2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师能力检测试卷A卷附答案

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师能力
检测试卷A卷附答案
单选题（共40题）
1、接上题，股票市场瞬息万变，如果将股票变现后分割可能引发较大损失，则()选择是最合适的。

A.等股市稳定后再分割
B.何女士将属于自己的股票资产委托何先生操作
C.何先生保留全部股票资产，给何女士作价补偿
D.立即变现分配资金
【答案】 C
2、下列关于客户和理财规划师争端处理与解决的描述，不正确的是()。

A.理财规划师首先要做的事情就是与客户进行联系与沟通，妥善解决争端
B.如果理财规划师代表所在机构与客户通过协商无法解决争议，可以请第三方出面调解
C.理财规划师代表所在机构对外提供理财规划服务，面对很多客户，所以一旦与某一客户之间发生争议，由第三方居中协调解决富有效率，不会影响理财规划师处理其他业务
D.如果客户和理财规划师双方经过反复的探讨与协商之后，客户仍然对争端处理的方法与结果表示不满，那么就只有按照理财规划合同的约定通过诉讼或仲裁解决这一争议
【答案】 C
3、当共有财产是不可分割物，又没有共有人愿意取得该物，则需采取()方法对共同共有财产进行分割。

A.实物分割
B.变价分割
C.作价补偿
D.保留共有的分割
【答案】 B
4、下列不属于政策性银行的是()。

A.国家开发银行
B.中国进出口银行
C.中国农业银行
D.中国农业发展银行
【答案】 C
5、()不需缴纳营业税。

A.个人转让专利权
B.某明星举办个人演唱会并取得收入
C.个人转让著作权
D.出售已居住一年半的个人住宅
【答案】 C
6、在投资规划流程中，（）主要根据客户的投资目标和对风险收益的要求，将客户的资金在各种类型资产上进行配置，确定用户各种类型资产的资金比例。

A.客户分析
B.证券选择
C.资产配置
D.投资评价
【答案】 C
7、姜先生打算为刚刚出生的孙子购买一份人身保险，理财规划师告诉他不能购买，因为他对孙子不具有可保利益，关于可保利益的说法不正确的是（）。

A.可保利益不是保险标的的本身
B.可保利益是保险合同的客体
C.可保利益是保险合同生效的依据
D.可保利益是保险合同的利益
【答案】 A
8、当一国经济遭遇通货紧缩时，可以采取的政策是()。

A.减税
B.增税
C.中央银行出售债券
D.提高利率
【答案】 A
9、根据经验数据显示，贷款购房房价最好控制在年收入的()倍以下。

A.5
B.6
C.10
D.15
【答案】 B
10、特雷纳指数利用证券市场线进行基金业绩的评价，度量了单位系统风险所带来的()。

A.回报
B.超额回报
C.收益
D.平均回报
【答案】 B
11、下列选项中，不实行超额累进税率的是()。

A.工资、薪金所得
B.个体工商户的生产、经营所得
C.对企事业单位的承包经营、承租经营所得
D.财产租赁所得
【答案】 D
12、王先生夫妇新婚伊始，王先生为家庭财产投保了家财险，为太太投保了某人寿保险广对于可保利益使用时限不是太了解，找到理财规划师咨询，理财规划：师的解释正确的是()。

A.财产保险仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益
B.人身保险仅要求投保人在保险事故发生时对保险标的具有可保利益
C.财产保险要求投保人在投保时，以及在保险有效期内对保险标的始终具有保险利益
D.人身保险要求投保人在投保时，以及在保险有效期内对保险标的始终具有保险利益
【答案】 C
13、在投资规划的资产配置方面，股票类资产的行业配置中，我们会关注行业的增长类、周期类、稳定类等类别，其中传媒行业和化工行业分别属于()和()。

A.增长类；稳定类
B.增长类；周期类
C.周期类；稳定类
D.周期类；增长类
【答案】 B
14、客户家庭类型不同，承担风险的能力不同，理财核心策略也不尽相同。

对于有一定经济实力，但负担比较重的中年家庭来讲，理财规划选择的核心策略应该为()。

A.积极进攻型
B.攻守兼备，进攻为主
C.防守为主，适当稳健投资
D.严防死守，绝不投资
【答案】 B
15、下列选项中，不属于基本家庭模型的是（）。

A.青年家庭
B.中年家庭
C.老年家庭
D.壮年家庭
【答案】 D
16、持续理财服务不包括()。

A.不定期的信息服务
B.不定期的方案调整
C.定期对理财方案进行评估
D.定期到客户单位做收入调查
【答案】 D
17、我国著作权法中，著作权与()属同一概念。

A.出版权
B.作者权
C.专有权
D.版权
【答案】 D
18、证券市场线(SML)为评估投资业绩提供一个基准，它是期望收益-β系数的几何表达，所以“公平定价”的资产一定在证券市场线()。

A.上方
B.下方
C.上
D.之外
【答案】 C
19、叶女士持有的短期国债收益率为每年4%，目前上证综合指数的预期收益率为每年9%，她打算在权益资产方面也做适当配置，最近一直在观察某只股票，
并刚刚开始建仓，该股票的年收益率预期为10%，价格为100元，而该股票的β值为0.8，那么她应该()该股票。

A.迅速卖出
B.持仓不动
C.继续买入
D.无法判断
【答案】 C
20、小王某日超过信用卡信用额度透支500元，根据《银行卡业务管理办法》及《客户协议》，信用卡持卡人超过发卡银行批准的信用额度用卡时；，不享受免息期待遇，即从()之日起支付利息。

A.上期还款截止
B.本期实现透支
C.本期对账单发出
D.本期首次刷卡
【答案】 B
21、如果两个不同投资方案的期望值与方差值均不同，则变异系数小者()。

A.与变异系数大者投资风险一样
B.比变异系数大者投资风险大
C.比变异系数大者投资风险小
D.无法比较
【答案】 C
22、假定在接下来的一段时期内股票A和股票B同时上涨的概率是0.25。

在已经知道股票A上涨的概率是0.5的条件下，股票B上涨的概率是()。

A.0.25
B.0.3
C.0.5
D.0.75
【答案】 C
23、以下关于通货紧缩的叙述，正确的是()。

A.使消费者对物价的预期值下降，更愿意提前购买
B.使消费者对物价的预期值上升，更愿意推迟购买
C.促使投资者更加谨慎，或推迟原有投资计划
D.促使投资者更加乐观，或提前原有投资计划
【答案】 C
24、薛女士投资于多只股票，其中20%投资于A股票，30%投资于B股票，40%投资于C股票，10%投资于D股票。

这几支股票的卢系数分别为1、0.6、0.5和2.4。

则该组合的β系数为()。

A.0.82
B.0.95
C.1.13
D.1.20
【答案】 A
25、学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款贷款利息相比较，正确的是()。

A.学生贷款利息最低
B.国家助学贷款的利息最低
C.一般商业性贷款利息最低
D.利息水平完全相同
【答案】 A
26、关于个人所得税的按“次”征收，不符合税法规定的有（）。

A.劳务报酬所得中，属于一次性收入的，以取得该项收入为一次，计算个人所得税
B.劳务报酬所得中，属于同一事项连续取得收入的，以一个月内取得的收入为一次所得
C.同一作品先在报刊连载后出版，视为一次稿酬所得合并征税
D.财产租赁所得，以一个月内取得的收入为一次，计算个人所得税
【答案】 C
27、在其他条件不变的情况下，若一国的劳动力增加了，那么会导致长期总供给曲线()。

A.左移
B.右移
C.斜率变小
D.斜率变大
【答案】 B
28、如果一国货币贬值，会引起()。

A.进口增加
B.货币供给减少
C.国内物价下跌
D.出口增加
【答案】 D
29、下列关于要约的表述中，正确的是()。

A.要约在发出时生效
B.要约在到达受要约人时生效
C.要约生效后不得撤销
D.只要受要约人未发出承诺通知，要约均可撤销
【答案】 B
30、6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%，该项分期付款相当于购价为( )元的一次现金支付。

A.958.16
B.758.20
C.1200
D.354.32
【答案】 A
31、王先生持有三只股票，他预期明天至少有两只股票会上涨，则该事件的对立事件是()。

A.最多有一只股票上涨
B.至少有一只股票上涨
C.三只股票都上涨
D.只有一只股票上涨
【答案】 A
32、《商业银行法》规定，商业银行的组织形式、组织机构适用()的规定。

A.《中华人民共和国中国人民银行法》
B.《中华人民共和国商业银行法》
C.《中华人民共和国银行业监督管理法》
D.《中华人民共和国公司法》
【答案】 D
33、速动比率是更进一步反映企业偿债能力的指标，扣除存货是因为存货的变现能力相对较差。

所以，将存货扣除所得到的数字，对企业偿债能力的反映更为准确，影响速动比率可信度的主要因素()。

A.流动负债大于速动资产
B.应收帐款不能实现
C.应收帐款的变现能力
D.存货过多导致速动资产减少
【答案】 C
34、现有两个投资项目甲和乙，已知甲、乙方案的期望值分别为20%、28%，标准差分别为30%、55%，那么()。

A.甲项目的风险程度大于乙项目的风险程度
B.甲项目的风险程度小于乙项目的风险程度
C.甲项目的风险程度等于乙项目的风险程度
D.两个项目的风险程度不能确定
【答案】 B
35、通常，扩张性的财政政策与扩张性的货币政策同时实施，会使一国经济()。

A.产量增加，利率变动不确定
B.产量减少，利率下降
C.产量减少，利率上升
D.产量增加，利率下降
【答案】 A
36、债券市场上利率风险是现券交易的最大风险，债券的久期对衡量利率风险有重要的作用，关于久期下列说法正确的是()。

A.债券到期收益率降低，则久期变短
B.债券息票利率提高，则久期变长
C.债券到期时间减少，则久期变长
D.零息债券的久期等于它的到期时间
【答案】 D
37、真正最早全面发挥中央银行职能的是()。

A.英格兰银行
B.法兰西银行
C.德意志银行
D.瑞典银行
【答案】 A
38、李先生非常关心中国的卫生健康事业，今年李先生将个人所得30万元捐献给中国红十字会。

则李先生在缴纳个人所得税时，这笔捐款可以在税前()。

A.扣除一半
B.扣除30%
C.扣除40%
D.全额扣除
【答案】 D
39、在其他条件不变的情况下，如果自然资源的供给增加，会使得长期总供给曲线()。

A.左移
B.右移
C.斜率变小
D.斜率变大
【答案】 B
40、从国民经济统计的角度看，生产出来但没有卖出的产品应该计入()处理。

A.存货投资
B.固定资产投资
C.消费支出
D.政府购买
【答案】 A
多选题（共20题）
1、现实生活中，并不是所有风险都可以通过保险予以处理，保险研究的对象是满足特定条件的可保风险，理想的可保风险具备的条件包括()。

A.损失的发生必须具有偶然性
B.风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近
C.损失的程度不要偏大或偏小
D.特定风险的损失必须是可度量、可预测的
E.只有纯粹风险才是可保风险
【答案】 ABCD
2、企业筹资过程中，资金成本是指企业筹集和使用资金必须支付的各种费用。

资金成本对企业筹资决策的作用主要体现在()。

A.资金成本是影响企业筹资总额的重要因素
B.资金成本是选择资金来源的基本依据
C.资金成本是选用筹资方式的参考指标
D.资金成本是确定最优资本结构的主要参数
E.资金成本是衡量企业活力能力的重要指标
【答案】 ABCD
3、我国相关法律对民事法律行为应具备的条件做了规定，这同样适用于保险合同，则保险合同的生效要件包括( )。

A.行为人具有相应的民事行为能力
B.部分隐瞒了被保险人的事实，防止拒保情况发生
C.不违反法律或者社会公共利益
D.没有授权时，代为办理保险合同
E.意思表示真实
【答案】 AC
4、有限责任公司的股东会有()职权。

A.决定公司的经营计划和投资方向
B.选举和更换董事
C.审议批准公司年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案
D.对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议
E.修改公司章程
【答案】 ACD
5、下列关于相关系数的描述正确的是()。

A.相关系数是度量两个变量之间的相关程度的指标
B.若两个变量的相关系数等于1，表示两个变量完全正线性相关
C.进行资产组合配置时，相关系数越大，分散风险的效果越好
D.相关系数绝对值越大，表明两个变量的相关程度越弱
E.分散风险效果最好的情况是投资组合的相关系数等于-
【答案】 AB
6、下列选项中，表述正确的有()。

A.委托代理的被代理人必须是有民事行为能力的人
B.表见代理在本质上属于无权代理
C.双方代理构成代理权的滥用
D.法定代表人就是代理法人为民事法律行为的人
E.指定代理是基于法院或有关机关的指定行为发生的代理
【答案】 BC
7、下列有关有限合伙人的表述中，符合《合伙企业法》规定的有()。

A.有限合伙人经全体合伙人协商一致可以劳务出资
B.有限合伙人可以根据合伙协议的约定执行合伙事务
C.有限合伙人可以将其在有限合伙企业中的财产份额出质
D.有限合伙人可以按照合伙协议的约定向合伙人以外的人转让其在有限合伙企业中的财产份额，但应当提前30日通知其他合伙人
E.有限合伙人将其财产份额转让或出质不必经全体合伙人一致同意
【答案】 CD
8、目前，我国采用定额税率的税种主要包括()。

A.资源税
B.城镇土地使用税
C.车船使用税
D.个人所得税
E.消费税
【答案】 ABC
9、下列内容属于合伙企业应当解散的情形的是()。

A.被依法吊销营业执照
B.合伙人已不具备法定人数
C.全体合伙人决定解散
D.合伙协议约定的经营期限届满，合伙人不愿继续经营的
E.以上答案均错误
【答案】 ABCD
10、下列计入制造成本的有()。

A.产品销售费用
B.直接材料费用
C.行政人员的工资
D.间接制造费用
E.直接人工费用
【答案】 BD
11、下列纳税人中()不属于一般纳税人。

A.年应税销售额未超过小规模纳税人标准的企业
B.个人（除个体经营者以外的其他人）
C.非企业性单位
D.不经常发生增值税应税行为的企业
E.年应税销售额超过小规模纳税人标准的企业
【答案】 ABCD
12、资产负债表是总括反映企业在某一会计期间的全部()的会计报表。

A.资产
B.收入
C.负债
D.所有者权益
E.利润
【答案】 ACD
13、下列关于国际收支的特点，说法正确的有()。

A.国际收支记录了货币收支的对外往来
B.国际收支是一个流量的概念
C.国际收支是个事后的概念，是对已发生事实进行的记录
D.国际收支包括未涉及货币收支的对外往来
E.国际收支是在一定时期内（通常为一年）一国居民与世界其他国家居民之间的全部经济交易的系统记录
【答案】 ABCD
14、1信用的表现形式包括()。

A.商业信用
B.银行信用
C.消费信用
D.担保信用
E.国际信用
【答案】 ABC
15、混业经营模式最早起源于19世纪末，其中又以德国为典型代表。

与美、英、日三国相比，德国的金融经营模式表现出的独特特征有()。

A.商业银行的“全能化”或“综合化”
B.银行资本与产业资本关系松散
C.商业银行没有业务范围的限制而可以全面地经营各种金融业务
D.从来就没有独立的投资银行，证券市场相对落后
E.银行与工商企业的关系十分密切，甚至对其具有压倒性的影响力。

【答案】 ACD
16、货币的分类包括()。

A.实质货币
B.代表实质货币
C.信用货币
D.纸币
E.准货币
【答案】 ABC
17、宏观经济政策的目标有()。

A.充分就业
B.物价稳定
C.经济持续增长
D.国际收支平衡
E.无失业率
【答案】 ABCD
18、信托人的权利包括()。

A.变更信托财产管理办法权
B.知情权
C.优先受偿权
D.撤销权
E.解任受托人权
【答案】 ABD
19、杜邦财务分析体系中，权益是一个十分重要的概念。

权益乘数可以表述为以下计算公式
A.权益乘数=平均资产/平均所有者权益
B.权益乘数=1/(1-资产负债率)
C.权益乘数=资产/所有者权益
D.权益乘数=总资产平均占用额/权益平均余额
E.权益乘数=1+资产负债率
【答案】 ABD
20、制定理财方案时，收集客户的非财务信息包括()。

A.投资偏好
B.遗产管理信息
C.风险管理信息
D.风险承受能力
E.价值观
【答案】 AD。