商业银行现金头寸及流动性管理概述PPT(共 30张)
合集下载
商业银行现金资产与流动性管理课件
流动性管理的策略与工具
策略
商业银行可以根据自身经营情况和市场 环境选择不同的流动性管理策略，如储 备流动性、同业拆借、发行债券等。
VS
工具
商业银行可以运用多种工具进行流动性管 理，如定期存款、通知存款、短期债券等。 这些工具的特点和风险各不相同，商业银 行需要根据自身需求和市场状况进行选择。
03
现金资产的监管与合规
监管政策
了解和遵守相关的监管政策， 如资本充足率、流动性比率等。
合规管理
确保所有业务活动符合法律法 规的要求，避免违规行为。
内部审计
定期进行内部审计，检查现金 资产管理流程和制度的执行情况。
信息披露
按照要求公开披露现金资产的 相关信息，增加透明度。
04
商业银行流动性风险管理
流动性风险的识别与评估
商业银行现金资产与流动性管理课 件
目录
• 商业银行现金资产概述 • 商业银行流动性管理 • 商业银行现金资产管理 • 商业银行流动性风险管理 • 案例分析
01
商业银行现金资产概述
现金资产的定义与分类
现金资产定义
现金资产是商业银行持有的流动性最强的资产，主要包括库存现金、在途托收 现金、代理行存款和在中央银行的存款等。
流动性需求的预测与计划
预测
通过对历史数据进行分析和趋势预测，商业银行可以对未来一定时期内的流动性需求进行合理预测。 预测的内容包括客户存款的变化、贷款的发放与回收、投资组合的调整等。
计划
根据预测结果，商业银行需要制定相应的流动性计划，包括资金来源和资金运用的安排。资金来源包 括存款、同业拆借、发行债券等，资金运用包括贷款、投资等。
流动性风险的应对与处置
01
第三章商业银行流动性管理演示课件.ppt
精品文字
2008年国际金融危机发生后，国际社会对流动性风 险管理和监管予以前所未有的重视。巴塞尔银行监管委员 会相继出台《稳健的流动性风险管理与监管原则》和第三 版巴塞尔协议的《流动性风险计量标准和监测的国际框 架》，构建了商业银行流动性风险管理和监管的全面框架， 在强化资本监管标准的同时，首次提出了全球统一的流动 性风险监管定量标准。
精品文字
第一节 流动性管理概述
一、 流动性管理的涵义 1.流动性的含义：是指银行在一定时间内以合理
的成本筹集一定数量的资金，满足客户当前或未来资 金需求（存款者的提现需求和借款者的正当贷款）的 能力。
商业银行的流动性表现在两个方面：一是资产的 流动性，二是负债的流动性。
精品文字
第一节 流动性管理概述
精品文字
第一节 流动性管理概述
2009-2012我国商业银行流动性比例情况
精品文字
第一节 流动性管理概述
5、人民币超额备付金比率
超额备付金比率＝（在中国人民银行超额准备金存款＋库存现金） /人民币各项存款余额×100% ≥ 2%。
3.20%
3.00%
人民币超额备付金率 3.10% 3.10%
2.80%
可用的稳定资金：是指在持续压力情景下，能确保在1年内都可作为 稳定资金来源的权益类和负债类资金。
所需的稳定资金：等于商业银行各类资产或表外风险暴露项目与相应 的稳定资金需求系数乘积之和，
精品文字
第一节 流动性管理概述
3、存贷比
存贷款比率＝各项贷款总额/各项存款总额 X 100% ≦ 75%
实践中的难点：
3.00%
2.70%
2010.12 2011.3 2011.6 2011.9 2011.12 2012.3 2012.6
商业银行现金资产与流动性管理课件
2、新型的交易账户
指有息的交易账户存款 （1）可转让支付命令账户，NOW 账户，是 Negotiable Order of Withdrawal Account 的简称，是
一种计息的新型支票账户（活期存款账户），也称付息的活期存款。 NOW 账户只对居民和非营利机构开放，该支付命令书与支票在实质上无异，能用来直接取现或对第三
二、存款的种类
国外常见的存款分类
（一）交易账户
所谓交易账户是私人和企业为了交易目的而开立的支票账户，客户可以通过支票、汇票、电话转
账、自动出纳机等提款或对第三者支付款项。它包括活期存款、可转让支付命令账户、货币市场
存款账户、自动转账服务等种类。
1、传统的交易账户存款
又称活期存款或支票账户存款, 是指存款人无须事先以书面形式通知银行便可支用或转账的存款。 特点： 活期存款的流动性很高，客户在活期存款账户上存取频繁，银行对活期存款原则上不支付利息。 较高的准备金比率，还保存部分库存现金以应付活期账户存户的取现。 活期存款的稳定余额是商业银行重要的资金来源。公司、个人、政府都可以开户。 具有很强的信用创造功能，在银行体系下创造出派生存款。 主要用于交易和支付，具有货币支付和流通手段职能。支用使用支票流通。
学习指引
主要内容：商业银行负债的构成； 不同资金来源的主要特征 ；
银行存款类资金和非存款类资金的主要区别 ； 商业银行借入资金应考虑的因素； 影响银行存款水平的因素 ； 负债成本率测度分析的指标 ； 银行负债管理面临的金融风险
第一节商业银行的存款业务
一、存款的重要性和基本特征 （一）存款的重要性 1、存款是指商业银行运用信用方式从社会集聚的货币资金。 2、存款是商业银行生存和发展的基础。 3、存款的数量、规模和结构决定影响银行资产规模和结构。 4、存款是流通中的货币量，是影响宏观经济平衡的重要变量。
商业银行现金资产与流动性管理.pptx
• 基本要素： 时间（是否及时） 成本（是否可接受） 资金数量（是否足够）
流动性的需求：
• 客户提取存款 • 优质客户的信贷要求 • 偿还存款之外的借款 • 提供服务时产生的经营费用和税赋 • 向股东发放现金股利
流动性的供给：
• 客户存款 • 非存款服务收入 • 客户偿还贷款 • 资产出售（适销证券） • 货币市场借款
• 币种结构：从事国际业务的银行（百分比 方式、重要币种） 案例3：商业银行外币流动性趋紧
• 分布结构：降低同质性
案例2：美国储贷协会危机
• 一家带有慈善性质的社会性团体：集中会员的小 额存款，然后对会员发放住房贷款（20-30年固 定利率）。
• 储贷协会的管理人员过着一种“3-6-3”的生活方 式。
人民币法定存款准备金按旬考核
• 一般性存款：所有非财政性存款，但不扣 除财政性存款中的机关团体存款、财政预 算外存款
• 按旬考核：如4月15日至4月24日的准备金 存款与4月10日的一般性பைடு நூலகம்款余额之比不低 于法定存款准备金率
• 若法定存款准备金不足则按日缴纳罚息 （万分之六）
外汇法定存款准备金按月考核
– 超额准备金存款 ：商业银行存放在中央银行、 超出法定存款准备金的那部分存款
我国人民币存款准备金制度（1984年）
• 对准备金存款支付利息 法定部分：1.62%，超额部分：0.72%
• 法定存款准备金计提基础：一般性存款 • 法定存款准备金率较高 • 差别存款准备金率：
与各行的资本充足率、资产质量状况等指 标挂钩。
3.存放同业及其他金融机构款项
• 商业银行存放在其他银行和金融机构的存 款
• 目的 ：
– 在没有分支机构的地区开展金融服务（如汇票 代理付款、通知信用证等）
流动性的需求：
• 客户提取存款 • 优质客户的信贷要求 • 偿还存款之外的借款 • 提供服务时产生的经营费用和税赋 • 向股东发放现金股利
流动性的供给：
• 客户存款 • 非存款服务收入 • 客户偿还贷款 • 资产出售（适销证券） • 货币市场借款
• 币种结构：从事国际业务的银行（百分比 方式、重要币种） 案例3：商业银行外币流动性趋紧
• 分布结构：降低同质性
案例2：美国储贷协会危机
• 一家带有慈善性质的社会性团体：集中会员的小 额存款，然后对会员发放住房贷款（20-30年固 定利率）。
• 储贷协会的管理人员过着一种“3-6-3”的生活方 式。
人民币法定存款准备金按旬考核
• 一般性存款：所有非财政性存款，但不扣 除财政性存款中的机关团体存款、财政预 算外存款
• 按旬考核：如4月15日至4月24日的准备金 存款与4月10日的一般性பைடு நூலகம்款余额之比不低 于法定存款准备金率
• 若法定存款准备金不足则按日缴纳罚息 （万分之六）
外汇法定存款准备金按月考核
– 超额准备金存款 ：商业银行存放在中央银行、 超出法定存款准备金的那部分存款
我国人民币存款准备金制度（1984年）
• 对准备金存款支付利息 法定部分：1.62%，超额部分：0.72%
• 法定存款准备金计提基础：一般性存款 • 法定存款准备金率较高 • 差别存款准备金率：
与各行的资本充足率、资产质量状况等指 标挂钩。
3.存放同业及其他金融机构款项
• 商业银行存放在其他银行和金融机构的存 款
• 目的 ：
– 在没有分支机构的地区开展金融服务（如汇票 代理付款、通知信用证等）
商业银行现金头寸及流动性管理概述(ppt 30张)
第二节 银行头寸的预测与调度
返回目录
一、银行头寸的预测
• 1、存款周转金的预测 • 银行的预测主要是指对可能会提取的存 款和随时可能提取的存款的预测。 • 2、贷款周转金的预测 • 贷款需求的变化由银行自身主动加以调 控。但银行未来维护与客户的关系，必 须保留足够的可贷头寸来满足客户的贷 款需求。
（二）商业银行头寸管理原则 商业银行的经营目的是获取尽可能 高的投资回报。由于银行持有的现金不 取得任何利息收入，因此银行现金头寸 管理的基本原则是尽量减少现金持有量 及加快现金收取，以降低机会成本。 一般说来，规模相异的银行在现金 头寸管理中遵循的原则与方法基本一致 ，其差别仅在于现金头寸的数额大小与 现金来源渠道的不同。
第十四章 商业银行现金头寸及流 动性管理
本章主要讨论银行现金资产及流动性管 理，贷款管理和证券投资管理分别在第十 六章和第十七章介绍。
章节目录
第一节 第二节 第三节 现金资产、头寸及其管理原则 银行头寸的预测与调度 商业银行流动性管理
第一节 现金资产、头寸及其管理原则
返回目录
一、现金资产及其管理原则
第三节 商业银行流动性管理
返回目录
一、商业银行流动性管理的概念
（一）流动性的概念 银行的流动性(Liquidity)是指银行满足存款者 的提现需求和借款者的正当贷款需求的能力。商 业银行的流动性体现在资产和负债两个方面。 （二）流动性风险的概念 商业银行的流动性风险有广义和狭义之分。 狭义流动性风险是指商业银行没有足够的现 金来满足客户的提款需求而产生的支付风险； 广义的流动性风险包括狭义流动性风险和由 于银行资金不足而不能满足客户的贷款需求或其 他即时现金需求引起的风险。
案例1 美国大陆伊利诺银行的 流动性危机
商业银行现金资产与流动性管理PPT课件
• 按照银行现金资产管理的原则，同业存款也应当保持一个适度的 量。银行在同业存款的管理中，需要准确地预测同业存款的需要 量。
第五章 商业银行现金资产与流动性管理
二、同业存款需要量的测算
主要取决于以下几个因素： 1、使用代理行的服务数量和项目 2、代理行的收费标准 3、可投资余额的收益率
第五章 商业银行现金资产与流动性管理
• 存款准备金是商业银行现金资产的主要构成部分。存款准备金包 括两个部分：一是按照中央银行规定的比例上交的法定存款准备 金；二是准备金帐户中超过了法定存款准备金的超额准备金。
一、满足法定存款准备金要求
（一）法定存款准备金的目的
• 法定存款准备金是根据商业银行存款余额，按照法定的比率向中 央银行交存的准备金。法定准备金起初是出于防范商业银行流动 性危机的需要而建立的，发展到现代，其目的已不仅限于此。它 已作为中央银行调节商业银行信用规模和信用能力的一项重要工 具，纳入货币政策的操作体系。
时间
第五章 商业银行现金资产与流动性管理
第五章 商业银行现金资产与流动性管理
• 商业银行现金资产及其构成 • 商业银行存款准备金管理 • 商业银行同业存款管理 • 商业银行库存现金管理 • 商业银行流动性管理
第五章 商业银行现金资产与流动性管理
三、银行保持现金适度量的措施
• （一）应将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩。 • （二）应实现现金出纳业务的规范化操作。 • （三）要掌握储蓄现金收支规律。 • （四）解决压低库存现金的技术性问题。 • （五）要在压缩现金库存所需增加的成本和所能提高的效益之间
一、 现金资产的构成
• 现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支 付的银行资产。 库存现金
第五章 商业银行现金资产与流动性管理
二、同业存款需要量的测算
主要取决于以下几个因素： 1、使用代理行的服务数量和项目 2、代理行的收费标准 3、可投资余额的收益率
第五章 商业银行现金资产与流动性管理
• 存款准备金是商业银行现金资产的主要构成部分。存款准备金包 括两个部分：一是按照中央银行规定的比例上交的法定存款准备 金；二是准备金帐户中超过了法定存款准备金的超额准备金。
一、满足法定存款准备金要求
（一）法定存款准备金的目的
• 法定存款准备金是根据商业银行存款余额，按照法定的比率向中 央银行交存的准备金。法定准备金起初是出于防范商业银行流动 性危机的需要而建立的，发展到现代，其目的已不仅限于此。它 已作为中央银行调节商业银行信用规模和信用能力的一项重要工 具，纳入货币政策的操作体系。
时间
第五章 商业银行现金资产与流动性管理
第五章 商业银行现金资产与流动性管理
• 商业银行现金资产及其构成 • 商业银行存款准备金管理 • 商业银行同业存款管理 • 商业银行库存现金管理 • 商业银行流动性管理
第五章 商业银行现金资产与流动性管理
三、银行保持现金适度量的措施
• （一）应将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩。 • （二）应实现现金出纳业务的规范化操作。 • （三）要掌握储蓄现金收支规律。 • （四）解决压低库存现金的技术性问题。 • （五）要在压缩现金库存所需增加的成本和所能提高的效益之间
一、 现金资产的构成
• 现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支 付的银行资产。 库存现金
商业银行经营管理课件-7现金资产业务和流动性头寸管理
300 500
-900 -600 -100 200 700 200
0 0 -100 500
19 100
18 19 280 180 102
30 19 420 140 330
-54 20 500 1 080 -1 926
-36 22 300 1 800 -2 364
-6 21 220 -1 080
986
不低于25%
流动性需求和供给
流动性需求：
客户存款的提取 保持贷款增长 其他流动性需求
流动性供给：
新增客户存款 客户偿还贷款 其他流动性供给
流动性净头寸
银行流动资金需求和供给之差即为流动性 净头寸。在任一时点上，银行的流动性需 求和供给不可能完全相等，银行需要不断 解决流动资金短缺或盈余的问题。
2、商业银行从存款客户或其他金融机构取得的大 量短期存款和借款，出于盈利的动机，又以长期 贷款的形式贷给客户，因此银行会面临某些资产 到期日和负债到期日不匹配的问题。
3、流动资产对利率变动的敏感性。利率上升时， 存款客户提取现金，借款客户加速使用低利率贷 款余额；出售资产价值下降；借款成本上升。
12 19 840 -1 380 1 568
42 19 120 -720 1 378
12 19 980 860 -672
0 21 060 1 080 -1 080
0 21 420 360 -360
-6 21 060 -360 266
30 21 000 -60 530
季节性因素的影响 周期性因素的影响
存款量
易变性存款线
核心存款线（存款最低点）
0
1月 2月 3月 4月
…
存款变化趋势图
商业银行经营管理培训讲义(PPT 30页)
行违法违规的经营。其中最为严重的就是向股东发放大量无合法担保的贷款。股东贷
款实际上成为股东抽逃资本金的重要手段。有关资料显示，海南发展银行成立时的 16.77亿股本在建行之初，甚至在筹建阶段，就已经以股东贷款的名义流回股东手里。 海南发展银行是在1994年12月8日经中国人民银行批准筹建，并于1995年8月18日正式开 业的。但仅在1995年5月至9月间，就已发放贷款10.60亿元，其中股东贷款9.20亿元，占 贷款总额的86.71%。绝大部分股东贷款都属于无合法担保的贷款；许多贷款的用途根本 不明确，实际上是用于归还用来人股的临时拆借资金；许多股东的贷款发生在其资本 金到账后1个月内，入股单位实际上是“刚拿来，又带走；拿来多少，带走多少”。这 种不负责任的行为显然无法使海南发展银行走上健康发展的道路。
(四)操作风险：巴塞尔委员会的定义为：操作风险就是指由于内部 程序、人员、系统不充足或者运行失当，以及因为外部事件的冲击 等导致直接或间接损失的町能性的风险。
那么解决这些风险的方法有哪 些呢？
流动性监控指标体系
备付金率
指标
贷款流动比率 核心负债依存度
存贷比率
资产流动比率
海南发展银行倒闭案例分析
现金资产的管理原则
1、总量适度控制原则 2、流量适时调节原则 3、安全防范原则
第二节：商业银行头寸资金管理
头寸：头寸也称为"头衬"就是款项 的意思，是金融界及商业界的流 行用语。如果银行在当日的全部 收付款中收入大于支出款项，就 称为"多头寸"，如果付出款项大于 收入款项，就称为"缺头寸"。对预 计这一类头寸的多与少的行为称 为"轧头寸"。到处想方设法调进款 项的行为称为"调头寸"。如果暂时 未用的款项大于需用量时称为"头 寸松"，如果资金需求量大于闲置 量时就称为"头寸紧"。
款实际上成为股东抽逃资本金的重要手段。有关资料显示，海南发展银行成立时的 16.77亿股本在建行之初，甚至在筹建阶段，就已经以股东贷款的名义流回股东手里。 海南发展银行是在1994年12月8日经中国人民银行批准筹建，并于1995年8月18日正式开 业的。但仅在1995年5月至9月间，就已发放贷款10.60亿元，其中股东贷款9.20亿元，占 贷款总额的86.71%。绝大部分股东贷款都属于无合法担保的贷款；许多贷款的用途根本 不明确，实际上是用于归还用来人股的临时拆借资金；许多股东的贷款发生在其资本 金到账后1个月内，入股单位实际上是“刚拿来，又带走；拿来多少，带走多少”。这 种不负责任的行为显然无法使海南发展银行走上健康发展的道路。
(四)操作风险：巴塞尔委员会的定义为：操作风险就是指由于内部 程序、人员、系统不充足或者运行失当，以及因为外部事件的冲击 等导致直接或间接损失的町能性的风险。
那么解决这些风险的方法有哪 些呢？
流动性监控指标体系
备付金率
指标
贷款流动比率 核心负债依存度
存贷比率
资产流动比率
海南发展银行倒闭案例分析
现金资产的管理原则
1、总量适度控制原则 2、流量适时调节原则 3、安全防范原则
第二节：商业银行头寸资金管理
头寸：头寸也称为"头衬"就是款项 的意思，是金融界及商业界的流 行用语。如果银行在当日的全部 收付款中收入大于支出款项，就 称为"多头寸"，如果付出款项大于 收入款项，就称为"缺头寸"。对预 计这一类头寸的多与少的行为称 为"轧头寸"。到处想方设法调进款 项的行为称为"调头寸"。如果暂时 未用的款项大于需用量时称为"头 寸松"，如果资金需求量大于闲置 量时就称为"头寸紧"。
商业银行现金资产管理讲义(PPT 28页)
3.流动性指标法 （1）现金指标=（现金+同业存款）/总资产 （2）流动证券比率=政府证券/总资产 （3）无风险资产比率=（现金+同业存款
+政府证券）/总资产 （4）同业拆借净值率=（同业拆出
-同业拆入）/总资产 （5）流动资产比率=（现金+政府债券
+同业拆借净值）/总资产 （6）能力比率=（贷款+租赁净额无）忧/总PP资T产整理发布
规定的比例 呆账准备金总量=专项呆账准备金+普通呆账准备金
无忧PPT整理发布
18
无忧PPT整理发布
19
无忧PPT整理发布
20
无忧PPT整理发布
21
无忧PPT整理发布
22
无忧PPT整理发布
23
无忧PPT整理发布
24
无忧PPT整理发布
25
无忧PPT整理发布
26
无忧PPT整理发布
27
无忧PPT整理发布
无忧PPT整理发布
16
第一节 贷款政策与管理
（二）问题贷款的处理程序 与借款人的协议政策：
1.减债程序和时间限制 2.增加抵押品、担保人、第二抵押 3.索取财务报告 4.立即监控抵押品和借款人 5.建立损失——安全点
无忧PPTLeabharlann 理发布17第一节 贷款政策与管理
（三）呆账准备金
1.三种类型 （1）普通呆账准备金 （2）专项准备金 （3）特别准备金 2.计算公式 普通呆账准备金=（贷款总额-专项呆账准备金）×
8
第一节 贷款政策与管理
（三）按偿还方式分
1.一次性还清贷款 2.分期偿还贷款
（四）按数量分
1.批发贷款 2.零售贷款
无忧PPT整理发布
+政府证券）/总资产 （4）同业拆借净值率=（同业拆出
-同业拆入）/总资产 （5）流动资产比率=（现金+政府债券
+同业拆借净值）/总资产 （6）能力比率=（贷款+租赁净额无）忧/总PP资T产整理发布
规定的比例 呆账准备金总量=专项呆账准备金+普通呆账准备金
无忧PPT整理发布
18
无忧PPT整理发布
19
无忧PPT整理发布
20
无忧PPT整理发布
21
无忧PPT整理发布
22
无忧PPT整理发布
23
无忧PPT整理发布
24
无忧PPT整理发布
25
无忧PPT整理发布
26
无忧PPT整理发布
27
无忧PPT整理发布
无忧PPT整理发布
16
第一节 贷款政策与管理
（二）问题贷款的处理程序 与借款人的协议政策：
1.减债程序和时间限制 2.增加抵押品、担保人、第二抵押 3.索取财务报告 4.立即监控抵押品和借款人 5.建立损失——安全点
无忧PPTLeabharlann 理发布17第一节 贷款政策与管理
（三）呆账准备金
1.三种类型 （1）普通呆账准备金 （2）专项准备金 （3）特别准备金 2.计算公式 普通呆账准备金=（贷款总额-专项呆账准备金）×
8
第一节 贷款政策与管理
（三）按偿还方式分
1.一次性还清贷款 2.分期偿还贷款
（四）按数量分
1.批发贷款 2.零售贷款
无忧PPT整理发布
第六章 商业银行流动性管理PPT课件
总存款（百万元）
400
300
200
需求
100
0 3 6 9 12 3 6 9 12
实际值（2008年） 预测值（2009年）
图（A） 商业银行存款变动图
基本趋势 月份
长期流动性需求（续）
➢图（B）是贷款变动图。将不同时期贷款需求最高点连
接成线，这是商业银行长期贷款趋势线，表示长期贷
款的上限，低于贷款趋势线的曲线部分，表示季节性
➢存贷款预测值为趋势性存贷款、季节性因素与周 期性因素之和： 存（贷）款预测值=趋势预测+季节性因素+周期 性因素
➢流动性需求预测=贷款变化的预测值+法定准备 金变化值-存款变化的预测值
预测存贷款—1
估计下期 总贷款的 是 变化
预期该 国的经 济增长 （如 GDP）
公司预 期的收 入增长
当前国 家的货 币供给 增长率
10
我国商业银行流动性管理办法
• 《办法》正文分为4章，分别为总则、流动性风险管 理、流动性风险监管和附则，共计64条。《办法》规 定了商业银行流动性风险管理体系的基本要素及相应 的监管要求；在引入巴塞尔委员会《计量标准》中流 动性覆盖率、净稳定资金比例，参考其多维度流动性 风险监测体系基础上，因地制宜，完善了我国银行业 的流动性风险监管指标体系和监测分析框架；进一步 明确了对商业银行流动性风险水平及流动性风险管理 有效性进行评估的监管方法和手段。
▫ 是指商业银行满足存款人提取现金、支付 到期债务和借款人正常贷款需求的能力。
▫ 按内容可分为基本流动性与充足流动性 ▫ 按范围可以分为商业银行系统的流动性、
某家商业银行的流动性及商业银行具体某 家分支机构的流动性
5
商业银行现金资产及流动性管理PPT课件
去年同月现金支出累计发生额 最早年份同月现金支出累计发生额
26
前期平均支出水平= 前30天现金支出累计发生额 30
即期库存现金支出水平=前期平均现金支出水平 保障系数 历史同期发展速度
标准差= 每天现金支出额-平均现金支出额2 / 30
27
习题
• 1 某行游资负债,易提资金,稳定负债各 8000万元,其流动性准备分别为 95%,30%,15% 法定存款准备金率为10% 计算该行的负债流动性需要量。
8
例 表5-4
• 栏⑴根据上年基数（存16亿，贷14 亿）及增长速度（存6%，贷12%）
计算而得：如 1600×（1+6%/12）
=1608
• 栏⑵过去5年月存（贷）款平均数与 12月的平均数之比
• 栏⑶=基期12月数额×（季节性指数 -1） 如 1600×（99%-1）=-16
• 栏⑷上年估算值与同期实际差额
•
39、读书人不一定有知识，真正的常 识是懂 得知识 ，会思 想，能 工作。 ——徐 特立
15
㈡资金头寸的调剂（度）
1 头寸调度的意义
⑴头寸调度是银行扩大业务、增加实力的 基本手段
⑵头寸调度是维护和提高银行信誉的保证 ⑶头寸调度是避免和减少银行经营风险的
主要手段 ⑷头寸调度是提高经营效益的重要途径
16
2、头寸调剂的方法及渠道
1）近期：
⑴保持适度的支付准备金 ⑵选择多种渠道多种方式调入资金
13
二 、现金头寸的匡算及调剂（度）
—我国的流动性管理 ㈠现金头寸的匡算 当天可动用的现金头寸=前一天在央行的
备付金存款±预计当天的存款额＋预计 当天收回的贷款本息±预计当天联行汇 差当天必须存在央行的备付金－当天到 期的借款本息
银行流动性管理-PPT精选文档30页
一、中央银行存款准备金制度的主要功能 1、维持银行体系的支付能力
2、控制货币、信用总量 3、分配资金资源、调节信贷结 构（在部分国家）
二、我国中央银行存款准备金制度的建 立、 发展及对银行 流动性管理的影响
1、存款准备金制度的建立与发展
（1） 我国中央银行存款准备金制度建立于1984年， 当时人、工两行机构分设，人民银行专门行使中 央银行职能，开始建立我国银行法定存款准备金 制度，并经过若干次调整。主要内容：
本案例在计算趋势性变动时运用直线近似法
ti = ti-1 ( 1 + b ) t i ~ 预测月存款或贷款趋势值 ti-1 ~ 前期月存款或贷款值 b ~ 月平均趋势增长率
2. 季节性波动值(seasonal variations value)的估算
存贷款季节性波动，指由于特定环境的因 素使资金的流入和流出随时间变化发生有规律的 季节性变动，这些季节性的资金流动的波动会对 银行存贷款，从而对银行头寸产生影响
• 1、将法定存款准备金帐户与备付金帐户合二为一 • 2、法定存款准备金由法人一级统一缴纳 • 3、法定存款准备金比率下调，由13%下调至 8%
再调至6% • 4、中央银行对法定存款准备金支付的利率下调
改革的结果之一：商业银行流动性管理的环境产生
还有待进一步改革的有：
•法定准备金的计算应按照存款的流动性分类进行 •法定准备金计算应由“期末法”改为“平均余额 法”
•中央银行对存款准备金支付较高利率的利息
•存款准备金的征缴按时点数计算，而不是按平均 余额计算
（中国特色的“期末现象”）
3、我国存款准备金制度的改革 为了与国际惯例接轨，提高我国中央银行对法定准 备金机制的可运用程度，增强商业银行流动性管理 的意识，我国于2019年3月21日对存款准备金制度 进行了改革，主要内容包括：
2、控制货币、信用总量 3、分配资金资源、调节信贷结 构（在部分国家）
二、我国中央银行存款准备金制度的建 立、 发展及对银行 流动性管理的影响
1、存款准备金制度的建立与发展
（1） 我国中央银行存款准备金制度建立于1984年， 当时人、工两行机构分设，人民银行专门行使中 央银行职能，开始建立我国银行法定存款准备金 制度，并经过若干次调整。主要内容：
本案例在计算趋势性变动时运用直线近似法
ti = ti-1 ( 1 + b ) t i ~ 预测月存款或贷款趋势值 ti-1 ~ 前期月存款或贷款值 b ~ 月平均趋势增长率
2. 季节性波动值(seasonal variations value)的估算
存贷款季节性波动，指由于特定环境的因 素使资金的流入和流出随时间变化发生有规律的 季节性变动，这些季节性的资金流动的波动会对 银行存贷款，从而对银行头寸产生影响
• 1、将法定存款准备金帐户与备付金帐户合二为一 • 2、法定存款准备金由法人一级统一缴纳 • 3、法定存款准备金比率下调，由13%下调至 8%
再调至6% • 4、中央银行对法定存款准备金支付的利率下调
改革的结果之一：商业银行流动性管理的环境产生
还有待进一步改革的有：
•法定准备金的计算应按照存款的流动性分类进行 •法定准备金计算应由“期末法”改为“平均余额 法”
•中央银行对存款准备金支付较高利率的利息
•存款准备金的征缴按时点数计算，而不是按平均 余额计算
（中国特色的“期末现象”）
3、我国存款准备金制度的改革 为了与国际惯例接轨，提高我国中央银行对法定准 备金机制的可运用程度，增强商业银行流动性管理 的意识，我国于2019年3月21日对存款准备金制度 进行了改革，主要内容包括：
《银行流动性管理》课件
银行流动性管理的历史与发展
历史回顾
早期的银行流动性管理主要依靠库存现金和短期贷款，随着金融市场的不断发 展和金融创新的涌现，现代银行的流动性管理手段更加多元化和复杂化。
发展趋势
未来的银行流动性管理将更加注重预测和风险管理，同时金融科技的运用也将 为银行的流动性管理带来更多的机遇和挑战。
02
银行流动性管理的主要内容
流动性危机应急预案的制定
总结词
制定有效的流动性危机应急预案是应对突发事件的关键。
详细描述
银行应制定详细的应急预案，明确在面临流动性危机时采取的措施，包括启动流 动性支持工具、寻求外部援助等，确保银行的正常运营。
04
银行流动性管理的技术与方法
资金转移定价
资金转移定价
通过资金转移定价，银行可以明确内部资金的成本和收益，从而 更好地管理和调度资金，提高资金使用效率。
资产流动性管理
资产流动性管理概述
资产流动性管理是指银行通过合理配置和运用资产，确保 在满足安全性和流动性的基础上，实现收益最大化。
贷款和投资组合管理
贷款和投资组合的管理也是资产流动性管理的重要环节， 银行需根据自身资金状况和市场环境，合理配置贷款和投 资组合，以实现风险和收益的平衡。
现金管理
现金管理是资产流动性管理的重要组成部分，包括对库存 现金、在途托收现金和代理行存款的管理，确保满足日常 支付和清算需求。
压力测试的流程
包括确定测试目标、选择 压力事件、构建模型、执 行测试和评估结果等步骤 。
情景分析
情景分析
通过对未来不同情景的分 析，评估银行在不同市场 环境下的经营状况和风险 水平。
情景分析的步骤
包括确定关键因素、设定 不同情景、分析影响和制 定应对策略等。
第十章 流动性管理 《商业银行业务经营与管理》PPT课件
（四）回购协议与逆回购协议 以有价证券作抵押的短期资金融通，在形式上表现为附 有条件的证券买卖。从资金供应者的角度看，逆回购协议是 回购协议的逆进行。 （五）国库券及其他短期政府证券 （六）商业本票及银行承兑汇票
三、流动性管理的主要方法
（一）资金汇聚法 银行不需要考虑资金来源的性质，无论是活期存款
商业银行的净稳定资金比例应当不低于100%。
（三）存贷比
存贷比
各项贷款余额 各项存款余额100%
原有规定：商业银行的存贷比应当不高于75%，现已取消。
（四）流动性比例
流动性比例
流动性资产余额 流动性负债余额100%
商业银行的流动性比例应当不低于25%。
二、流动性的预测方法
（一）因素法 因素法是指商业银行通过预测影响其流动性资金来源 与运用数量来预测流动性需要量，进而组织资金来源，满足 流动性需要的一种方法。 1．存、贷款基本趋势预测 2．流动性需求量预测 流动性需求量＝预计贷款增量+应缴存的存款准备金-预 计存款增量 3. 流动性缺口（Liquidity Gap）预测 流动性缺口＝资金运用总额 - 资金来源总额
流动性覆盖率
优质流动性资产储备 未来30日现金净流出量100%
商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。
（二）净稳定资金比例 净稳定资金比例旨在引导商业银行减少资金运用与资 金来源的期限错配，增加长期稳定资金来源，满足各类 表内外业务对稳定资金的需求。其计算公式为:
净稳定资金比例
可用的稳定资金 所需的稳定资金100%
二、流动性风险的来源与分类
（一）流动性风险的来源 1．流动性风险的内生根源 商业银行流动性风险的内生根源在于商业银行制度本身。 2．其他金融风险向流动性风险的转化 一是信用风险的转化。 二是利率风险的转化。 三是声誉风险的转化。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第三节 商业银行流动性管理
返回目录
一、商业银行流动性管理的概念
（一）流动性的概念
银行的流动性(Liquidity)是指银行满足存款者 的提现需求和借款者的正当贷款需求的能力。商 业银行的流动性体现在资产和负债两个方面。
（二）流动性风险的概念
商业银行的流动性风险有广义和狭义之分。 狭义流动性风险是指商业银行没有足够的现 金来满足客户的提款需求而产生的支付风险；
如果计算的结果为正数，表示银行 的贷款规模呈上升趋势，银行需要补充 资金头寸；若存款供给量不能相应增加 ，就需要通过其他渠道借款筹资。
商业银行在进行中长期头寸预测时 ，除主要考虑存贷款的变化趋势外，还 应综合考虑其他资金来源和运用的变化 趋势。预测的公式为：
时 期 资 金 ＝时 点 的＋ 存 款 ＋ 各 种 应 ＋ 新 增 借 － 贷 款 头 寸 量 可 贷 头 寸增 量收 债 权入 资 金增 量 － 法 定 准 备 － 各 种 应 ± 内 部 资 金 来 源 金 增 量 付 债 务 与 运 用 差 额
如果测算结果是正数，表明预测期末 头寸剩余，在时点可贷头寸为正的情况 下，可增加对盈利性资产的投放额度；
若时点可贷头寸为零或负数，但由于 整个预测期内资金的流入量大于流出量 ，故同样可安排适度的资金投放；
若测算结果整个时期头寸为负数，则 表明预测期期末资金匮乏，即使时点可 贷头寸为正，也不可以过多安排期限较 长的资金投放。
第十四章 商业银行现金头寸及流
动性管理
本章主要讨论银行现金资产及流动性管 理，贷款管理和证券投资管理分别在第十 六章和第十七章介绍。
章节目录
第一节 第二节 第三节
现金资产、头寸及其管理原则 银行头寸的预测与调度 商业银行流动性管理
第一节 现金资产、头寸及其管理原则
返回目录
一、现金资产及其管理原则
3．加强库存现金的安全防范（人为风险 和自然风险）
二、银行头寸的构成及管理原则
（一）商业银行的头寸构成 在现金资产中，可供商业银行直接
、自主运用的资金，我国银行业习惯地 称之为现金头寸（Money Position）。 商业银行的头寸概念，有可用头寸、基 础头寸和可贷头寸之分。
• 1、可用头寸
扣除法定准备金以后的一切所有现金 资产，包括库存现金、在中央银行的一般 性存款即超额准备金和存放同业存款。
广义的流动性风险包括狭义流动性风险和由 于银行资金不足而不能满足客户的贷款需求或其 他即时现金需求引起的风险。
案例1 美国大陆伊春夏之际，作为美国十大银行之一的大 陆伊利诺银行(Continental Illinois Bank)曾经经历 了一次严重的流动性危机。最后在美国联邦有关金 融监管当局的多方帮助下，才得以度过危机。
二、银行的头寸调度
商业银行的头寸调度，指的是在正 确预测资金头寸变化趋势的基础上，及 时灵活地调节头寸余缺，以保证在资金 短缺时，能以最小的成本耗费和最快的 速度调入所需的资金头寸；反之，在资 金头寸多余时，能及时调出头寸，并保 证调出资金的收入能高于筹资成本，以 获取相应的盈利收益。
商业银行头寸调度的主要渠道有以下几 方面： 1．同业拆借 2．短期证券回购及商业票据交易 3．总行与分支行之间的资金调度 4．通过中央银行融通资金 5．出售中长期证券 6．出售贷款和固定资产
（一）现金资产概念与构成
现金资产是一种无利或微利的资产，银行 拥有这类资产的目的是为了应付客户和同业 的各种流动性要求。从商业银行的盈利性角 度看，这部分资产所占比例越小越好，这样 才可能扩大盈利性资产的投放。
1．库存现金：保存在金柜中的通货，包括 纸币和铸币，主要用于柜台上客户取现和 银行自身日常开支。
（二）现金资产的作用 • 1、保持清偿力
• 2、维持流动性
（三）现金资产的管理原则 1．适度控制存量原则（存量高，机会 成本大且盈利目标难以实现；存量低， 不能满足客户流动性需要并危及银行资 信。）
2．适时调节流量原则（当流入大于流出 时，可以扩大对盈利性资产的投入；当 注入小于流出时，以低成本和高速度弥 补资金缺口。）
早在1970年初，该银行最高管理层就曾经制定 了一系列雄心勃勃的信贷扩张计划。在该计划下， 信贷员有权发放大额贷款，而为赢得客户，贷款利 率往往低于其他的竞争对手。这样，该行的贷款总 额曾经一度迅速膨胀：从1977到1981的5年间，贷 款额以平均每年19.8％的速度增长，而同期其他美 国16家
• 贷款需求的变化由银行自身主动加以调 控。但银行未来维护与客户的关系，必 须保留足够的可贷头寸来满足客户的贷 款需求。
3．贷款和存款的综合预测 在一定时期，某一商业银行所需要
的资金头寸量，是贷款增量和存款增量 之差，用公式表示为：
资金头 ＝预 寸计＋ 的应缴存 －款 预计的 需要量 贷款增准量备金增 存量 款增
• 2、基础头寸
指库存现金和在中央银行的超额准备 金。可随时被运用，是商业银行一切资金 清算的最终支付手段。
• 3、可贷头寸
可直接用于贷款发放和投资的资金， 是形成盈利性资产的基础。
（二）商业银行头寸管理原则
商业银行的经营目的是获取尽可能 高的投资回报。由于银行持有的现金不 取得任何利息收入，因此银行现金头寸 管理的基本原则是尽量减少现金持有量 及加快现金收取，以降低机会成本。
2．存放在中央银行的资金：包括一般性存 款和存款准备金。一般性存款主要用于满 足转账结算的需要，同时也用来调整库存 现金。
3．存放同业款项：存放在其它银行的存款 ，主要是为了银行间结算与代理业务。
4．托收中现金（Float）：商业银行收到 客户存入的支票大多属于向其它付款银 行收取款项的，这种须向其它银行收款 的支票就是托收资产。
一般说来，规模相异的银行在现金 头寸管理中遵循的原则与方法基本一致 ，其差别仅在于现金头寸的数额大小与 现金来源渠道的不同。
第二节 银行头寸的预测与调度
返回目录
一、银行头寸的预测
• 1、存款周转金的预测
• 银行的预测主要是指对可能会提取的存 款和随时可能提取的存款的预测。
• 2、贷款周转金的预测