商业银行的产生与组织(ppt 52页)

资本
A银行
核心资本50亿 附属资本50亿
B银行
核心资本50亿 附属资本40亿
存款 资产
500亿
现金10亿 存放同业90亿 企业贷款 500亿
100亿
现金 10亿 存放同业 50亿 政府贷款 50亿 企业贷款 80亿
银行资本充足性的测定
资本充足性
资本数量
资本／存款 资本／总资产 资本／风险资产
资本结构
（二）综合式的德国模式
这种综合性的银行业务把商业银行业务和投资 银行业务有机地结合在一起。（直接投资新兴 工业企业，提供财务便利和决策咨询）
属于混业经营模式， 银行经营风险较大
德意志银行总部大楼
（三）商业银行的发展趋势
金融业务全面化:专业化走向综合化、全面化 金融工具创新化：转移风险 金融市场全球化：银行和证券市场国际化 金融技术电子化：技术支持 金融资产证券化 ：流通转让，非中介性
信用转换系数 /
/
/
100%
巴塞尔协议
西方１２国在1988年制定并 通过的关于银行最低资本要 求的规定 。根据该协议，银 行核心资本占风险加权资产 的比率要达到4%，银行核 心资本和附属资本的总额占 风险加权资产的比率要达到 8%
二、商业银行的资产业务
（一）现金项目：库存现金、存放同业、在 央行存款、托收中的现金
2 向中央银行借款：再贴现/再贷款 3 发行金融债券 4 国际金融市场借款 5 结算过程中的短期资金占用
（三）银行资本
与企业资本的区别：银行的资本包括一定比 例的债务资本。
银行资本（核心-附属）：
股权：普通股、永久性非累积优先股 公开储备（盈余）：股票发行溢价(资本盈余)、
未分配利润、公积金(留存盈余) 债务资本（混合资本工具和长期附属债务）：
四、商业银行的职能
信用中介职能 支付中介职能 信用创造职能 金融服务职能
第二节 商业银行的类型和组织
一、商业银行的组织形式
单元制：不许银行跨州经营和分设机构 分支行制：不同地区或同一地区设立多个分支机构
总行制/总管理处制 银行控股公司制：一家控股公司控制或收购一家或
几家银行。 连锁银行制：某一个人或一集团购买若干家银行的
资本票据、长期后偿性债券 其他：普通准备金 、重估储备
每年提取10万作为准备金,第十年发生大的贷款 损失100万
没有准备金,第十年发生大的贷款损失100万
第一年 第二年 第三年
净利润(无准备金) 净利润(提准备金)
100
9010090100 Nhomakorabea90
…
第九年 第十年
100
90
0
90
（三）银行资本
上节内容
期权：看涨期权/看跌期权 何时执行/盈亏情况
第四章 商业银行
章节安排
第一节 商业银行的产生与发展 第二节 商业银行的类型与组织 第三节 商业银行的业务
第一节 商业银行的产生与发展
一、商业银行的概念
商业银行是指以吸收存款为主要资金来源，以开 展贷款和中间业务为主要业务，以盈利为目的的 综合性、多功能的金融企业。
（二）证券投资：国债、金融债券、股票 资产证券化类产品
（三）贷款
（三）贷款
贷款种类： 期限：短期、中期、长期 贷款保障：信用贷款、担保贷款和票据贷款 偿还方式：一次性偿还贷款和分期偿还贷款 责任大小：自营贷款、委托贷款、特定贷款
按贷款质量：1998年<贷款风险分类指导 原则>
正常
关注
你认为以上两家公司的贷款按五级分类法属于哪 一类，为什么？
上节内容 商业银行的资本构成/一级资本/二级资本 资本充足率的测量/巴塞尔协议 商业银行的资产业务 贷款的种类/五级贷款分类
三、中间业务
（一）概念
中间业务是指商业银行不用或较少运用自己的资金， 以中间人的身份代客户办理收付和其他委托事项，提供 各类金融服务并收取手续费的业务。
次级
可疑
损失
思考：贷款分类
A、B公司在工商银行均有5年期的贷款，年还贷 额为20万元。贷款发放后三年来:
A公司经营业绩一直良好，并能按时还款，三年 的净利润分别为35万元、40万元、39万元，其 产品原材料一直从海外进口，明年将面临高额关 税。
B公司三年来经营不佳，三年的净利润分别为5万 元、-5万元、-10万元，目前企业净资产市值 100万元。
与企业资本的区别：银行的资本包括一定比 例的债务资本。
银行资本（核心-附属）：
股权：普通股、永久性非累积优先股 公开储备（盈余）：股票发行溢价(资本盈余)、
未分配利润、公积金(留存盈余) 债务资本（混合资本工具和长期附属债务）：
资本票据、长期后偿性债券 其他：普通准备金 、重估储备
思考：从储户的角度如何测定哪一家银行更安全？
本质特点：吸收活期存款
二、商业银行的产生
货币兑换业和经营业 早期商业银行：意大利的巴尔迪银行
威尼斯银行 现代商业银行：1694年 英格兰银行
三、商业银行的发展模式
（一）传统式的英国模式
这种商业银行以吸收短期存款为主要业务，其资 产业务则主要集中于自偿性贷款（真实票据作为凭 证）。
属于分业金融模式，比较安全可靠
风险资产：
表内风险资产＝ 表 内 资 产 额 风 险 权 数
表外风险资产＝
表 外 资 产 额 信 用 转 换 系 数 表 内 相 对 性 质 资 产 的 风 险 权 数
A银行资产 现金 金额（亿元） 10
住房抵押 企业贷款 企业贷款
贷款
的担保
10
10
10
风险权数
0% 50% 100% 100%
委员会
上节内容
商业银行的概念\本质 商业银行的产生 商业银行的四种职能 商业银行的五种组织形式
第三节 商业银行的业务
商业银行的负债业务 商业银行的资产业务 商业银行的中间业务
香港汇丰银行大厦
一、商业银行的负债业务
（一）存款
活期存款 存款
定期存款 储蓄存款
（二）借款
1 同业借款：同业拆借/转贴现/转抵押/ 回购协议
多数股票达到控制银行的目的。 代理行制：银行间相互签订代理协议，以委托对方
银行代办指定业务。
商业银行组织形式遵循的原则： 竞争 安全 规模适度
二、商业银行内部组织机构
（一）决策机构：股东大会和董事会 （二）执行机构：行长、副行长、各职能部门 （三）监督机构：监事会和董事会下设的稽核