浅析新形势下如何防范和化解银行柜面业务操作风险

浅析新形势下如何防范和化解银行柜面业
务操作风险
浅析新形势下如何防范和化解银行柜面业务操作风险
文/t.--;唯
内容摘要:新形势下商业银行面临的操作风险中,柜面业务操作风险是非常重要的方面，控制不好,可茸E影响到银行的管理，效益和声誉，因此需引起重视.本文通过阐
述柜!面业务操作风险及原因,并提出车目关对策建议,以期有效规避止匕类操作风险.
关键词:银行柜面业务风险防范措施近年来,随着新情况新问题的不断出现.因柜面业务操作风险所引发的案件层出不穷,涉案的金额也越来越大,给金融行业,员工及客户带来深远的影响.柜面业务操作风险多属于可预见和可控制风险,方法得当可以有效化解.笔者拟结合工作实际, 就防范和化解银行柜面业务操作风险谈谈个人的认识.
柜面业务的操作风险柜面业务种类繁多,主要的操作风险表现为如下几个方面:（一）岗位设置不够合理,操作系统尚待完善.由于银行业务不断升级丰富,给岗位设置和操作系统提出更高的要求,若不与时俱进,及时调整完善,就可能留下风险缺口. 鹤壁市信用联社发生的案例就是如此,由于岗位职能和操作系统未及时调整完善,导致重要凭证可以自领自销,没有体现监督职能,一人多岗,未落实轮岗,强制休假等原因形成了最后的风险,给银行造成巨大的损失.
（二）操作规程未经充分实践, 遗留了风险隐患.近年来银行不断推出新产品以求满足客户需求,部分产品在设计操作流程时未经过实践的充分检验,待发现问题后再去完善补救,势必要付出代价.例如网上银行跨行转账时需要先到网银系统做转账交易.如果收款行地址不详,就需要柜员通过大额交易系统做网银落地并从客户账上划账.提交到收款行上账.如果柜员未及时划账或延误了操作时机,客户误以为交易未成功又通过其他方式将款项支付给对方,就会给客户造成相应的损失.
两个系统操作规程未实现无缝对接,最终留下了风险隐患.又如在办理票据贴现业
务时,在完成照票验票程序后,一般由客户经理将票据自行带回网点封存, 给客
户经理中途以假换真留下了机会.
（三）鉴别工具配备不全,识别能力较低.识别假币,假票,假证件是柜面人员的日常工作之一,但制假技术发展迅速,有些假币,假证件等不借助工具根本无法识别,甚至未升级换代的工具都会出现识别误差,这给识别工作带来了一定的难度.日常工作由于识别失误给银行,柜员和客户带来损失的事件较多,需要引起足够重视.例如存款冒领,错收假币假（四）制度执行不力,做不到完全按章办事.柜面业务的规则制度很多,部分员工对各类制度了解不足, 常常是一知半解,甚至理解出现偏差,在具体的业务办理中就照着自己的思路办事,违规操作后不能及时改进.例如,按照对账制度规定客户需按时到网点对账或将对账单按期邮寄给客户,但有些客户经理仍然代客户办理业务并帮忙寄送对账单,将制度抛在了一边,这就给客户经理侵占客户财产创造了机会.
（五）监管未到位,错失了补救时机.事后监督不及时,风险排查不彻底,或碍于
情面,发现问题不及时要求整改和报告,丧失了补救的时机,也导致了风险的形
成. 柜面业务操作风险原因分析柜面业务操作风险是一种预期危害严重,管理难度
大,但在可控范围之内的银行内生风险.导致柜面业务操作风险的因素很多,如何
准确地甄湖北农村金融研究Q011年第7期61 别出最主要,最关键的风险影响因
素,对于有效防范风险具有重要的意义.因此,笔者将从主观因素和客观因素两个角
度对柜面业务操作风险的驱动因素进行分析.
（一）主观因素.主观因素指的是由于受到管理人员和操作人员道德,素质和经验
等多方面的原因导致的操作风险.一是员工内部欺诈行为.内部欺诈行为是指银行
内部的有关人员,采用诈骗,盗用资产等手段进行舞弊,致使银行发生资产损失的
行为.邯郸农行5000万库管现金盗用案就是内控监管不力导致的操作风险损失事
件.二是违规导致的操作风险.由于部份柜面人员不严格执行现有的规章制度,或
对有些规章制度执行不到位,人为更改操作流程,从而造成违规操作的现象,造成
操作风险.三是职业操守因素引发的风险. 由于部分柜面人员工作态度不认真,
操作不经心,导致操作失误.柜员之间,柜员和主管授权人员之间以信任代替制
度,互不防范也是风险隐患之
（二）客观因素.主要表现为非主观因素,由于银行柜面相关的风险管理手段缺
位,管理系统出错或故障等引发的风险.一是风险管理手段与柜面业务需求不吻
合.目前,由于风险管理手段与柜面的业务需求,业务操作特点吻合度不高,使得
有些管理制度反而成为办理柜面业务的绊脚石,甚至有些没有抓住风险的实质, 导致风险防控流程缺乏科学性.二是操作规程或产品创新不完善造成的操作风险.由于产品创新,操作规程等未经实践充分检验,缺乏针对性和合理性,开展业务时,极容易形成风险.三是设备故障或误差引发的操作风险.主要包括银行计算机及网络系统的硬软件产生故障,识别失误等原因导致的操作风险.
6"2湖北农村金融研究Q011年第7期柜面业务操作风险防范措施新形势下如何防范和化解柜面业务操作风险,提高柜面业务的风险防范能力,笔者认为,可以从以下几个方面入手:
（一）营造良好的内控氛围.以成立各种固定和临时的内控组织的方式来加强对内部控制力度,化解因习惯代替制度,以感情代替规章,以信任代替纪律等陋习带来的风险.通过培训传导,领导以身作则等方式强化员工风险防范意识,从思想,经营理念,全面风险管理,职业道德和行为习惯上培育良好的风险控制文化,形成一种风险管理人人有责的内控氛围.
（二）落实柜面风险治理责任. 通过层层签订防范操作风险责任状, 使柜面业务操作风险,防范责任目标与员工个人利益直接挂钩,各司其职,各负其责,形成风险防范人人有责的大防范工作格局.以问责制度为抓手,明确各级治理者及每位操作人员在防范柜面业务操作风险中的权力与责任,奖惩分明,提高责任意识.（三）完善柜面业务操作风险防范机制.一是要分别建立柜面业务操作风险评估组织,确定柜面业务操作风险内部控制预警预报指标,建立内控制度执行预警机制和风险评价制度.二是要对柜面岗位设置和人员配置进行合理的安排,严格要求不相容岗位职责相互分离,体现监督职能. 三是加强监督检查职能.通过分专业,环节设置雷区完善检查制度,着力构建一个运作规范化,管理科学化,监控制度化的内控体系.
（四）完善柜面业务操作制度. 随着银行运用电子计算机进行综合业务处理,柜面业务程序发生了很大变化.但由于管理的滞后和完善改革中的问题需要时间导致了风险隐患.例如前文所述的网银系统与大额交易系统对接的问题,如果系统内能将两个系统连接起来,一旦发生网银跨行交易,需柜员通过大额交易系统转账时,操作系统会自动提示柜员处理来帐,若未处理就无法办理其他业务, 完全可以规避因操作不及时给客户带来损失.又如银行规定柜员不能给自己自办业务,但柜员违规
自办业务的事件也有发生,若在操作系统内强行设置柜员无法给自己办理业务或给自己办理业务需要主管授权等措施,相信能够有效防范风险,更加符合制度设计者的初衷.
（五）加强操作流程学习与培训..通过业务培训和考核考评,不断提高员工业务知识和操作技能,用标准规范的柜面服务促进柜面业务风险防范能力的提升.
（六）转移柜面业务操作风险. 利用好自助银行,电子银行产品的特性,转移柜面业务操作风险.为柜面客户的分流创造条件和环境,缓解柜面操作人员的业务量和工作强度,便于其集中精力做好柜面风险的控制.
（七）加强防弊防案防诈骗科技手段的建设.应不断通过更新升级自身硬软件设施来提升假币,假票据和假身份证件等的识别能力,避免因识别失误而导致风险.（八）建立信息共享机制.一是疏通行内信息渠道,及时预警有关柜面业务最新操作风险,使信息能够及时有效地在行内进行传递,起到警示作用.二是打通银行业之间的信息阻碍,建立风险预警共享资源库.三是加强与行业及客户之间的关系维护建立柜面业务跟踪分析,客户意见定期回访,产品营销反馈等信息资源库;加强银企之间的信息互通.建立银企风险联防机制.■ （作者单位:农行成宁分行）责任编辑:杨敏。