万向信托有限公司

万向信托有限公司WANXIANG TRUST CO.,LTD.
二〇一三年度报告
2013 Annual Report
1.重要提示
1.1本报告根据中国银行业监督管理委员会的有关规定编制。

本公司董事会及董
事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2本公司独立董事李全、成保良、刁维仁、吴晓波认为：公司年报所记载的资
料没有存在任何的虚假记载，也没有任何误导性陈述和重大遗漏，本报告的内容真实、准确、完整。

1.3本公司董事长肖风先生、公司总裁祝旸先生、财务负责人汪文桦女士声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。

目录
1.重要提示
2.公司概况 ....................................................................................................................... - 1 -2.1公司简介 ........................................................................................................ - 1 -
2.2公司组织结构图 ............................................................................................ - 2 -
3.公司治理 ....................................................................................................................... - 2 -3.1公司治理结构 ................................................................................................ - 2 -
3.2公司治理信息 ................................................................................................ - 5 -
4.经营概况 ....................................................................................................................... - 8 -4.1经营目标、方针、战略规划 ........................................................................ - 9 -4.2所经营业务的主要内容 ................................................................................ - 9 -4.3市场分析 ...................................................................................................... - 10 -4.4内部控制 ...................................................................................................... - 11 -4.5风险管理 ...................................................................................................... - 14 -
4.6企业社会责任 .............................................................................................. - 22 -
5.报告期末及上一年度末的比较式会计报表 ............................................................. - 23 -5.1固有资产 ...................................................................................................... - 23 -
5.2信托资产 ...................................................................................................... - 26 -
6.会计报表附注 ............................................................................................................. - 27 -6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明 .............................. - 27 -6.2重要会计政策和会计估计说明 .................................................................. - 27 -6.3或有事项 ...................................................................................................... - 34 -6.4重要资产转让及其出售的说明 .................................................................. - 34 -6.5会计报表中重要项目的明细资料 .............................................................. - 34 -6.6关联方关系及其交易的披露 ...................................................................... - 37 -
6.7会计制度的披露 .......................................................................................... - 40 -
7.财务情况说明书 ......................................................................................................... - 40 -7.1利润实现和分配情况 .................................................................................. - 40 -7.2主要财务指标 .............................................................................................. - 40 -7.3净资本管理概况 .......................................................................................... - 40 -
7.4对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项 .......................... - 41 -
8.特别事项简要揭示 ..................................................................................................... - 41 -8.1股东报告期内变动情况及原因 .................................................................. - 41 -8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因 .......................................... - 41 -8.3变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项 .............. - 41 -8.4公司的重大未决诉讼事项 .......................................................................... - 41 -8.5公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚情况 .............................. - 41 -8.6对银监会提出的整改意见简要说明整改情况 .......................................... - 41 -8.7重大事项临时报告情况 .............................................................................. - 41 -8.8其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息 .................................. - 41 -
8.9备查文件 ...................................................................................................... - 42 -
9.公司监事会意见 ......................................................................................................... - 42 -
2.公司概况
2.1公司简介
2.1.1公司历史沿革
万向信托有限公司，前身为浙江省工商信托投资股份有限公司，成立于 1986年11月。

由中国工商银行浙江省分行独资经营，注册资本500万元。

1988年6月，公司改组为合资经营的金融企业。

1992年8月，公司进行了股份制改造，更名为“中国工商银行浙江省信托投资股份有限公司”，是浙江省内第一批股份制金融企业。

1997年7月，根据国务院有关信托与银行脱钩的规定，公司与中国工商银行浙江省分行脱钩，更名为“浙江省工商信托投资股份有限公司”。

2003年3月，经中国人民银行批准，公司获得单独保留信托牌照的资格，开始重新登记工作。

2012年公司完成重新登记，公司注册资本变更为6.5亿元，更名为“万向信托有限公司”，同年 8月18日复牌营业。

2.1.2基本情况
公司法定中文名称：万向信托有限公司
法定中文名称缩写：万向信托
公司法定英文名称：Wanxiang Trust Co.,Ltd
法定代表人：肖风
注册地址：杭州市体育场路429号天和大厦12-17层及4层（401-403）邮政编码：310006
国际互联网网址：
电子信箱：*******************
信息披露事务联系人：陆炯
办公电话：*************
办公传真：*************
电子信箱：***************
信息披露报纸名称：证券时报
年度报告备置地点：杭州市体育场路429号天和大厦12层
聘请的会计师事务所：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：杭州市体育场路508号浙江地矿科技大楼5楼
2.2 公司组织结构图
3. 公司治理 3.1 公司治理结构 3.1.1 股东
★号代表本公司最终实际控制人 表3.1.1(股东构成)
股东名称
持股比例
（%）
法定
代表人
注册资本
（万元）
注册地址
中国万向控股有限公司★
76.50
鲁伟鼎 115,000.00 上海浦东新区陆家嘴西路99号万向大厦 浙江烟草投资管理有限责任公司 14.49 孙建华 180,714.67 杭州市浣纱路17号3楼 浙江省邮政公司 3.97 鞠勇
157,175.00 杭州市西湖区莫干山路329号
巨化集团公司 2.86 杜世源 96,600.00
杭州市江城路849号
浙江省财务开发公司
2.18
杜祖国 200,000.00 杭州市华浙广场1号28楼
表3.1.1续(股东主要经营业务) 股东名称主要经营业务
中国万向控股有限公司★从事实业投资、投资管理，金融专业技术领域内的技术咨询、技术开发等。

浙江烟草投资管理有限责任公司从事投资管理，实业投资，酒店管理，经营进出口业务等。

浙江省邮政公司从事与邮政相关的基础业务、增值业务、金融业务、附属业务等。

巨化集团公司从事化肥、化工原料及产品、化学纤维、医药原料等。

浙江省财务开发公司从事实业投资、资产管理等。

3.1.2董事、董事会及其下属委员会
表3.1.2-1（董事构成）姓名职务性别年龄所推举的股东名称该股东持股比例(%)
肖风董事长男53 中国万向控股有限公司76.50
傅志芳董事男49 中国万向控股有限公司76.50
冯立民董事男53 中国万向控股有限公司76.50
凌金良董事男49 中国万向控股有限公司76.50
葛旋董事男43 中国万向控股有限公司76.50
孙建华董事男57 浙江烟草投资管理有限责任公司14.49
裴英杰董事男51 浙江省邮政公司 3.97
李军董事男48 巨化集团公司 2.86
苏明波董事男44 浙江省财务开发公司 2.18
表3.1.2-1续（董事简历）姓名简要履历
肖风南开大学世界经济学博士，中国万向控股有限公司副董事长。

傅志芳中欧国际工商学院硕士，万向财务有限公司总裁。

冯立民北京国际关系学院本科学历，中国万向控股有限公司副总裁。

凌金良浙江大学管理科学与工程硕士，万向租赁有限公司总经理。

葛旋长江商学院研究生，民生通惠资产管理有限公司总经理、董事。

孙建华中央电大会计专业，浙江烟草投资管理有限责任公司总经理。

裴英杰北京邮电学院本科毕业，浙江省邮政公司副总经理。

李军中共浙江省委党校硕士，巨化集团公司党委委员、人力资源部部长。

苏明波湖南大学本科毕业，浙江省财务开发公司投资管理部1部经理。

表3.1.2-2（独立董事构成）
姓名所在单位职务性别年龄所推举的股东名称该股东持股比例(%)
李全新华资产管理股份有限
公司总经理
男51 中国万向控股有限公司76.50
成保良上海瑞力投资基金管理
有限公司董事长
男53 中国万向控股有限公司76.50
刁维仁群益国际控股有限公司
上海代表处首席代表
男60 中国万向控股有限公司76.50
吴晓波蓝狮子出版人男46 中国万向控股有限公司76.50 注：本届董事会于2011年12月组成，任期3年，届满可以连选连任。

表3.1.2-3（董事会下属专门委员会构成）
委员会名称职责
组成人
员姓名
职务
风险控制与审计委员会确定公司风险管理的总体目标、风险偏好、风险承受度、风险管理
策略和重大风险管理解决方案；评估公司关联交易业务风险；监督
公司信托业务和自营业务的风险控制及管理；监督公司信息披露的
真实、准确、完整和合规性；提出完善公司风险管理和内部控制及
内部审计实施的建议等。

冯立民主任委员
裴英杰委员
刁维仁委员
信托委员会组织制订公司信托业务发展规划；定期评估公司信托业务运行情况；
研究并提出具体措施落实监管机构提出的整改要求；当公司或股东
利益与受益人利益发生冲突时，研究并提出维护受益人权益的具体
措施等。

李全主任委员
葛旋委员
孙建华委员
3.1.3监事
表3.1.3（监事构成）
姓名职务性别年龄所推举的股东名称该股东持股
比例（%）
简要履历
鲁伟鼎监事长男43 中国万向控股有限
公司
76.50
哈佛商学院MBA，中国万向控
股有限公司董事长
陈燕监事女49 浙江烟草投资管理
有限责任公司
14.49
杭州市烟草分公司财务处处长
熊文斌职工监事男31 由万向信托职工代
表大会选举产生
-
武汉大学本科，本公司人力资
源部执行总经理
注：本届监事会于2011年12月组成，任期3年，届满可以连选连任。

3.1.4高级管理人员
表3.1.4（高级管理人员构成）姓名职务性别年龄学历专业金融从业年限（年）
祝旸总裁男44 硕士新闻学17
任伟珠信托总监女57 本科经济管理36
陈敏风险总监女57 大专金融32 注：本届管理团队于2011年12月组成，任期3年，届满可以连选连任。

3.1.5公司员工
报告期末，公司员工总数86人。

项目报告期年度（2013）上年度（2012）
人数比例% 人数比例%
年龄分布24以下 3 3.5 4 6.8 25-29 29 33.7 18 30.5 30-39 34 39.5 21 35.6 40以上20 23.3 16 27.1
性别分布男56 65.1 38 64.4 女30 34.9 21 35.6
学历分布博士 2 2.3 4 6.8 硕士39 45.3 26 44 本科36 41.9 22 37.3 专科8 9.3 6 10.2 其他 1 1.2 1 1.7
岗位分布董事、监事及其
他高管人员
4 4.7 4 6.8
信托业务59 68.6 30 50.8 其他人员23 26.7 25 42.4
合计86 100 59 100
备注：13名董事、2名外部监事未包括在内。

董事、监事及其他高管人员4人包括职工监事1人、高管3人。

3.2公司治理信息
3.2.1年度内召开股东会情况
报告期内，公司召开股东会两次，现场会议和通讯会议各一次，形成股东会决议11份。

2013年5月31日，公司以现场会议形式召开2012年度股东会，经现场表决审议并通过了全部议案，分别为《公司2012年度财务决算报告》（草案）、《公司2012年度利润分配方案》（草案）、《公司董事会2012年度工作报告》（草案）、《公司独立董事2012年度尽职报告》（草案）、《公司监事会2012年度工作报告》（草案）、《关于浙江省财务开发公司股权划转的议案》、《关于开业筹建费用的议案》；《关于受益人利益的实现情况的报告》、《公司2013年度经营方针》和《公司2013年度财务预算报告》（草案）等议案。

2013年12月30日，公司以通讯会议形式召开2013年第一次临时股东会，经通讯表决审议并通过了《关于修改万向信托有限公司章程的议案》。

3.2.2董事会及其下属委员会履行职责情况
报告期内，董事会及其下属委员会遵照《公司法》、《信托公司治理指引》和《万向信托有限公司章程》及相关议事规则，对公司经营管理重大事项认真审议。

1.本年度共召开两次董事会会议：
1)2013年5月31日，公司以现场会议形式召开第一届董事会第三次会议，
经现场表决审议并通过了以下议案：
①《公司2012年度工作总结》；
②《公司2012年度财务决算报告》（草案）；
③《公司2012年度利润分配预案》（草案）；
④《公司董事会2012年度工作报告》（草案）；
⑤《公司独立董事2012年度尽职报告》（草案）；
⑥《关于浙江省财务开发公司股权划转的议案》；
⑦《公司2012年度内部审计工作报告》；
⑧《公司2012年度合规与风险管理情况报告》；
⑨《公司2013年度经营计划》；
⑩《公司2013年度财务预算报告》（草案）。

2)2013年12月30日，公司以通讯会议形式召开第一届董事会第四次会议，
经通讯表决审议并通过了以下议案：
①《关于修改万向信托有限公司章程的议案》；
②《公司2013年半年度内部审计报告》；
③《关于召开公司2013年第一次临时股东会的议案》。

2.本年度共召开两次信托委员会会议：
1)2013年4月25～26日，公司以电话会议形式召开了信托委员会会议，
会议通过了《公司2012年度工作总结》、《公司2013年度经营计划》和
《关于受益人利益的实现情况的报告》等议案。

2)2013年11月21日，公司以通讯会议形式召开2013年度第二次信托委
员会会议，会议通过了《公司2013年半年度经营管理报告》、《公司2013
年半年度财务报告》和《关于受益人利益实现情况的报告》等议案。

3.本年度共召开两次风险控制与审计委员会会议：
1)2013年4月25～26日，公司以电话会议形式召开了风险控制与审计委
员会会议，会议通过了《公司2012年度财务决算报告》（草案）、《公司
2012年度内部审计工作报告》、《公司2012年度合规与风险管理情况报
告》和《公司2013年度财务预算报告》（草案）等议案。

2)2013年11月21日，公司以通讯会议形式召开2013年度第二次风险控
制与审计委员会会议，会议通过了《公司2013年半年度财务报告》、《公
司2013年半年度内部审计报告》、《公司信息披露情况报告》、《公司2013
年半年度反洗钱工作报告》和《公司2013年半年度合规与风险管理情况
报告》等议案。

3.2.3独立董事履职情况
公司第一届董事会现有独立董事4名，涵盖了战略、资产管理、证券、财经方面的专业人士。

根据《公司法》、《信托法》、《信托公司治理指引》、《信托公司管理办法》等相关法律法规和监管部门发布的规章和指引，依照《公司章程》、《独立董事工作细则》等所赋予的权利和义务，2013年，公司全体独立董事本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度,认真行使职权,及时了解公司的经营信息,全面关注公司的发展状况,按时出席了公司年度内召开的董事会会议,并对审议的相关事项发表了独立客观的意见,忠实履行了独立董事应尽的职责,切实发挥了独立董事的职能作用。

2013年，召开董事会两次。

其中，公司独立董事成保良、刁维仁出席了第一届董事会第三次会议，独立董事李全、吴晓波授权独立董事成保良代为出席会议并表决；四位独立董事均出席了第一届董事会第四次会议并表决。

同时，独立
董事成保良、刁维仁列席了公司第一届监事会第三次会议及2012年度股东会；独立董事李全参加了两次信托委员会会议；独立董事刁维仁参加了两次风险控制与审计委员会会议。

各独立董事依据自己的专业知识，本着勤勉尽责的态度，认真仔细审阅会议议案及相关材料，积极参与各议题的讨论并对公司的规范发展提出合理建议，为董事会的正确、科学决策发挥了积极作用。

3.2.4监事会履行职责情况
监事列席了公司报告期内召开的董事会会议，并根据有关法律、法规，监督检查了公司依法运作、重大决策、重大经营活动情况及财务状况，认为公司能够合规运作，公司董事、总裁等在履行公司职务时未有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

报告期内，公司共召开两次监事会，形成监事会决议如下：
2013年5月31日，公司以现场会议形式召开第一届监事会第三次会议，经现场表决审议并通过了全部议案，分别为《公司2012年度财务决算报告》（草案）、《公司2012年度利润分配方案》（草案）、《公司2012年度监事会工作报告》（草案）、《公司2012年度内部审计工作报告》、《公司2012年度合规与风险管理情况报告》和《公司2013年度财务预算报告》（草案）等议案。

2013年12月30日，公司以通讯会议形式召开第一届监事会第四次会议，经通讯表决审议并通过了《公司2013年半年度内部审计报告》的议案。

另外，公司2013年度完成三会制度及董事会专门委员会制度的修订与梳理，并制定了实施细则。

3.2.5高级管理人员履职情况
报告期内，公司高级管理人员积极贯彻落实国家宏观政策，严格执行监管政策法规的要求，面对复杂多变的外部市场环境，坚持风险防范与创新发展并举，坚持业务发展和中后台管理支持体系建设并重，在 2013 年带领全体员工开拓进取，在展业后的首个完整年度取得了较好的业绩，奠定了公司信托资产规模、收入规模和利润水平的基础（具体见财务报告）。

报告期内，公司高级管理人员忠实履行诚信和勤勉的义务，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害信托受益人、股东和公司利益的行为。

4.经营概况
4.1经营目标、方针、战略规划
4.1.1经营目标
通过近3-5年的努力，突出公司“质”的特色，强化公司在财富管理端的定
制服务能力，强化公司在资产管理端的特定产业领域投资管理能力，强化公司在
风险管理端的量化管理能力，从而跻身国内一流特色信托的行列。

4.1.2经营方针
以受益人利益最大化为原则，以合规运营为前提，充分发挥专业团队谨慎尽
职管理的能力，树立良好的社会责任形象。

4.1.3战略规划
以“一体两翼”的战略思想，对IT战略、财富战略、产品战略和风控战略
进行分解。

“一体”是指以中台部门为核心的风控战略，要求做到规范、稳健、
效率和创新引领；“两翼”分别指产品战略和财富战略。

产品战略要促使常规产品有序扩张与创新产品落地的双轮驱动；财富战略要
实现零售板块、机构板块、高净值客户板块三个维度的“三箭齐发”；IT战略将
贯穿“一体两翼”全程，形成有力的技术支撑。

4.2所经营业务的主要内容
4.2.1信托业务整体情况
2013年，公司持续构建基础设施建设信托基金、房地产信托基金、产业引
导信托基金、证券投资信托基金、资产流动类信托基金等5大类信托基金产品，
为公司常规业务的可持续发展和后续构建特定产业投资管理能力奠定了基础。

信
托资产运用与分布表如下：
4.2.1信托资产运用与分布表
资产运用金额（万元）占比（%）资产分布金额（万元）占比（%）货币资产4,697.66 0.29 基础产业801,949.00 50.07 贷款及应收款943,994.74 58.94 房地产业357,460.00 22.32 交易性金融资产- - 证券市场- - 可供出售金融资产45,780.00 2.86 实业231,250.00 14.44 持有至到期投资588,207.10 36.72 金融机构29,328.10 1.83 长期股权投资9,380.00 0.59 其他181,702.40 11.34 其他9,630.00 0.60
资产总计1,601,689.50 100.00 资产总计1,601,689.50 100.00 4.2.2固有业务整体情况
公司固有业务主要包括贷款、信托产品及其他理财产品投资、长期股权投资、
证券投资等业务。

报告期内，公司继续秉承谨慎稳健运营原则，在提高资金运用
效率的同时，进一步强化业务风险防范与风险监控，确保公司资产的稳健增值。

报告期末，公司固有资产运用与分布表如下：
4.2.2固有资产运用与分布表
资产运用金额（万元）占比（%）资产分布金额（万元）占比（%）货币资产12,565.09 8.92 基础产业8,000.00 5.68 贷款及应收款8,000.00 5.68 房地产业
交易性金融资产- - 证券市场
可供出售金融资产117,840.00 83.64 实业
持有至到期投资- - 金融机构
长期股权投资- - 其他132,888.19 94.32 其他2,483.10 1.76
资产总计140,888.19 100.00 资产总计140,888.19 100.00 4.3市场分析
4.3.1影响公司业务发展的有利因素
1.国内经济快速发展、居民财富管理需求迅速增加，信托业凭借灵活多变的
“跨界经营模式”可吸引许多高净值客户，同时也满足了受到银行信贷规模管控的企业融资需求；
2.信托监管层建立了与金融市场需求相一致的监管体系，有利于信托公司抓住
市场机会，积极开展业务创新，自主地满足市场需求；
3.公司股东雄厚的资本实力和公司股权结构多元化，在公司治理、经营管理和
董事会资源支持等方面具有独特的竞争优势；
4.公司于2012年开始展业，直接进入信托业转型业务，具有转型成本低、高
起点发展的后发优势。

4.3.2影响公司业务发展的不利因素
1.2012年开始，中国经济下行增加了信托公司经营的宏观风险，支撑信托业快
速发展的主流业务模式，即发挥私募投行功能的融资信托业务模式（私募投行业务），在新的经济背景下开始遇到不可避免的挑战；
2.利率市场化加大了信托公司经营的市场风险；
3.2013年年中和年末的两次“钱慌”引发了对流动性风险的担心，频繁发生的
个案风险事件引起了对信托业系统性风险的担忧；
4.继2012年“资产管理新政”以来，2013年商业银行和保险资产管理公司资
管计划的推出，全面开启了“泛资产管理时代”，进一步加剧了竞争；
5.财政部等四部委发布的规范地方政府融资行为的“463号文”以及银监会发
布的规范商业银行理财业务投资运作的“8号文”，增加了信托公司政信合作业务和银信合作业务的不确定性。

4.4内部控制
4.4.1内部控制环境和内部控制文化
公司致力于构建全面完善的内部控制管理体系，以构建良好的公司治理为目标，倡导内控优先的风险管理理念，并渗透到公司风险管理的各个层面。

公司设立了由股东会、董事会、监事会和高级管理层构建的现代公司治理机制，并分别建立“三会一层”的议事规则和议事程序，权力机构、决策机构、监督机构和高级管理层各司其职，各负其责，相互制约。

公司组织架构及前中后台的设置科学合理，岗位职责清晰，分工明确，并做到相互制衡。

公司通过“三会一层”的构建以及前中后台的设置，牢固地搭建了公司内部控制框架，为公司提供了良好的内部控制基础环境。

公司内部控制建设的总体目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果。

公司实施动态的内部控制制度，在发展业务的同时，持续致力于内控制度的健全与完善，内控运行的合理与有效。

截止目前，公司已建立起一套较为完善的内部控制制度，特别是通过2013年下半年推出的“制度回溯”活动，对各类制度及其框架进行了修改与完善。

通过完善各类业务制度、业务审批流程，强化工作底稿的建立与保存机制，公司对操作和合规风险的控制日益强化。

2013年11月，公司组织全体员工参加《内部控制整体层面调查问卷》。

调查结果显示，高管表率作用、公司制度建设、部门职责分工与权限分配、员工胜任能力、诚信道德文化和员工行为规范、合规和审计监督意识等方面的控制环境建设比较完善。

4.4.2内部控制措施
公司内部控制措施主要包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、业务流程控制、会计系统控制、财产保护控制、运营分析控制、信息系统控制、绩效考评控制，以及业务预警、应急机制等。

公司不断修订和完善内部控制制度，监督检查和评价内控的科学性、规范性和可操作性。

公司在内部控制措施上确立了全
面控制、全员控制、全过程控制的原则，旨在建立科学高效的内部控制体系。

公司董事会对内部控制制度负责。

公司董事会负责内部控制体系的建立健全和有效实施，董事会下设风险控制与审计委员会，负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制评价情况。

2013年，公司在深入完善内控架构体系基础上，持续对内控制度设计和运行情况进行回顾、解释、修订和监督评价。

1.公司全面梳理了涵盖公司治理、决策管理、资产管理、财富管理及风险管理
等27项公司层面基本管理制度。

同时，为系统化、规范化规章制度建设，公司建立了《制度建设规范指南》，按照“政策制度化、制度流程化、流程IT化”的内部控制建设方针，针对公司实际情况和业务发展需要，建立或修订了一系列业务层面管理办法和实施细则、操作指引，并将制度和办法规定的政策标准、职责分工和权限分配整合到业务流程各环节，经梳理优化后形成IT信息化的业务审批流程100余条，基本实现了制度流程化、流程信息化的内部控制实施目标。

2.完善分级授权负责制。

按照公司《授权审批一览表》，董事会、管理层及业
务人员都在业务权限范围内开展工作，对重大决策、重要人事安排、重大项目安排等事项，坚持集体决策原则，对大额度资金业务采用书面授权，公司日常经营及管理事务由计算机设定并分配权限。

修订完善了各部门职责，明确界定各部门、各岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保不相容岗位的相互分离及其在授权范围内履行职能，并在实际运作基础上持续完善修订。

公司内部不同层级、不同部门之间严格按照部门职责和各自的权限执行各项指令。

3.实施动态的内部控制制度。

公司分别针对信托业务、固有业务制定了系列内
部管理办法，各种信托业务和自营业务按各自的管理办法和操作规程进行，严格履行会计监督职能和业务系统安全控制职能。

2013年公司对涉及行政管理、业务操作、风控合规、财务、人力、信息技术、内审等方面的50余项制度进行了修订和完善。

4.动态完善工作流和流程IT化。

将制度和办法规定的政策标准、职责分工和。