施工项目报销管理制度

一、总则
为了加强施工项目的财务管理和内部控制，规范报销行为，提高资金使用效率，确保项目资金的安全和合规使用，特制定本制度。

二、适用范围
本制度适用于公司所有施工项目的报销管理工作，包括但不限于项目管理人员、施工人员、监理人员等。

三、报销范围
1. 工资福利支出：包括工资、奖金、津贴、补贴等。

2. 工程材料费：包括建筑材料、设备、周转材料等。

3. 人工费：包括劳务人员工资、福利、保险等。

4. 施工管理费：包括项目管理人员的工资、差旅费、办公费等。

5. 临时设施费：包括搭建、拆除、维修临时设施的费用。

6. 其他费用：包括与施工项目相关的其他费用。

四、报销流程
1. 提交报销申请：报销人员需填写《施工项目报销申请表》，详细列明报销事项、金额、用途等，并附上相关原始凭证。

2. 审核审批：报销申请经项目负责人审核，项目负责人对报销事项的真实性、合
规性进行审核，对符合规定的报销申请签署审批意见。

3. 会计核算：会计部门根据审批意见，对报销申请进行会计核算，并将报销款项
划拨至报销人员账户。

4. 财务审核：财务部门对报销事项的真实性、合规性进行审核，确保报销款项的
准确性。

5. 报销凭证归档：报销凭证需妥善保管，按照公司规定进行归档。

五、报销凭证
1. 工资福利支出：提供工资表、奖金发放表、津贴发放表、社保缴纳凭证等。

2. 工程材料费：提供采购合同、发票、验收报告等。

3. 人工费：提供劳务人员工资表、劳动合同、社会保险缴纳凭证等。

4. 施工管理费：提供差旅费报销单、办公费报销单、会议费报销单等。

5. 临时设施费：提供临时设施搭建、拆除、维修合同、发票等。

6. 其他费用：提供相关合同、发票、证明材料等。

六、报销期限
报销申请应在报销事项发生后30日内提交，超过期限的报销申请不予受理。

七、报销纪律
1. 报销人员应严格按照本制度规定，如实填写报销申请，不得虚报、冒领、挪用资金。

2. 报销人员应妥善保管报销凭证，不得遗失、损毁。

3. 项目负责人应认真履行审核职责，确保报销事项的真实性、合规性。

4. 会计部门、财务部门应严格按照规定进行报销核算，确保报销款项的准确性。

5. 对违反本制度规定的，将按照公司相关规定进行处理。

八、附则
1. 本制度由公司财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

3. 本制度如与国家法律法规及公司其他规定相抵触，以国家法律法规及公司其他规定为准。