公司资金使用与审批制度

公司资金使用与审批制度
1. 背景与目的
公司作为一家企业，资金的合理使用和审批是保障生产经营正常进行的紧要环节。

为了规范资金使用与审批流程，优化公司财务管理，订立本制度，以确保公司资金的有效利用和合规经营。

2. 适用范围
本制度适用于公司全部部门和员工，在公司内部资金使用和审批方面具有引导和规范作用。

3. 规章制度
3.1 资金使用原则
3.1.1 合法合规原则：公司资金必需在法律、法规和公司财务管理规定的框架下使用，严禁进行任何非法或违规操作。

3.1.2 风险掌控原则：公司资金使用应依据风险评估进行合理调配和掌控，确保资金安全和风险可控。

3.1.3 经济效益原则：公司资金使用应以提高经济效益为目标，确保资金的有效利用。

3.2 资金审批流程
3.2.1 员工需提出资金使用申请，明确申请金额、用途、时间等相关信息，并填写《资金使用申请表》。

3.2.2 资金使用申请应依据金额及用途的不同分为不同级别，分别为：—小额资金使用申请（金额小于2000元）—中额资金使用申请（金额介于2000元至1万元之间）—大额资金使用申请（金额大于1万元）
3.2.3 小额资金使用申请由部门主管审批，中额资金使用申请由部门主管和财务部门经理共同审批，大额资金使用申请由总经理和财务部门经理共同审批。

3.2.4 资金使用申请表需在申请人提交后的三个工作日内完成审批，并在表格上注明审批结果。

3.2.5 若资金使用申请涉及特殊情况或较大金额，需由财务部门进
行风险评估并供应看法，最终决策由总经理和财务部门经理共同确定。

3.2.6 申请资金使用的员工需在资金使用后的三个工作日内，将相
关费用发票或凭证及使用情况报告交给财务部门进行核实和归档。

3.3 其他规定
3.3.1 公司不允许私自借款、透支或挪用公司资金，一经发现，将
追究相关人员的法律责任。

3.3.2 公司内部会计核算应严格遵守财务准则和相关会计政策，确
保资金使用和核算的准确性和合规性。

3.3.3 公司财务部门应及时对资金使用和核算情况进行记录和汇总，定期向相关部门和决策层报告资金使用及各项财务指标。

3.3.4 公司资金使用与审批制度每年需进行一次全面审核和评估，
及时依据实际情况进行修订和完善。

4. 监督与执行
4.1 公司财务部门负责对公司资金使用与审批制度的执行进行监督
和管理。

4.2 部门主管要乐观履行审批职责，确保资金使用申请的及时审批
和资金使用情况的监督。

4.3 公司内部审计部门定期对公司资金使用与审批制度的执行情况
进行检查和评估，如发现问题，需及时向公司高层报告，并提出整改
建议。

4.4 违反公司资金使用与审批制度的员工将受到相应的纪律处分，
情节严重的将追究法律责任。

5. 附则
本制度自发布之日起正式实施，公司全体员工应严格遵守，如有违反，将严厉处理。

总结
公司资金使用与审批制度的订立，是为了规范资金的合理运用和管理，保障公司财务安全，并提高经济效益。

同时，制度要求明确资金审批流程、相关责任人的职责，以及监督和执行机制，为公司供应一个良好的财务管理环境。

公司应严格遵守制度的各项规定，并依据实际情况进行定期评估和修订，以适应公司发展的需要。