发票管理制度doc

发票管理制度doc
一、总则
为规范和加强公司的财务管理，实现对发票的有效管理和控制，防止发票遗失、挪用和盗
窃等情况发生，特制定本制度。

二、适用范围
适用于公司内部所有发票的管理工作。

三、发票的种类
公司内部使用的发票主要分为增值税专用发票和普通发票两类。

增值税专用发票主要用于
向客户开具销售商品和提供服务的发票；普通发票主要用于公司的购买开支以及其他费用
支出等。

四、发票的开具和领取
1.销售部门收到客户订单后，根据实际交易情况开具相应的增值税专用发票，并按照规定
将发票交由财务部门进行登记和存档。

2.其他部门在发生支出或费用报销时，应提供相应的发票和发票凭证，并填写报销单据，
由财务部门审核后进行登记和存档。

3.各部门对于发票的领用和管理应制定详细的流程和规范，并严格按照规定进行操作。

五、发票的存储和保管
1.公司内部的发票存放应设立专门的存储柜，对于增值税专用发票和普通发票进行分类存放，并按照日期和编号进行归档管理。

2.对于增值税专用发票，应按照规定的存储期限进行保管，并定期对发票进行清点和核对，确保发票的完整性和准确性。

3.对于普通发票，应根据需要设立不同的存放区域，并按照不同的分类进行管理，确保发
票的清晰和易查性。

4.对于特殊情况下的发票更换、作废等情况，应进行专门的记录和处理，并确保相关人员
进行签字确认和归档管理。

六、发票的使用和报销
1.发票在使用过程中，应严格按照发票上的内容和金额进行填写，避免发生错误和纠纷。

2.在发票报销过程中，应根据实际情况填写报销单据，确认发票的真实性和有效性，并由审核人员进行核对和确认。

3.报销单据和相关发票应按照规定的流程和程序进行审批和报销，确保发票的合规和合法性。

4.对于发票的使用和报销过程，应加强对相关人员的培训和指导，提高工作效率和质量。

七、发票的监督和检查
1.财务部门应定期对发票的存储和管理进行自查和清点，并做好相关记录和备份。

2.各部门应加强对发票使用和报销的监督和检查工作，对于违规行为和不当操作及时进行纠正和整改。

3.对于发票的遗失、挪用和盗窃等情况，应立即报告财务部门，并配合相关部门进行调查处理。

4.发票管理的监督和检查工作由公司内部审计部门进行定期检查和审计，确保发票管理工作的正常运转和合规性。

八、发票管理的记录和报告
1.公司应根据发票管理情况制定相关的记录和报告制度，定期对发票管理工作进行总结和分析，并提出改进和完善的建议。

2.财务部门应定期对发票管理情况进行报告，向公司高层及时汇报发票管理的工作动态和存在的问题，并提出解决方案和建议。

3.对于发票管理的记录和报告，应做好相关材料的归档和备份工作，保证相关资料的完整和真实。

九、发票管理的培训和督导
1.公司应加强对发票管理相关人员的培训和督导工作，提高其对发票管理制度和规定的理解和执行能力。

2.财务部门应负责对公司内部发票管理的培训和指导工作，并定期进行督导和检查。

3.对于发票管理制度和规定的变更和更新，应及时进行培训和传达，确保全体员工了解并执行。

十、发票管理制度的宣传和推广
公司应通过内部通知、培训会议、宣传栏等多种方式，向全体员工宣传和推广发票管理制度和规定，确保相关人员了解和执行发票管理制度。

十一、发票管理的责任和奖惩
1.公司对于发票管理工作的负责人应设立明确的责任制，对其发票管理工作的执行情况进
行考核和评估。

2.对于发票管理中存在的违规行为和不当操作，公司应进行奖惩，并建立相关记录和档案。

3.对于发票管理工作中取得突出成绩的个人和团队，应给予相应的奖励和表彰。

十二、附则
1.本制度自颁布之日起施行。

2.对于制度的解释和修改，由公司总经理办公会议进行决定。

本制度由公司仔细制定，并定期进行修订完善，以确保公司内部发票管理工作的规范和高
效运转。