投投资理财报告会(5年100万)PPT课件

亮点：返本还收益
增值金（四）
祝寿金领取日后：每年领取一次； =基本保额×10%（至终身）
➢返本后还领取：返本后每年领取10%至终身。
➢返本后还分红：返本后继续领取分红至终身。
➢返本后还保障：返本后继续享有一定的身故保障金。
➢返本后还借款：返本后按照保单价值可以保单借款。
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保障金（五）
18周岁前：
——中国保险报10月26日
!
保险——富人
保险让家庭永远保持你现在提供的生活水准。
（家庭经济稳压器）
保险就是用来保持你今天所拥有的财富。
（高额资产护身符）
分红保险
在香港：占市场份额的 % 在德国：占市场份额的 % 在北美地区：占市场份额的 %
分红保险已成为世界保险市场的主流产品
分红保险在理财方面的优势
二十一世纪的今天我们已进入——
家庭投资理财时代
。
赢得金钱游戏的最大障碍 通货膨胀和税收
通货膨胀： 钱的购买力已经从1950年的1美元降到1994年的16
美分；2002年的100元人民币的购买力只相当于1978 年的26.96元的购买力。 税收：
个人税收负担加大：所得税、消费税、利息税在社会福利国 家对很多人来说，他们一生唯一最多的费用就是纳税。平均 说，每个人每年要免费工作一个季度才能付清当年的税款。
递增领取
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产品介绍－谁能保？
60周岁
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产品介绍－怎么交？
一次认购 五年交清
60
产品介绍－保什么？（六金合一）
生存保险金（一）
祝寿金领取日前：每3年领取一次，首次领取的
比例为基本保额的15%；以后每次增加3% ，最高
可达基本保额的30% ； =基本保额×（15%+ 3% × n次）；n=0、1、2、。。
赠予税 《中华人民共和国遗产税暂行条例》
保险金不计入应征税遗产总额
——遗产税法第五条第四款
级别
1 2 3 4 5 6
应纳税额（万元）
10 10-50 50-100 100-300 300-500 500以上
税率％
5％ 15％ 25％ 35％ 45％ 55％
动产 300万
不动产 700万
遗产税征收：
据《重庆晚报》报道：重庆市一对做家电生意的年轻 夫妻,在一次进货途中,遭遇车祸双双身亡.消息传出,债主纷 纷上门,一时间,家里值钱的物品被一搬而空,稍晚赶到的银行 只能是空手而归.
后经了解,银行获悉这对夫妻身前曾各自投保过人寿保 险,保额各50万人民币,合计100万,均指定他们的未满周岁的 唯一儿子为受益人;为讨回80万的贷款,银行将其告上了法院.
24 46
80
53
32
31
39
26
17ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
17
3
英国 美国 德国 香港 中国
对于普通人 保障和收益
雨伞
蓄电池
稳压器
护身符
《继承法》第33 条规定：继承遗产 应当清偿被继承人 依法应当缴纳的税 款和债务，缴纳税 款和清偿债务以他 的遗产实际价值为 限。
债权>继承权
《保险法》第23条规 定：任何单位或个人 都不得非法干预保险 人履行赔偿或者给付 保险金的义务，也不 得限制被保险人或者 受益人取得保险金的 权利。
面对以上问题：你能做什么？
2011年前10月CPI
1月份 4.9%
2月份 4.9%
3月份 5.4%
4月份 5.3%
5月份 5.5%
6月份 6.4%
7月份 6.5%
8月份 6.2%
9月份 6.1%
10月份 5.5%
11月份 4.2%
6
中国改革开放32年来CPI平均涨幅
5%
7
通货膨胀最大的危害是
复利通胀
财务裸体。
——国家理财规划师专业委员会 秘书长 刘彦斌
财务隔离最合理的工具
著名经济学家萧灼基推荐： 人寿保险
肯尼思·莱给我们的思考
（1）为什么要分离资产？
企业资产 ≠ 个人资产
建立个人资产和企业资产的防火墙 个人资产从企业资产中分离
（2）为什么将分离的资金买保险?
保险金真正属于您的财产
导致资产流失的另一个重要原因：
• 人们发现蔡万霖去世后，其名下 财产仅有3亿元新台币。
• 媒体报道，蔡万霖生前曾一举购 买了数十亿的巨额寿险保单，以 达到规避遗产税的目的。
保险对于富人的作用
准备免税现金 增强纳税能力
一个重要的投资理念
购买人寿保险并不是花钱， 而是转移一种存钱的方式
保险是转帐 而不是花销
…投保生存险，如中国人寿 的各种分红保险等险种,则 生存满期给付为子女自由财 产，也可将保险金作为缴纳 遗产税的资金，而不影响第 二代资产的安排和计划。
通过保险理财
动产 100万
不动产 700万
保险费 200万
1000万
动产 100万
不动产 700万
保险费 200万
1000万
800万－80万＝720 万元 10万×5％＝0.5 万元 40万×15％＝6 万元 50万×25％＝12.5 万元 200万×35％＝70 万元 200万×45％＝90 万元 220万×55％＝121 万元
赠与税 消费税 遗产税 富人税
世界上只有两件事是不 可避免的：一是死亡；二是 税收。还有一件比死亡和税 收更不幸，那就是死亡与税 收结合的产物——遗产税。
美国著名政治家、科学家、 外交家：
本杰明.富兰克林
免税
《中华人民共和国个人所得税法》
保险金不列入所得税应纳税额之内
——所得税法第四条第五款
遗产税
复利分红的魔力
“不要忽视复利的威力”
➢ 红利的复利计息功能强大，如1元钱按10%的复利计算， 75年后是13979.85元。如100元的红利按2.5%的复利计 算,75年后的累计红利是22万多，开始投资的时间越早， 复利的作用就越明显。 ➢ 欧洲著名银行创立人梅尔曾经称：「复利」是世界上 的第八大奇迹 ➢ 爱因斯坦说：「世界上最强大的力量是“复利”」
在微软顺风顺水的时候，作为Microsoft的领航者，一直保持了高度的危机意 识，正是这种危机意识成就了微软几十年不败神话。一个人在逆境中保持危 机意识并不奇怪，难得的是在成功之后，一直保持有这种危机意识。人一旦 成功，往往会沉醉于自己的成功之中，而使自己的进取意识有所下降。在身 边发生这种成功之后而由于丧失危机意识而招淘汰的例子比比皆是。
中国半数家庭2020年步入中产阶级
Boston Consulting Group，BCG)周一发表报告说， 中国半数家庭到2020年将迈入中产阶级，未来10年内中国 中产阶级及富裕消费群体将新增约2.7亿消费者，其中70% 来自小城市。波士顿咨询公司对中国中产阶级的定义是， 扣除税收和通货膨胀因素后，家庭年收入在6-10万元人民 币。
根据我国<<继承法>>,继承财产的同时,应继承债务;父 债子还,合理合法.但我国的<<保险法>>也写明,任何人都不 得干预被保险人或受益人对保险金的请求权.也就是说,以保 险金形式留下的资产具有排他性.最后,法院依据<<保险法>> 将百万保险金判给了未满周岁的小孩,而对银行的诉讼请求 未予支持.
微软离破产永远只 有18个月
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• 资金缩水 • 货币贬值 • 负利率时代
21450元 41550元 55370元
现阶段我们 最要解决的问题 就是通货膨胀。
——温家宝
ＣＰＩ
你想持有什么样的资产 来度过漫长的岁月？
世界主要国家2009年个人金融服务产品的构成
银行存款
股票 共同基金 债券
寿险 养老金基金 及其他
23
15
42
52
2税00收万×合4计5％:4＝1090万万元元
420万×55％＝231 万元
在遗产税税款缴清前其遗产不得分 割、交付遗赠、不得办理转移登记。
——遗产税法第十五条
遗产税的支付只能是现金结算。
遗产税或赠与税和其他税收除了性质不同以外，还有一点不同就是纳税义 务人“纳税款的能力”。所谓“纳税款的能力”是指遗产的继承人或受赠人可能 在接受遗产时没有足够的纳税款项。一是人的死亡是难预测的，很难预备一笔现 金来交税，另一个问题不可忽视，拥有庞大的财富，不等于拥有巨额的现金，遗 产税的支付只能是现金结算。
级别 纳税额（万 税率％ 元）
1
10以下
5％
2
10－50
15％
3
50－100 25％
4 100－300 35％
5 300－500 45％
6
500以上 55％
1000万－80万＝920 万元
10万×5％＝0.5 万元 40万×15％＝6 万元 50万×25％＝12.5 万元 200万×35％＝70 万元
• 由于生前没做任何节税规划， 其海内外价值160亿新台币的 资产缴纳遗产税高达40亿新台 币，创下台湾遗产税缴纳金额 的最高纪录。
台湾首富蔡万霖的遗产税
• 2004年9月14日去世的台湾首富蔡 万霖，其身前财产约1564亿新台 币，按照台湾现行50％的遗产税 率，蔡家后人应该缴纳遗产税782 亿新台币，但实际仅缴纳遗产税1 亿多新台币。
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福禄鑫尊亮点一
约定返本快 领取更灵活
返本快
李先生60岁可一次性领取祝寿金500万元。
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福禄鑫尊亮点二 约定返本快 领取更灵活 给付高
三年一返还 递增领取高
李先生33岁领取生存金（基本保额的15%）82080元， 以后每三年递增3%，最高不超过基本保险金额的30%。 总共收益1231200元，选择累积生息可收益1819141 元。
身故金=返还本金；
18周岁（含）后：
一年内病故：返还本金； 祝寿金领取日前：=基本保费×105％； 祝寿金领取日后：=基本保额或现价高者；
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亮点： 现金价值高
分红金（六）： 分红高 借款高 抵御通胀强 “还本” 快
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李先生为自己投保中国人寿福禄鑫尊两全保险，
每年交费100万， 连续交费5年， 选择60岁开始领取祝寿金。
报告中称，目前中国中产阶级家庭所占的比例仅为 24%，到2020年这一比例将上升到51%。报告预测，中国今 年占全球的消费份额将到达9%，位列全球第三；而2015年 则有望到达14%，并超越日本成为全球第二大消费市场； 到2020年，中国的消费市场份额将达22%，与美国(35%)的 差距进一步缩小。
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福禄鑫尊亮点三 约定返本快 领取更灵活 获利多
特三别年生一存返金还 一递片增关领爱取心高
李先生33岁时可领取特别生存金（年交保费2%） 20000元，以后每三年都可领取20000元特别生存金，总 共收益180000元，选择累积生息可收益279458元。
亮点：生存金递增领取
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亮点： 保单有效有奖励 特别生存金（二）：
祝寿金领取日前：3年领取一次；
=首年保费×2%（交100000元领2000元）
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亮点：约定返还快
祝寿金（三）=本金
1、投保时客户选定，一旦选定不得更改；
2、五个年龄可选择：55、60、65、70、75岁；
3、至少要放满15年；
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受益权>债权
美国安然公司的破产与 肯尼斯·莱的品质生活
肯尼斯·莱夫妇在2000年2月花 了370万美元购买了各种年金保险。 这些年金将保证从2007年开始，他
们每年有90万美元的收入。最绝 的是这些保险是受法律保护的， 债权人无法以此为由起诉肯尼 斯·莱。
《江南时报》 (2002年02月25日)
重庆未满周岁小孩百万遗产继承案
机构理财 借力生财 水涨船高 抵御通涨 资产转移 合理节税 保障财富 创造现金
单利的概念
本金
利息
利息
依此类推
本金
利息
利息
依此类推
复利的概念
复利的魔力
储蓄： 1万元的变化 （单利） 10000 ×（1＋6%*70）=52000元
复利： 1万元的变化（复利）
70
10000×(1+6%) = 590759元
税收合计:300 万
免税现金
600万
资产税后 余额500万
合计1100万
保险作用凸显
创造现金（很少—600万） 合理避税（410万—300万） 资产增值（1000万—1100万）
富豪离开后……
• 2004年12月7日，台湾富豪温 世仁因突发脑中风去世，享年 55岁。而温世仁猝死后，其遗 产“立刻出了问题”。
债务清偿问题
• 不能回避的是在经济生活中，我们都不 可避免面对债权债务。
• 当有一天我们无法实现债权却不得不履 行债务时，您是否有专属于您自己的绝 对私有财产？您的资产中是否有不在清 偿范围的一部分？
规避风险----人寿保险
一个人需要买保险， 就如同一个人需要穿衣服； 一个没有保险的人, 就如同 一个人裸体，我们称之为
《华盛顿邮报》调查数据:
美国中产阶级每个 家庭拥有至少20万 美金的分红保险。
福禄鑫尊
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保留了传统分红保险的基本功能
集身故保障、意外保障和投资理财于一身
兼具了以往分红保险的畅销元素
分红、累积生息、定期返还、返本
• 继承了金尊返本还收益的创造性设计
定期返本之后生存金领取终身、分红终身
• 开创了生存金返还方式的又一先河