企业内控制度范文

企业内控制度范文
一、前言。

咱们这企业就像一艘大船，在商海里航行，要是没个好的内控制度啊，那就跟没舵的船似的，到处乱撞。

所以呢，这内控制度就是咱们企业的航海图和舵手，得好好整一整。

二、采购内部控制。

1. 采购计划。

首先啊，各个部门得提前把自己需要的东西算清楚，不能拍脑袋就决定买啥。

比如说，销售部门要预估销售量，然后根据这个来确定要采购多少原材料或者商品。

这就好比咱们家里要请客，得先知道来多少人，再去买菜一样。

采购计划得写得明明白白的，啥时候要，要多少，质量要求是啥，都得写进去。

2. 供应商选择。

选供应商可不能随便找个路边摊就下单了。

咱们得有一套严格的筛选流程。

先收集一些潜在供应商的信息，就像相亲之前先了解一下对方的基本情况一样。

看看他们的信誉咋样，价格是不是合理，产品质量有没有保证。

然后呢，可以去实地考察考察，看看他们的生产环境、管理水平啥的。

最后选出来几个靠谱的供应商，建立长期合作关系。

而且啊，不能只跟一家合作，得有个备胎，万一这家出问题了，还有其他家能顶上。

3. 采购流程。

采购的时候，得有专门的采购人员去下单。

下单之前得核对采购计划和供应商的信息，可别下错单了。

采购单得经过层层审批，就像古代的公文得盖章一样。

先是部门负责人审批，看看这个采购是不是必要的；然后是财务审批，看看有没有钱买；最后是老板或者高层审批，把把关。

采购的货物到了之后，仓库的人要仔细验收，看看数量对不对，质量有没有问题。

要是有问题，就得及时跟供应商联系，让他们解决。

三、销售内部控制。

1. 客户开发与信用管理。

销售嘛，就是要找客户。

但是找客户也不能饥不择食，得找那些靠谱的。

销售团队要对潜在客户进行调查，看看他们的经营状况、信誉好不好。

对于新客户，不能一下子给太多的信用额度，得像谈恋爱一样，先慢慢了解，逐步建立信任。

对于老客户呢，如果他们的信用状况发生了变化，比如说付款不及时了，就得及时调整他们的信用额度。

2. 销售合同。

和客户谈好了，就得签合同。

合同可不是一张纸那么简单，里面的条款得仔细斟酌。

比如说，产品的规格、数量、价格、交货日期、付款方式等等，都得写清楚。

合同签完了之后，得有专人负责跟进合同的执行情况，就像班主任管学生一样，不能让合同签了就没人管了。

3. 收款管理。

卖出去东西了，最重要的就是把钱收回来。

财务部门得时刻盯着应收账款，到了该收款的时候，就得提醒销售部门去催款。

销售部门不能不好意思，得积极主动地去要钱。

如果客户逾期未付款，就得采取一些措施，比如说发催款函、打电话、甚至上门要钱。

对于那些实在收不回来的坏账，也得有个处理流程，不能就这么算了。

四、财务内部控制。

1. 预算管理。

咱们企业得有个预算，就像家里每个月得计划开支一样。

每年年初，各个部门都要制定自己的预算，包括收入预算、成本预算、费用预算等等。

预算要尽量准确，不能瞎编。

然后呢，财务部门要汇总各个部门的预算，形成企业的总预算。

在执行过程中，要定期对比实际情况和预算，如果发现偏差太大，就得分析原因，采取措施调整。

2. 资金管理。

钱是企业的血液，得管好。

企业的资金要集中管理，不能让各个部门各自为政。

财务部门要制定资金使用计划，确保资金的合理分配。

大额资金的支出得经过严格的审批，就像大额消费得经过家里的掌柜同意一样。

同时，要做好资金的风险管理，不能把钱都放在一个篮子里，可以进行一些合理的投资，但是得注意风险。

3. 财务报销。

员工报销的时候，得有规矩。

发票得是正规的，不能拿个白条就来报销。

报销的项目得符合公司的规定，不能乱报。

报销单要填写清楚，包括日期、金额、用途等等。

然后按照审批流程，先部门负责人审批，再财务审批，最后才能拿到钱。

五、人力资源内部控制。

1. 招聘与入职。

咱们企业要招人，就得招对人。

招聘的时候，要明确岗位的要求，制定合理的招聘流程。

面试的时候，不能只看学历，还得看能力、看人品。

新员工入职的时候，要做好入职培训，让他们尽快了解公司的文化、规章制度啥的，就像新同学入学要参加入学教育一样。

2. 绩效考核。

员工干得好不好，得有个考核。

绩效考核要公平、公正、公开。

考核的指标要明确，不能模糊不清。

根据考核的结果，该奖励的奖励，该惩罚的惩罚。

奖励可以是奖金、晋升机会啥的；惩罚可以是警告、扣工资甚至辞退。

3. 员工离职。

员工要离职的时候，也得有个流程。

首先员工得提前提出申请，然后部门负责人要进行面谈，了解离职原因。

如果是因为公司的原因，咱们就得改进。

离职手续要办清楚，包括工作交接、财务清算等等，不能让员工走了还留下一堆烂摊子。

六、内部审计。

咱们企业得有个内部审计部门，就像家里得有个管家一样，专门检查企业内部的各种情况。

内部审计部门要定期对企业的各个部门、各项业务进行审计，看看内控制度有没有执行到位，有没有违规行为。

如果发现问题，就得及时向高层汇报，并且提出改进的建议。

七、总结。

咱这企业内控制度就像一张大网，把企业的各个方面都罩住，让企业能够健康、稳定地发展。

每个部门、每个员工都得遵守这个制度，不能搞特殊化。

只有这样，咱们这艘企业大船才能在商海里乘风破浪，驶向成功的彼岸。