备品件材料入库

备品件材料入库、出库程序制度
一、入库手续制度
1、凡购（赊）入物资材料，由材料会计开具入库单，经保管验收签字清点入库，不准以领料单顶实物办理入库。

生产用急件也必须经保管见物办入库的同时，及时办理领料入续。

2、以重量计算的物资材料，入库时，必须有本厂磅房的过磅单，并由司磅员签字后附入库单办理入库。

过磅单一式五份，磅房存根一份，保管一份，材料会计一份，财务、会计一份，供货方一份。

3、所有入库物资、材料库房保管必须按单据品名、规格、型号、单价逐一入账登记，账面记账日期应与入库单时间吻合。

二、出库手续制度
1、由用料单位开具领料单，领料单须有用料单位负责人签字，领料人签字。

2、领料单一式四联，保管负责对领料单所领实物，按账面名称、规格、型号核实、更正，并签注单价金额后送交材料会计两联（材料会计联、财务联）保管记账留存一联，用料单位留存根一联。

3、生产车间夜间用料，由带班长给保管打借条，借条注明日期、时间、用途。

第二天上午生产负责人必须及时补
办领料单。

4、生产急件（指抢修用料）由采购人员直接送往现场，并同时通知保管，到抢修现场办理验收入库、出库手续。

5、用料单位负责人外出不在时，要通知保管，指定临时负责人，回来后补换手续。

铲车司机管理制度
一、岗位职责
1、对生产系统的各项用车作业进行定车定人分工负责。

全面地圆满完成各项任务，确保生产系统的正常运行。

2、除完成本职工作外，要配合好班中零行用车，不得以任何理由互相推诿，这是考核当月奖金分配中的一项内容。

3、当班司机对各自驾驶的车辆必须做好班前交接车辆的检查，填写好车辆状况的交接记录，由交接人双方签字。

交接后出现的问题于上班司机无关，由接班司机负全部责任。

4、当班司机必须做到班中对车辆润滑部位进行注油润滑，交班时对车辆卫生的清洁，特别是铲斗沾物的清理，否则不得交班，继续完善后方可交班。

班中保养利用一切空歇时间进行，不得影响生产。

5、工作班中铲车不准离开生产场区，间歇时间停留在值班室前空地上，司机上班期间不准离开岗位，无事时在值班室待命，无其它任务而离岗者给予罚款处理。

二、安全职责
1、驾驶人员必须是多年从未间断驾驶作业的专业熟练人员，实习司机必须有正式司机随车带教。

2、严禁酒后驾车，作业中不准吸烟、饮食和闲谈。

3、车辆启动应检查刹车、方向盘、喇叭、照明、液压系统与装置是否完好、灵活、灵敏可靠，严禁带病出车。

4、起步时应查看周围有无人员和障碍物，鸣喇叭起步，行驶时遇不良条件，应减速慢行。

在厂区行驶，时驶不得超过五公里。

5、车辆未停妥时，严禁任何人上下车，车辆行驶、作业中严禁扒车、跳车。

6、车辆不准超载、超负荷使用，铲工件行走时，铲件升起高度不得超过车身高度（驾驶室以下）三分之二。

7、停车后必须刹稳车辆，铲斗应放落地面。

8、严禁擅自将机具交给他人驾驶。

三、作业规章制度
1、上班期间铲车不准离开生产场区（岗位），工闲时间将车停放在值班室前空地上。

班中擅自驾车离开作业场区，罚款20元/次。

2、司机上班期间必须坚守岗位，班中不准睡觉，无事时须在值班室待命，撤离职守者罚款10元/次。

3、破碎下料作业中严禁将大块料进入破碎料仓，一旦堵塞下料口，必须与破碎操作工协同配合进行疏通。

如因大块料堵塞供不上料，造成磨机无料停产时，罚款50元/次。

对故意造成堵塞者给予辞退并扣除一个月工资的处罚。

4、不按安全操作规程使用而造成机具损坏的，扣除当
月奖金。

5、上班前，上班后不准喝酒，严禁酒后作业，违者罚款100元/次并责令停止工作。

6、不听指挥，不服从领导或不配合工段岗位工作者辞退。

7、作业期间，要做好作业区的环境卫生的整理工作，造成场区卫生环境脏、乱、污染而不清理者罚款20元/次。

8、严格按铲车（挖机）驾驶，作业操作的安全规则进行驾驶、操作作业，违反安全操作规程行驶、作业中发生事故（包括人身伤害）一切责任由当班司机自己承担。

9、挖机司机专职负责对挖机的维护，严禁作业中碰伤液压系统，并每班作业前进行细致的检查，否则出现问题当班人负责，出现油缸系统被撞现象开除当班司机，并扣当月工资。

财务管理制度
一、物资、材料购进后的账务管理
1、材料购进后凭物资、材料明细单和正式发票附有效入库单，经领导审批后交财务会计入账。

需退货的物资由材料会计开具退货单，保管依据退库单退库。

并做账务处理。

2、由于客观原因正式发票未随物到达的，凭售明细单和有效入库单经领导审批后交财务会计进在途发票核算科目。

正式发票未到前累计付款不得超过百分之五十。

二、购进材料付款结算
1、未入财务会计账的货款结算，由出纳人员根据材料会计审查过的原始凭证（入库手续齐全、章真字清的发票）填制经费支出单，并核实有无未过财务会计账的借款（预支款），审核后与原始凭证，附于经费支出单，送交财务会计审核签字，经领导批准后方可付款。

2、已入财务会计账的货款支付
由财务会计查账核实后填制付款通知单（通知单要签明账面欠款数目、付款项目、当次付款额），经领导审核批准后方可付款。

3、结算后原始发票要按结算方式分类加盖现金支付、
转账支付、记账专章。

4、总公司财务调取原始发票时，要给本厂财务留存复印件或书写说明，并由经办人签字，非总公司财务会计其它人无权调取本厂财务原始发票。

4、财进物资材料、备品备件，供方要求先付款后送货的，必须有双方供需合同，特殊情况须由采购人员根据生产车间填报的物资材料供应计划单，填制预付款明细单，经审批后预付，预付款明细单的单价、金额必须在与供方商定不变的原则下签订，未明确数量、单价、金额的情况下不得支付预付款。

5、凡是进厂物资、材料，没有单价、金额的材料会计一律不得办理入库，因此给供方造成的损失由经办人和供方自负，厂里一概不予负责。

三、成本核算
1、成本核算项目分车间成本、工厂成本、销售成本进行核算，每月底做出成本分解分析、填制经营报表（自设）报送有关领导。

2、对于使用时间较长且暂不需支出费用的备品备件的消耗以及无支付规律的招待费、补偿费等，采取预提费用的方法进入成本核算。

即：磨机衬板，每月按产量预提5元/吨。

圆锥破衬板每月按产量预提1.2元/吨。

铲车维修费每月按产量预提5元/吨。

招待费、补偿费每月按产量预提10元/吨。

（记入管理费）
其它物资材料按生产当月实际消耗核算。

3、每年年度对预提费用进行一次账务调整。

4、固定资产折旧不进入成本核算，以实际全部收回投资的时间为界，在全部收回投资，留足生产流动资金的情况下，由股东会决定分红时间和数额，分红前视情况股东会决定发展资金的提留与否。

5、销售税费按当地税务部门的规定及标准每月提取。

奖金考核方案
一、维修工考核
1、奖金总额的确定：结合生产运营客观情况以当月产量确定基数。

即：当月产量6000吨时，奖金总额基数为800元，当月指标完成6500吨时奖金总额基数为1000元。

确定基数后按各项考核指标完成情况计发实得数额。

2、具体考核分解：
（1）维修影响生产时间月累计不超过72小时（检修日除外），每超一小时扣除50元。

（2）安全考核：无论发生自身或造成他人，设备安全事故，小事故扣20%，较大事故扣50%，严重事故扣全部奖金。

（3）环境卫生考核：维修完毕随即清理现场，保持现场干净整洁，否则扣奖金20元/次。

（4）维修完毕，作业区发现丢弃焊条，每根扣1元。

（5）维修及时，不拖延时间，不分昼夜，浮动200元，奖罚由三个班全部岗位人员评定。

（6）出勤考核
二、电工考核
1、奖金基数确定：结合生产运营客观情况以当月产量确定基数。

即：当月产量6000吨时奖金总额基数为800元，当月指标完成6500吨时奖金总额基数为1000元。

确定基数后，按各项考核指标，完成情况计发实得数额。

2、具体考核分解：
（1）维修占用生产时间月累计不超过52小时（检修日除外）每超一小时扣除50元。

（2）安全考核：无论发生自身或造成他人、设备安全事故，小事故扣20%，较大事故扣50%，严重事故扣全部奖金。

（3）环境卫生考核：日常必须保持配电室整洁干净，保持修理现场防护设施完好，修理完毕环境卫生干净，否则扣20元/次。

（4）按各电器日常维护保养要求，勤检查、勤维护、建立日常检查维护记录。

因日常检查不到位、不维护扣除全部奖金或辞退。

（5）修理后重装或新装电器，不按要求调整测量试运转而发生损坏，一次扣除50%奖金，二次扣除全部奖金。

（6）出勤考核：。