集团审计部岗位职责

集团审计部岗位职责
一、背景及目的
本规章制度旨在明确集团审计部的岗位职责，规范岗位行为，提高工作效益和质量，确保集团内部掌控的有效性和合规性。

二、职责概述
集团审计部是公司内部掌控体系的紧要构成部分，负责对公司业务和内部掌控制度的检查、评估和改进工作。

实在职责如下：
1. 审计计划订立
•依据公司的战略目标和风险管理需求，订立集团审计计划；
•确定审计的范围、频率、重点和时间表，并征得相关部门和高级管理者的看法。

2. 内部掌控评估
•对公司的内部掌控流程、制度和操作进行评估，发现潜在的风险和问题；
•提出改进看法，推动内部掌控制度的优化和落实。

3. 审计实施
•依据审计计划，组织并执行审计工作；
•确保审计程序符合国家法律法规、行业准则和内部规定。

4. 问题发现和整改跟踪
•发现审计过程中的问题和不合规行为，并及时向相关部门和高级管理者报告；
•跟踪问题整改进展情况，确保问题得到及时解决。

5. 信息系统审计
•对公司信息系统的安全性、可靠性和合规性进行审计；
•发现潜在的信息系统风险和问题，并提出改进建议。

6. 内外部合作与沟通
•与内部其他部门、子公司和外部审计机构进行合作与沟通；
•通过审计报告和汇报会议等形式，向高级管理者和决策者供应审计结果、问题分析和改进建议。

7. 监督和培训
•监督和评估审计助理、审计员等下级员工的工作；
•组织和进行审计相关的培训，提高团队的专业水平和本领。

三、管理标准
1. 保密要求
•审计部门成员需遵守公司的保密协议，在工作中对敏感信息保密；
•不得将审计工作和结果泄露给未经授权的人员。

2. 专业素养
•审计部门成员应具备良好的专业知识和技能；
•连续学习和了解最新的审计理论和实践。

3. 独立性和客观性
•在工作中保持独立性和客观性，不受个人关系和利益的影响；
•对发现的问题和不合规行为提出客观、准确的看法。

4. 文件记录
•审计工作应有详实的文件记录，包含工作程序、工作底稿和审计报告等；
•文件记录应安全保管，便于查询和审查。

5. 问题解决
•针对审计过程中的问题，审计部门应及时与相关部门和人员沟通并寻求解决方案；
•监督问题解决的过程和结果，确保问题得到妥当处理。

四、考核标准
1. 任务完成情况
•定时完成审计计划中的工作任务；
•工作质量符合规定要求。

2. 问题发现和解决
•发现和报告的问题准确、全面；
•推动问题的解决和整改。

3. 合作与沟通
•与内外部合作伙伴的沟通和合作效果；
•及时供应准确、有效的信息和建议。

4. 专业本领提升
•参加相关培训和学习活动的情况；
•在工作中运用新的知识和技能的情况。

5. 团队合作
•在团队中的贡献和合作情况；
•合作共享经验和资源，促进团队发展。

五、附则
1.审计部门成员应遵守集团的其他相关规章制度和行为准则；
2.对于严重违反规章制度的情况，将依据公司的纪律处分程序进行处理；
3.对本规章制度的解释权归公司的职能部门全部，并保存修订的权利。

以上为集团审计部岗位职责的规章制度，希望全部审计部门成员遵守并依照规
定履行岗位职责，共同维护公司的利益和形象。

（以上规章制度文本仅为示例，实际情况中应依据公司实在需求进行调整和修改。

）。