标杆地产集团 资金财务 _资金日报填列要求及规范

资金日报填列要求及规范
一、NC系统基础数据准确性（非常重要）
NC系统中基础数据涉及“公司类型”、“是否并表”“是否归中梁方操盘”等字段信息，直接影响董事长屏分类显示结果，必须保证法人单位的基础资料准确。

二、资金日报上报时效性要求
（1）根据实际业务类型，每天日报上报前完成收款结算单和付款结算单编制，登记银行账户明细账，保证日清月结、账实相符。

（2）各单位出纳每个工作日10点之前完成资金日报的上报和审批工作。

三、资金余额监管类型填写要求
（1）销售回款：仅限于监管户中预售监管资金，资金专用于项目的开发建设。

（2）银行贷款：贷款放款头寸，必须通过托收承付方式用于项目开发建设。

（3）政府监管：受政府监管的销售回款，必须通过托收承付方式用于项目建设。

（4）质押保证金：因保函、承兑汇票等业务需要质押的保证金。

（5）按揭保证金：根据按揭服务协议或者当地销售政策，必须缴存的按揭保证金、公积金保证金。

（6）开发保证金：按照有关政策缴纳的工程建设、农民工保证等保证金。

（7）收并购保证金：因投资需要，与合作方共管的保证金。

（8）还本付息保证金：因金融机构要求，提前存入专用于贷款还本付息的资金。

（9）解押保证金：因销售需要，解除土地或在建工程抵押缴纳的保证金。

（10）机构监管：专用于与前端融资机构共同监管的资金。

（11）合作方监管：专用于与合作方共同监管的资金。

（12）其他不可动用：除上述分类之外的特殊情况，如按揭银行存款支持等。

四、资金日报编制其他要求
（1）“本日银行实际余额”反映单位结算账户的实际余额，必须保证与银行账户实际余额完全一致。

因客观原因导致部分交易记录未及时登记入账，请在“未达账”列填写未达金额，并在“未达账说明”列详细阐述原因。

（2）“自有可用资金”反映单位结算账户中实际可以灵活使用的资金，支出户账户余额超过200万元部分应及时上收资金池，原则上收入户全部上收资金池，若有特殊需要，请在“自有可用未上收原因”列详细阐述原因。

（3）开通银企直联的银行账户，每日上报日报之前手动下载银行账户余额，保证“银企线上余额”和“本日银行实际余额”相符后再上报日报。

（4）资金日报全部在NC系统中编制上报，不接受钉钉等渠道上报账户余额。

五、资金日报编制考核标准
（1）审批不及时影响控股集团日报编制提报的，扣0.5分/次；
（2）各区域集团自行发现上报错误，申请反审核修改数据，扣1分/次；
（3）控股集团发现上报错误，通知进行反审核更新数据，扣2分/次；
（4）虚假上报单位资金余额信息，扣3分/次，并在集团内通报。