科技公司内部财务管理制度

第一章总则
第一条为加强本公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司
财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司及其下属子公司、分支机构的财务活动，是本公司财
务管理的根本依据。

第三条本公司财务管理遵循以下原则：
1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

2. 诚信原则：诚实守信，公平公正，维护公司及股东利益。

3. 效率原则：优化资源配置，提高资金使用效率。

4. 安全原则：确保资金安全，防范财务风险。

第二章财务管理组织架构
第四条本公司设立财务部，负责公司财务管理工作，其主要职责包括：
1. 负责编制和执行公司财务预算；
2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；
3. 负责公司会计核算，确保会计信息真实、准确、完整；
4. 负责公司税务筹划，降低税负；
5. 负责公司财务报告编制和信息披露；
6. 负责公司内部控制体系建设和实施。

第三章资金管理
第五条本公司资金管理实行集中管理，各子公司、分支机构应按照公司规定进行
资金收支。

第六条公司资金收支实行预算管理，预算经公司董事会批准后执行。

第七条公司资金支付按照以下程序进行：
1. 申请人提出支付申请，经相关部门负责人审核；
2. 财务部门进行资金支付审批；
3. 财务部门办理支付手续；
4. 出纳进行资金支付。

第八条公司资金结算采用银行转账方式，禁止使用现金支付。

第四章会计核算
第九条公司会计核算遵循《企业会计准则》和相关法律法规，采用权责发生制原则。

第十条公司会计凭证、账簿、报表等会计资料应真实、准确、完整，及时归档。

第十一条公司财务报告应定期编制，包括月报、季报、半年报和年报。

第五章内部控制
第十二条本公司建立健全内部控制体系，确保财务活动合规、高效、安全。

第十三条公司内部控制体系包括以下几个方面：
1. 财务预算控制；
2. 资金收支控制；
3. 会计核算控制；
4. 财务报告控制；
5. 风险管理控制。

第十四条公司定期对内部控制体系进行评估，确保其有效性。

第六章附则
第十五条本制度由财务部负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。

注：本制度为示例性文本，具体内容应根据公司实际情况进行调整。