公司项目资金财务管理制度

第一章总则
第一条为加强公司项目资金管理，规范资金使用流程，确保资金安全、高效运行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有项目资金的管理，包括项目启动、实施、验收等各
个阶段。

第三条本制度遵循以下原则：
（一）合法性原则：严格按照国家法律法规、公司规章制度执行；
（二）安全性原则：确保资金安全，防范风险；
（三）效益性原则：提高资金使用效率，实现项目预期目标；
（四）透明性原则：加强资金使用监督，提高资金使用透明度。

第二章资金管理组织与职责
第四条公司成立项目资金管理领导小组，负责制定、修订和监督执行本制度。

第五条项目资金管理领导小组职责：
（一）制定、修订本制度；
（二）审批项目资金预算；
（三）监督项目资金使用情况；
（四）处理项目资金使用中的重大问题。

第六条项目经理为项目资金管理的第一责任人，负责项目资金使用的日常管理。

第七条项目经理职责：
（一）制定项目资金使用计划；
（二）审批项目资金使用；
（三）监督项目资金使用情况；
（四）定期向项目资金管理领导小组汇报项目资金使用情况。

第三章资金预算与审批
第八条项目启动前，项目经理应根据项目实施方案编制项目资金预算，经相关部门审核后报项目资金管理领导小组审批。

第九条项目资金预算应包括以下内容：
（一）项目总投资；
（二）资金来源；
（三）资金使用计划；
（四）资金使用进度安排。

第十条项目资金预算一经批准，不得随意调整。

如需调整，需经项目资金管理领导小组审批。

第四章资金使用与监督
第十一条项目资金使用应严格按照预算执行，不得超预算使用。

第十二条项目资金使用流程：
（一）项目经理根据项目需求提出资金使用申请；
（二）财务部门对资金使用申请进行审核；
（三）财务部门审批通过后，办理资金支付手续；
（四）项目经理对资金使用情况进行跟踪监督。

第十三条项目资金使用应做到以下几点：
（一）确保资金使用合法合规；
（二）加强资金使用审核，防范风险；
（三）提高资金使用效率，确保项目顺利实施；
（四）定期向项目资金管理领导小组汇报资金使用情况。

第五章资金核算与报告
第十四条项目资金核算应按照国家会计制度执行，确保核算真实、准确、完整。

第十五条项目资金核算内容包括：
（一）项目资金收入；
（二）项目资金支出；
（三）项目资金结余。

第十六条项目资金报告应包括以下内容：
（一）项目资金使用情况；
（二）项目资金收支明细；
（三）项目资金结余情况。

第十七条项目资金报告应定期向项目资金管理领导小组汇报。

第六章附则
第十八条本制度由公司项目资金管理领导小组负责解释。

第十九条本制度自发布之日起施行。