A24-1 项目质量控制复核表及记录(财务报表审计-适用非大型国企)

被审计单位名称：
编制人： 索引号:A24-1-2截止日：
回复人： 页次：
请注明实际收到资料的内容、日期、提供资料的审计部门及具
体人员
1、审计报告及专项报告
2、业务承接或保持相关资料、总体审计策略、审计小结、财务
报表及其分析性复核（需有文字分析）、已更正错报和未更正错
3、项目负责经理、项目合伙人、IT专家、税务专家复核记录
6、项目组针对意见分歧、疑难问题进行的咨询记录
7、项目组与管理层、治理层的沟通记录
8、专门委员会会议记录（如适用）
字确认）
年 月 日5、重要纸制资料或电子扫描件，包括有代表性的或有特殊条款的销售、采购合同、投资、融资、资产重组合同，异常交易相关的资料、企业股东会及董事会的重要决议、与财务报表有关的其他重要资料；
4、重要实质性程序底稿，如：（1）对集团公司的重要子公司审计底稿；（2）对审计项目的重要循环审计底稿；（3）主要审计领域中支持重大会计审计事项处理及报告的工作底稿；
分阶段收到资料（至少包括如下内容）
致同会计师事务所
项目质量控制复核记录（使用非大型国企）。