投资基金管理财务制度

投资基金管理财务制度
一、总则
本制度依据《中华人民共和国基金法》和相关法律法规，结合我公司实际情况，制定以规
范公司财务管理工作，确保投资基金管理业务的有序开展。

二、财务管理机构
1.财务管理委员会：由公司总经理任主任，财务总监任副主任，成员包括相关部门负责人。

负责拟定公司财务管理制度，审定公司财务预算和决算报表，审核公司重大财务事项。

2.财务审计部门：依据职能需要，设有公司财务审计部门，负责对公司财务运作情况进行
监督和检查。

3.财务会计部门：依据财务管理需要设立公司财务会计部门，负责公司财务核算，编制会
计报表。

三、财务管理制度
1.收入管理
1）公司收入主要来源包括基金管理费、业绩提成等。

公司应依据相关协议约定及时收取
管理费并开具发票。

2）财务部门应建立完善的收款登记制度，确保收款记录真实有效。

3）公司应根据业务变化及时调整收入核算方式，确保收入合规合法。

2.支出管理
1）公司支出主要包括业务招待费、差旅费、福利费等。

支出应符合相关规定，支出事宜
应有相应凭证。

2）财务部门应建立支出审批流程，确保支出预算合理、审批准确。

3）财务部门应建立完善的支出报销制度，及时核对报销凭证，保障支出真实有效。

3.预算编制和执行
1）公司应每年制定财务预算，明确支出计划和收入预期，并报财务管理委员审批。

2）财务部门应根据预算执行情况及时调整预算计划，并与实际情况进行对比分析。

4.会计核算
1）公司应依据国家相关会计准则，建立健全的会计制度，确保财务数据真实、准确。

2）财务部门应每月定期进行会计核算工作，编制财务报表，报送公司领导和监管机构。

3）公司会计核算工作应建立审计制度，确保会计数据的合规性和准确性。

5.财务报表审查
1）公司财务报表由财务部门编制，经财务管理委员会审定后报送公司领导。

2）公司领导应认真审查财务报表，核实数据准确性，并对财务状况进行评价和分析。

3）公司财务报表应准确反映公司财务状况，确保相关信息的透明度和及时性。

6.内部控制
1）公司应建立健全的内部控制制度，包括财务管理流程、授权制度、审计制度等。

2）财务部门应定期对内部控制进行评估和检查，及时发现问题并进行整改。

3）公司内部控制工作由财务审计部门负责监督和评估，确保内部控制措施的有效性。

7.财务风险控制
1）公司应建立财务风险评估和防范机制，对可能产生的财务风险进行预警和控制。

2）财务部门应定期对财务风险进行评估和监控，及时采取措施降低财务风险。

3）公司领导应重视财务风险控制工作，制定应对措施，确保公司财务安全和稳健运行。

四、监督与评估
1.公司领导应对财务管理工作进行定期监督和评估，加强对财务管理制度的执行情况跟踪检查。

2.财务审计部门应定期对公司财务管理工作进行审计评估，发现问题并提出整改建议。

3.财务管理委员会应召开定期会议，对财务管理工作进行总结和评估，提出改进意见和建议。

五、违规处理
1.对于违反财务管理规定的行为，公司应按规定给予处理，包括通报批评、诫勉谈话、责令改正等措施。

2.对于严重违反公司财务管理规定的行为，应追究相关责任人的法律责任，并进行严肃处理。

六、附则
1.本制度自颁布之日起生效，如有修改，应经财务管理委员会审议通过后执行。

2.公司各部门应严格执行本制度，确保公司财务管理工作的顺利开展。

3.本制度由财务审计部门负责解释和执行，如有疑义，可向公司领导提出。

以上制度自今日生效。

公司财务管理委员会
日期：XXXX年XX月XX日
（本制度经公司领导批准后正式颁布实施）。