行政单位收据管理制度

第一章总则
第一条为加强行政单位财务管理，规范收据管理，保障财政资金安全，提高财政
资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本行政单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本行政单位所有涉及收据管理的业务活动。

第三条本制度遵循以下原则：
（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策规定进行收据管理。

（二）真实性原则：收据内容真实、准确，不得弄虚作假。

（三）安全性原则：确保收据安全，防止丢失、损毁和被盗。

（四）高效性原则：简化收据管理流程，提高工作效率。

第二章管理职责
第四条行政单位财务部门负责收据的采购、领用、保管、核销等管理工作。

第五条行政单位各科室、部门按照职责分工，负责本部门收据的使用、保管和核销。

第六条行政单位负责人对本单位收据管理工作负总责。

第三章收据管理
第七条收据的采购
（一）财务部门根据实际需要，提出收据采购计划，经单位负责人审批后，统一采购。

（二）采购的收据必须符合国家规定，质量合格，价格合理。

第八条收据的领用
（一）各科室、部门需领用收据时，应填写《收据领用单》，经部门负责人审批后，到财务部门领取。

（二）领用收据时，须登记领用人姓名、部门、领用日期、收据数量等信息。

第九条收据的保管
（一）收据应妥善保管，不得随意丢弃、损坏或涂改。

（二）财务部门应设立专门的收据存放柜，并设置密码锁。

（三）财务部门应定期检查收据的保管情况，确保收据安全。

第十条收据的核销
（一）各科室、部门使用收据后，应及时将收据存根联粘贴在《收据核销单》上，经部门负责人审核签字后，送财务部门核销。

（二）财务部门对核销单进行审核，确认无误后，在收据存根联上加盖“已核销”印章。

第四章罚则
第十一条对违反本制度，造成收据丢失、损毁、被盗或挪用等行为的，依法依规追究相关责任。

第十二条对未按规定使用收据的，给予批评教育；情节严重的，依法依规追究相关责任。

第五章附则
第十三条本制度由行政单位财务部门负责解释。

第十四条本制度自发布之日起施行。

注：本制度可根据实际情况进行修订和完善。