初级经济师之初级金融专业真题精选附答案

2023年初级经济师之初级金融专业真题精选附答案
单选题（共50题）
1、下列存款中，属于我国货币供给层次M1的是( )。

A.外资合资金融机构存款
B.单位定期存款
C.单位活期存款
D.居民储蓄存款
【答案】 C
2、下面不属于公开市场业务调控作用的是（）。

A.调节货币供应量
B.影响利率
C.对社会心理预期有明显告示作用
D.增强商业银行存款支付能力和资金清偿能力
【答案】 D
3、某商业银行2009年度的利润总额为870万元，净利润为490万元，所有者权益为2.35亿元，其中实收资本为1.08亿元，其资本金利润率约为()。

A.8.06%
B.4.54%
C.3.70%
D.2.09%
【答案】 A
4、商业银行应对贷款损失的第一道防线是（）。

A.核心资本
B.存款准备金
C.主动负债
D.贷款损失准备
【答案】 D
5、盈余公积金包括_和_。

（）
A.法定盈余公积；任意盈余公积
B.资本公积；任意盈余公积
C.任意盈余公积；决议盈余公积
D.自由盈余公积；有限盈余公积
【答案】 A
6、（）是商业银行主要的经济功能。

A.发行货币
B.创造货币
C.吸收存款
D.发放贷款
【答案】 D
7、（2018年真题）1988年的《巴塞尔协议》确定了资产负债表内的资产风险权数，即将不同类资产的风险权数确定为五个档次，分别为（）。

A.0，20％，40％，60％，80％
B.0，10％，20％，50％，100％
C.10％，20％，30％，40％，50％
D.10％，30％，50％，80％，100％
【答案】 B
8、商业银行的营业成本不包括吸收存款过程中发生的（）。

A.利息支出
B.广告宣传费用
C.设备折旧应摊计提
D.办公费用
【答案】 A
9、提供赁设备或工具短期使用权的租赁形是（）
A.金融租赁
B.杠杆租赁
C.经营租赁
D.财务租赁
【答案】 C
10、竞价交易一般按照（）的原则撮合成交
A.价格优先、规模优先
B.时间优先、规模优先
C.价格优先、时间优先
D.过户优先、规模优先
【答案】 C
11、（2018年真题）下列关于中央银行调整商业银行法定存款准备金率对商业银行信贷能力的影响的说法，正确的是（）。

A.当中央银行提高法定准备金率时，商业银行信贷能力降低
B.当中央银行提高法定准备金率时，商业银行货币供应量增加
C.当中央银行降低法定准备金率时，商业银行贷款的资金减少
D.当中央银行降低法定准备金率时，商业银行超额准备金减少
【答案】 A
12、银行的金融机构往来业务通常设有()等借方科目。

A.向中央银行借款
B.同业存放款项
C.同业存放
D.拆出资金
【答案】 D
13、根据费雪的贷币需求理论,假设其他条件不变,物价水平将随贷币供应量的增加而（）
A.不变
B.上升
C.下降
D.不确定
【答案】 B
14、政策性住房借款的信贷资金来源是()。

A.银行的自营贷款
B.国家财政拨付
C.住房公积金
D.金融机构债券融资
【答案】 C
15、下列关于国际结算的业务特点的说法中，错误的是（）
A.需按照国际法规和国际惯例进行
B.以可自由兑换货币为媒介
C.以银行为中介
D.比国内结算简单
【答案】 D
16、某商业银行2012年度的利润总额为870万元，净利润为490万元，所有者权益为2．35亿元，其中实收资本为1．08亿元，其资本利润率约为（）。

A.8.06％
B.4.54％
C.3.70％
D.2.09％
【答案】 D
17、下列操作中，属于紧缩性货币政策操作的是（）。

A.在公开市场上买入证券
B.降低再贷款利率
C.降低法定存款准备金率
D.中央银行提高再贴现率
【答案】 D
18、支票的提示付款期限自出票日起（）。

A.10天
B.20天
C.30天
D.两个月
【答案】 A
19、商业银行的核心负债比例，即核心负债/负债总额应当()。

A.不低于60%
B.不高于30%
C.不低于25%
D.不低于20%
【答案】 A
20、金融监管的最终目的是促进金融业稳健发展，体现了金融监管的（）原则。

A.依法监管
B.综合性监管
C.社会经济效益
D.安全稳健与风险预防
【答案】 C
21、提供租赁设备和工具短期使用权的租赁形式是（）。

A.金融租赁
B.杠杆租赁
C.经营租赁
D.财务租赁
【答案】 C
22、某商业银行实收资本2亿元，资本公积0.1亿元，盈余公积0.1亿元，未分配利润0.3亿元，普通准备金0.5亿元，长期次级债务1亿元。

该银行资产总额190亿元，其中信用贷款20亿元，其风险权数为100%，抵押贷款120亿元，其风险权数为50%，持有国债和现金共计50亿元，其风险权数为0%。

A.2021年1月1日
B.2023年1月1日
C.2020年1月1日
D.2023年1月1日
【答案】 B
23、支付结算按支付工具的不同，可分为（）。

A.现金结算和转账结算
B.票据结算和非票据结算
C.同城结算和异地结算
D.国际结算和国内结算
24、金融机构对公存款实行现金管理，开户单位的库存现金一般为不超过（）的日常零星开支。

A.1天
B.2天
C.3天至5天
D.7天
【答案】 C
25、假定某投资者在某年5月4日以存货方式按每股12元的价格卖出1000股A公司股票交割日为同年8月4日。

同年7月12号该股票价格下跌到8元,该投资者随即以每股8元的价格买入该股票1000股的期货合约。

若不考虑佣金、契税等交易成本,从这项交易中该投资者（）元
A.获利2000
B.获利4000
C.亏损2000
D.亏损4000
【答案】 B
26、汇款人委托银行将款项支付给异地收款人的结算方式是（）。

A.托收承付
B.国内汇兑
C.支票计算
D.银行本票
27、下列报表中采用多步式格式的报表是（）。

A.损益表
B.资产负债表
C.日计表
D.财务状况变动表
【答案】 A
28、最新加入SDR货币篮子的币种为（）。

A.英镑
B.欧元
C.日元
D.人民币
【答案】 D
29、协议规定核心资本与全部风险资产的比率至少为( ) 。

A.4%
B.6%
C.8%
D.10%
【答案】 A
30、下列属于商业银行被动型负债业务的是（）。

A.同业借款业务
B.单位定期存款业务
C.发行金融债券业务
D.向中央银行借款业务
【答案】 B
31、信用是以偿还和付息为条件的()单方面运动。

A.使用价值
B.价格
C.货币
D.价值
【答案】 D
32、一个企业把商品赊销给另一个企业，商品的使用权发生转移，形成的买卖双方债权债务关系的一般存在形式是( )。

A.货币形式
B.信用形式
C.信托形式
D.租赁形式
【答案】 A
33、官方和私人的赠款、汇款、援助等引起的国际收支应记入国际收支平衡表的（）。

A.经常项目
B.资本与金融项目
C.结算或平衡项目
D.其他项目
【答案】 A
34、银行汇票的金额、出票日期、收款人名称不得更改，对于其他的记载事项按照规定可以更改，更改时应当由（）在更改处签章证明。

A.出票人
B.背书人
C.原记载人
D.付款人
【答案】 C
35、商业银行计提的贷款损失准备和不良贷款余额之比为（）。

A.杠杆率
B.拨备覆盖率
C.不良贷款率
D.核心一级资本充足率
【答案】 B
36、提示付款期为自出票日起2个月的票据是( ) 。

A.银行本票
B.支票
C.银行汇票
D.商业汇票
【答案】 A
37、企业应当依据实际发生的交易或者事项来进行会计确认、计量和报告，这体现了会计信息质量要求中的（）。

A.可靠性
B.可比性
C.重要性
D.谨慎性
【答案】 A
38、成本推动型通货膨胀理论是从()方面来分析通货膨胀的成因。

A.供给
B.需求
C.结构
D.预期
【答案】 A
39、（2018年真题）商业汇票的收款人或持票人向付款人提示付款时，应在汇票背面记载（）字样。

A.“委托收款”
B.“不得更改”
C.“汇票”
D.“承兑”
【答案】 A
40、下列金融机构中，不以盈利为目标的金融机构是()。

A.大型同有控股商业银行
B.信用担保公司
C.信托公司
D.政策性银行
【答案】 D
41、金融企业筹集资本的预定总额，即设立金融企业需投资人投入的现金或实物称为()。

A.最低资本
B.发行资本
C.注册资本
D.实收资本
【答案】 B
42、某股份制商业银行2009年末资产余额9341亿元，贷款余额5657亿元，资本净额628亿元，核心资本528亿元，加权风险资产余额5515亿元，存贷比为73．11％，中央银行规定的法定存款；准备金率为17％。

A.12776.63
B.7737.66
C.7543.42
D.5038.98
【答案】 B
43、（2018年真题）商业银行的贷款风险不包括（）。

A.信用风险
B.市场风险
C.操作风险
D.声誉风险
【答案】 D
44、商业银行申请开业的首要条件是( ) 。

A.组织存款
B.筹足资本
C.发放贷款
D.申请上市
【答案】 B
45、根据外汇的来源和用途，进出口贸易以外所收付的外汇属于（）。

A.贸易外汇
B.协定外汇
C.非贸易外汇
D.保证金外汇
【答案】 C
46、现代信托业起源于（）的尤斯制，尤斯制是一种财产转移的制度。

A.美国
B.德国
C.日本
D.英国
【答案】 D
47、人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程，称为()。

A.现金回笼
B.现金漏损
C.现金归行
D.现金发行
【答案】 D
48、关于看涨期权的说法，错误的是（）。

A.看涨期权也称为买进期权
B.期权卖方可以选择不执行期权
C.期权买方的最大损失为期权费
D.期权买方预期标的证券价格未来将上涨
【答案】 B
49、对风险进行识别、衡量、分析，并在此基础上有效处置，以最低成本实现最大安全保障的管理方法是()。

A.风险管理
B.财产风险管理
C.流动性管理
D.经济管理
【答案】 A
50、（）是指中央和地方都对金融机构或金融业务拥有监管权，且不同的金融机构或金融业务由不同的监管机构实施监管。

A.二元多头式金融监管体制
B.一元多头式金融监管体制
C.集权式金融监管体制
D.跨国式金融监管体制
【答案】 A
多选题（共30题）
1、关于我国同业拆借市场的说法,正确的（）
A.参加同业拆借的机构包括银行业和非银行业金融机构
B.非金融机构可以进入同业拆借市场进行融资活动
C.同业拆借主要用于调剂资金的临时余缺
D.同业拆借单笔交易金额一般很大
E.金融机构不需许可即可进人同业拆借市场融资
【答案】 ACD
2、某企业在2004年3月20日以其机器设备作抵押向银行申请贷款100万元。

银行审查评估后，向该企业发放贷款100万元，期限6个月，利率6‰。

合同规定采用利随本清的计息方法。

根据以上资料，回答下列问题。

A.担保贷款
B.信用贷款
C.自营贷款
D.短期贷款
3、20世纪80年代中期以前，西方发达国家的金融监管当局基本上采用以银行的最低资本额与其总资产相联系的方法来考核银行业经营的安全性，并未考虑资产的质量及风险。

直至1988年巴塞尔协议的问世才使各国金融监管当局逐渐把银行的最低资本限额与其资产质量联系起来。

A.0
B.20%
C.50%
D.100%
【答案】 ABCD
4、金融实践中，存款数量与存款成本的关系通常表现为()。

A.总量增加、成本下降
B.总量增加、成本上升
C.总量增加、成本不变
D.总量下降、成本上升E:总量不变、成本增加
【答案】 ABC
5、下列属于一国国际储备的资产有（）。

A.外汇储备
B.黄金储备
C.战略物资储备
D.特别提款权
E.在国际货币基金组织的储备头寸
6、按资本所有制形成及基本特征划分，下列银行中，属于我国大型国有（控股）商业银行的机构的有（）。

A.中信银行
B.中国工商银行
C.中国建设银行
D.中国农业银行
E.交通银行
【答案】 BCD
7、下列属于金融风险形成的内部因素的有（）。

A.商业银行公司治理不规范，缺乏有效的监督管理机制
B.内控制度不健全，存在管理漏洞
C.没有按照风险管理原则审慎经营
D.宏观经济波动导致金融风险加剧
E.监管有效性有待提高
【答案】 ABC
8、与商业银行贷款相比，政策性贷款的特点有（）。

A.期限长
B.额度大
C.风险高
D.利率高
【答案】 ABC
9、金融企业在与客户的往来中，能增加其资金头寸的因素是（）。

A.客户以现金存入
B.客户从其他金融企业划入款项
C.客户以转账方式支付在其他金融机构开户单位的款项
D.客户以现金归还贷款
E.调减法定准备金
【答案】 ABD
10、某企业在2019年5月20日以房屋作抵押向银行申请贷款1 000万元。

银行审查评估后，向该企业发放贷款1000万元，期限为6个月，月利率为6‰。

合同规定采用利随本清的计息方法。

A.担保贷款
B.信用贷款
C.质押贷款
D.短期贷款
【答案】 AD
11、根据表现形态的不同，通货膨胀可以分为（）通货膨胀。

A.成本推动型
B.结构型
C.公开型
D.混合型
【答案】 C
12、定期储蓄是储蓄存款的一种，其可分为（）类型。

A.零存零取
B.定活两便
C.存本取息
D.零存整取
E.整存整取
【答案】 BCD
13、同业拆借的特点包括()。

A.融通资金的期限长
B.同业拆措基本上是信用拆借
C.资金利率由拆出、拆入双方协商决定
D.参与拆借的机构通常在中央银行开立存款账户，交易资金主要是该账户上的多余资金E:同业拆借的利率由中央银行决定
【答案】 BCD
14、下列关于存款货币流通的具体表现，说法正确的是（）。

A.在银行不同存款账户之间的等量转移
B.在银行体系内部账面上进行的
C.不引起存款货币进入或退出流通领域
D.不仅仅是由银行信贷渠道提供的
E.可以不涉及银行信贷的投放和回笼
【答案】 ABC
15、H公司将距到期日3个月（每个月按30日计算）、面额150万元的票据向某商业银行贴现，该行付给H公司贴现额147.3万元。

A.授信人不同
B.受信人不同
C.流动性不同
D.付息方式不同
【答案】 BCD
16、按照通货膨胀的表现状态,可将通货膨胀分为（）
A.开放型通货澎张
B.需求拉上型通货膨胀
C.成本推进型通货膨胀
D.抑制些通货嘭张
E.经济结构型通货膨胀
【答案】 AD
17、下列属于存款成本的有（）。

A.利息成本
B.营业成本
C.资金成本
D.可用资金成本
E.税费成本
【答案】 ABCD
18、2012年11月30日中国银监会发布了《关于实施（资本办法）过渡期安排相关事项的通知》，其主要内容包括（）。

A.明确过渡期内分年度资本充足率监管要求
B.对已达标银行和未达标银行提出差异化要求
C.提出了过渡期内的监管措施
D.对已达标银行和未达标银行一视同仁
E.提出了过渡期后的监管措施
【答案】 ABC
19、商业银行资产负债表中资产包括（）。

A.存放央行款项
B.可供出售金融资产
C.同业存放款项
D.商业银行库存现金
E.一般准备
【答案】 ABD
20、关于单位存款业务的会计处理，下列说法正确的有()。

A.“单位定期存款”科目核算银行吸收的企事业单位存入的定期存款
B.银行吸收的企事业单位信用卡存款应该计入“单位活期存款”科目
C.存款单位支取现金时，借记“现金”科目
D.存款单位支取定期存款时，应转账办理，不直接支付现金E:“单位定期存款”和“单位活期存款”科目，均应按存款单位及存款种类设置明细账进行明细核算
【答案】 ABD
21、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国对商业银行资本监管要求分为几个层次，下列说法正确的是（）。

A.第一层次为最低资本要求
B.第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求
C.第三层次为第二支柱资本要求
D.第三层次为国内系统重要性银行附加资本要求
E.第四层次为第二支柱资本要求
【答案】 ABD
22、关于场外交易市场，下列说法正确的有（）。

A.场外交易市场是一个分散的无形市场
B.场外交易市场主要依靠电话、电报、传真和计算机网络联系成交
C.交易的证券种类繁多
D.交易的证券主要以未能在证券交易所批准上市的股票和债券为主
E.组织方式采取经纪制
【答案】 ABCD
23、按委托人交单条件的不同，国际结算中的跟单托收可以分为()。

A.付款交单
B.承兑交单
C.结算交单
D.即期交单E:委托交单
【答案】 AB
24、与股份制金融机构相比较,信用合作社的特点有（）
A.基层社员为合作社最终所有者
B.在管理方式上实行一人一票
C.以利润最大化为经营目标
D.主要为补员提供服务
E.盈利主要用于积累
【答案】 ABD
25、零存整取定期储蓄存款利息的计算方法有（）。

A.积数计息法
B.逐笔结息法
C.余额表计息
D.每元平均利息计算法
E.分户账计息
【答案】 AD
26、关于借款人资格、权利、义务及限制性要求的说法，正确的有（）。

A.借款人可以自主申请贷款
B.借款人将债务全部或部分转让给第三人的，无需取得贷款人的同意
C.借款人有权拒绝借款合同以外的附加条件
D.借款人不得在一个贷款人同一辖区内的两个以上同级分支机构取得贷款
E.借款人有权向贷款人的上级和银行业监督管理机关反映情况
【答案】 ACD
27、金融信托与银行信贷的不同点有（）。

A.信用关系不同
B.业务范围不同
C.收益方式不同
D.风险责任不同
【答案】 ABCD
28、中央银行是一国金融体系的核心，是调节控制全国货币金融活动的最高权力机构，它可以根据全国经济发展的状况制定和执行货币政策，控制和调节货币供应量，对经济生活进行干预和控制。

而中央银行对经济生活进行干预、调控，又体现在其各项业务活动之中。

A.为执行货币政策而开展的业务
B.为金融机构提供服务的业务
C.为政府部门提供服务的业务
D.为社会公众提供服务的业务
【答案】 ABC
29、商业银行是以信用为基础、以经营货币借贷和结算业务为主的高负债、高风险行业。

商业银行的经营特点和其在一国国民经济中所处的关键地位和作用，导致了银行经营风险具有隐蔽性和扩散性的特点，一旦银行经营风险转化成现实损失，不仅可能导致银行破产，而且将对整个国民经济产生多米诺骨牌效应。

因此，建立有效的风险防范和控制机制，对商业银行而言有着更为重要的意义。

A.统一监管阶段
B.“一行一会”阶段
C.“一行两会”阶段
D.“一行三会”阶段
【答案】 ACD
30、关于凯恩斯货币需求理论的说法,正确的有（）
A.交易性货币需求与收人水平正相关
B.投机性货币需求与利率水平负相关
C.预防性货币需求与收人水平负相关
D.交易性货币需求是为防止意外情况发生前持有部分货币的需求
E.投机性需求是利用对利率变动的预测来获取投机利益的货币需求【答案】 AB。