双碳目标背景下我国商业银行绿色金融风险管理研究

双碳目标背景下我国商业银行

绿色金融风险管理研究

张

驰1，

2

（1.贵州开放大学； 2.贵州职业技术学院，贵州贵阳550004）

[摘要]为更有效支持和保障经济稳定可持续发展，我国商业银行需要在双碳目标基础上研究绿色金融风险管理

的有效措施和方法。商业银行在推动绿色金融风险管理方面要不断面对新的挑战，并找到更有效的运营模式。基于双碳目标实现的角度，深入分析了我国商业银行绿色金融风险管理的现状和问题，提出有针对性的措施。

[关键词]商业银行；绿色金融；风险管理[中图分类号]F830

[文献标识码]

A

[文章编号]1009-6043

（2023）10-0178-03[作者简介]张驰(1986—)，

女，江西铜鼓人，讲师，硕士研究生，研究方向：金融风险管理。第2023年第10期（总第566期）

商业经济SHANGYE JINGJI

No.10，2023Total No.566

商业银行在经济发展中扮演着重要的保障支持作用，商业银行各项业务的推出，与整个经济的发展状态和运营模式息息相关。双碳目标的提出，很大程度上将改变各个经济产业领域的运作模式和资金使用方式，进而对银行的绿色金融风险管理提出更高要求。我国商业银行在应对双碳目标方面需要解决绿色金融风险的问题，强化相关管理不仅能更好履行对绿色经济发展的支持和保障作用，而且有利于银行自身的发展。

一、双碳目标对我国商业银行的影响

近些年来，可持续发展成为世界经济发展模式的共识，环境恶化作为代价换取经济的发展，事实证明既不可取，也没有前途。我国在推出可持续发展战略的情况下，将绿色低碳作为经济发展的重要基础条件，并以此作为调整经济发展和转型的方向。2020年我国提出了双碳目标，也就是“碳达峰”和“碳中和”，即在2030年实现“碳达峰”且到2060年实现“碳中和”，包括商业银行在内，各个行业均按照双碳目标开始探讨和实践低碳转型。双碳目标对于我国商业银行的经营和管理来说，不仅是为顺应发展趋势的经营管理模式的转型，更需要对相关业务内容进行必要的调整，这也是我国商业银行实现创新发展的重要契机。

双碳目标对于商业银行运营管理的影响主要体现在三个方面：

一是使商业银行业务发生改变。商业银行的金融业务将基于双碳目标进行必要调整，那些满足和适应双碳目标的金融业务将会获得国家政策、行业规则和社会环境的支持，反之，那些有违双碳目标的商业经营行为则会面临越来越多的压力，也越来越难以得到商业银行的业

务支持。

二是增加商业银行的管理复杂度。商业银行的所有管理都要围绕其核心业务展开，而商业业务因为双碳目标而进行调整，必然对银行的实际管理产生影响，包括管理理念和具体措施等，都会因为双碳目标而进行更改。

三是造成商业银行的经营风险。双碳目标对整个经济领域都有一定冲击作用，导致商业银行金融业务面临着很多不确定性。

二、我国商业银行绿色金融发展现状

近年来，在提出双碳目标后，我国金融领域在相关政策和监管等层面加大了建设力度，借助金融对实体经济的渗透和影响，提升双碳目标实现的基本保障能力。这一建设思路对于我国商业银行来说有着非常重要的意义，各大银行也基于经营实际大力发展符合自身情况的建设，并取得一定成效。

(一)绿色金融规模与质量显著提升

双碳目标与我国可持续发展战略紧密结合，并成为整个国家经济发展的根本途径，这对于我国商业银行来说有着极为重要的意义。为在整个过程中能够有效发挥更大作用，我国商业银行积极探求更适宜的发展途径，在五大国有商业银行的带动下，绿色金融蓬勃发展。目前已经初步建设形成包括贷款、债券、保险、基金、信托等多个层次和广泛影响的绿色金融体系。尤其是以双碳目标为宗旨的绿色信贷和绿色债券，获得了非常大的发展。

到2022年1月，我国共发行绿色债券1259支，发行规模合计达到17467.53亿元，规模为世界第二，仅次于美国。其中，涉及金融企业的绿色债券235支，发行规模7568.70亿元。我国绿色信贷发行规模占比超过52%，绿

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色信贷市场发展非常迅速。同时，在绿色金融产品和市场建设质量上，整体表现非常好。国有商业银行的各项绿色金融业务在促进双碳目标实现以及保障产业升级等方面形成了非常显著的促进作用。具体来说，中国工商银行在绿色债券用户的开发过程中，实现了绿色信贷的全面管理，绿色信贷服务管理能力得到根本提升；中国农业银行在具体执行环节加大优化建设力度，通过银团贷款、并购贷款、债券、资产支持票据等方法，引导资金进入环境治理等领域，效果显著。这些绿色金融领域的建设和投入，将绿色金融从概念转向实践，建设效果也非常显著。

(二)绿色金融持续创新得到市场认可

我国绿色金融经历从无到有、从弱变强的过程，离不开对金融产品和金融工具的创新。各种适应政策导向和经济发展趋势的金融产品不断涌现，同时各种金融工具能够在更多重要领域建立并发挥作用，也证明了我国绿色金融的整体水平。2021年1月，广州期货交易所正式成立，该交易所的一项基本职能就是要对实体经济绿色发展提供金融服务平台，并研究国际通用的碳排放权期货等金融产品和服务内容，在绿色金融等新兴产业中有非常重要的推动作用，基于此，我国绿色金融产品市场得到更加有效的强化和完善。

(三)绿色金融发展面临一定挑战

双碳目标作为我国的一个长期战略，其影响到目前还未得到全面释放，在绿色金融方面，也只是处于初期发展阶段。在这一阶段，很多情况都具有显著的复杂性和不确定性，需要应对各种全新业务环境和发展任务。我国绿色金融发展风险主要有：一是绿色产业良莠不齐，导致相关业务开展标准难度较大；二是政策制度建设不断完善，还客观存在一些漏洞和弊端亟待完善；三是适应新变化对绿色金融高度发展的新要求，以更有效满足未来商业银行业务开展需要。

三、我国商业银行绿色金融风险管理存在的问题

目前，我国绿色金融的发展还处于初期阶段，从整个绿色经济发展情况来看，因为速度较快，必然存在一些不完善的地方，而这也直接导致了我国商业银行在风险管理方面存在以下问题：

(一)绿色信贷管理体系建设不完善

相比其他信贷产品，绿色信贷有其特殊性，需要通过建立完善的管理体系才能最终实现充分有效的风险管理。我国商业银行在绿色金融风险管理体系建设上大多沿袭过去做法，未能对绿色金融的风险进行快速有效识别，在具体管理中也表现出响应速度低、处理效率低的情况。因为信贷管理体系建设不够完善，导致商业银行在进行贷款时会存在不精细的问题，包括资金投放行业选择以及对客户群体筛选和定位，常常出现失误甚至错误。商业银行绿色信贷业务在结合双碳目标方面紧密程度不足，绿色金融风险管理市场导向建设不充分，商业银行绿色信贷管理的资源优化配置能力较低。同时，对于绿色金融业务来说，大多投资周期长且收效慢，尽管政府扶持政策支持提供的补贴有一定保障作用，但银行绿色信贷在资金使用中一定程度上缺乏必要的监督，资金回收效率低，银行绿色信贷风险也因此提升。

(二)信息披露制度不健全

信息披露制度是确保信息对称的关键机制保障，缺乏必要的绿色信息公开，将不可避免造成信息不对称的情况，最终演化为整个绿色金融市场的低效率，也会对绿色信贷质量产生影响。商业银行会因此对与绿色金融相关的信息等内容缺乏有效了解，并对整个绿色金融产业的发展和内涵产生错误认识，进而对整个发展产生不利影响。目前产业环境污染信息等重要内容还没有完全纳入征信记录，各类绿色信息共享缺乏充分的机制保障，这对于绿色金融服务有效施行有一定难度。由于相关制度缺陷问题，造成绿色信息数据质量低且使用效率低，其可靠性也难以得到根本保障，商业银行所推出的绿色金融服务所进行的风险管理因此难以保证其有效性。

信息披露机制不健全也反映在商业银行之间的竞争关系上，不同银行通过各自渠道获取绿色金融所需的绿色信息，使得银行在风险管理上难以做到统一标准，竞争条件不一致，对风险识别和控制造成较大难度。银行之间的信息不对称也会使得在需要协作与合作的管理上缺乏条件，造成实际经营管理缺乏应有的竞争力。

(三)绿色金融风险管理意识淡薄

绿色金融风险管理存在比较突出的意识误区，其直接表现就是对于绿色金融风险缺乏重视，敏感度低，反应能力差，一些业务风险没有得到应有的重视。

首先，因为我国商业银行绿色金融业务大多针对那些信誉较好的绿色企业和环保科研机构，同时政府还有相应的扶持保障政策，其总体风险相对较低，这也一定程度造成了绿色金融风险管理容易出现麻痹大意的情况。其次，与绿色金融相关的业务相比其他金融业务，在重要性和影响力方面显然还有很大差距，这也导致商业银行不重视绿色金融业务开展，对于潜在风险缺乏关注度。再次，商业银行绿色金融管理相关机制建设缺乏系统性，使得风险管理面临很多困难。比如信息不对称、程序不科学、管理不正规等等。最后，商业银行绿色金融管理只是满足于不出问题或者避免出大问题，对于绿色金融的各种创新缺乏投入，使得银行绿色金融发展遭遇瓶颈，容易错失发展机遇。

四、我国商业银行绿色金融风险管理对策

为实现双碳目标，我国商业银行要基于自身金融业务特点并发挥其对于经济发展的影响优势，通过积极发展和实践绿色金融，推动绿色金融转型。在这个目标下，必须将新时期的绿色金融风险管理有效落实，对整个双碳背景下的绿色发展作出应有贡献。结合目前我国绿色

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