2018年公司经营管理层绩效考核方案

2018年公司经营管理层绩效考核方案
(修订稿)
第一章总则
第一条为进一步调动中文天地出版传媒股份有限公司(以下简称“股份公司”)高级管理人员的工作积极性,不断提升经营高管层管理能力,全力完成2014-2016 年度任期目标,遵照集团公司党委《关于创新发展、优质发展、加快发展,打造全国领先现代优质文化产业集团的实施意见》,在股份公司股东大会审议通过的《中文传媒高级管理人员绩效考核及薪酬管理制度》的基础上,特制订本办法: 第二条公司任期考核遵循以下原则:
(一)坚持激励与约束相结合的原则,按照责权利相统一的要求,
建立公司高级管理人员经营业绩同激励约束机制相结合的绩效考核
及薪酬管理制度。

(二)坚持国有资产保值增值、股东价值最大化和对股民负责的原则,依法考核公司高级管理人员经营业绩。

(三)坚持公司近期效益与长远利益相结合的原则,确保主营业务持续增长,防止经营短期行为,促进公司的持续健康发展;
(四)坚持质量与效益相统一的原则。

既要保持公司效益持续增长,又要注重经营质量,防范经营风险。

(五)薪酬与体现公平和效率相结合原则。

公司高管人员薪酬与员工人均工资水平保持合理比例关系,实现改革和发展成果全体成员共
享;
(六)坚持薪酬增减与公司效益、个人责任、贡献紧密挂钩的原则。

高管薪酬随公司效益情况、个人责任、贡献大小等情况上下浮动。

(七)坚持在原有考核规定基础上体现“目标引领、考核量化、机制更优、责任到人”的原则。

第二章任期经营管理目标
第三条董事长代表董事会下达股份公司2014—
2016 年任期经营绩效考核指标。

任期经营考核指标包括年度销售收入、年度净利润、总资产、净资产、总资产报酬率、净资产收益率指标、市值管理等7项(计分办法详见附件1)。

第四条董事长与总经理(代表公司高级管理人员)签订经
营管理目标责任书。

第五条经营管理目标责任书包括下列内容:
(一)公司总经理的姓名和职务;
(二)年度经营业绩主要内容及指标
(三)薪酬发放及奖惩办法;
(四)责任书的变更、解除和终止;
(五)其他需要规定的事项。

第六条总经理向其他高管人员下达任期经营管理目标,并与他们各自签订分管业务经营管理目标责任书。

第七条其他高级管理人员经营管理目标责任书包括下列
内容:
(一)姓名和职务;
(二)分管业务年度经营业绩主要内容及指标
(三)薪酬发放及奖惩办法;
(四)责任书的变更、解除和终止情形;
(五)其他需要规定的事项。

第八条公司薪酬与考核委员会对经营管理目标责任书的执行情况进行动态跟踪。

公司证券法律部、人力资源部、资产财务部以及审计部等相关部门在文书起草、数据提供和岗位职责确定等方面配合薪酬与考核委员会做好有关工作。

第三章考核要求
第九条考核要求
(一)公司高级管理人员按《中文天地出版传媒股份有限公司高级管理人员绩效考核及薪酬管理制度》程序进行经营目标考
核; 实行一年一考核,三年一任期,任期考核总兑现。

第十条董事会薪酬与考核委员会和股份公司绩效考核小组,在一个经营年度或三年任期结束后,并经会计师事务所完成审计后一个月内完成对公司高级管理人员的绩效考核工作,并将考核结果以书面形式通知被考核对象。

第十一条公司高级管理人员和员工在收到考核结果通知后如有异议,可在收到通知后7 个工作日内向董事会或股份公司绩效考核小组提出申诉,由董事会或股份公司绩效考核小组裁决。

第四章薪酬与考核的管理和兑现
第十二条公司高级管理人员的薪酬结构和考核
公司高级管理人员实行年薪制,薪酬构成由基本薪酬、绩效薪酬及业绩奖励薪酬和超额利润奖励四部分组成。

计算公式为:薪酬=基本薪酬+绩效薪酬+业绩奖励薪酬+超额利润奖励薪酬。

(一)基本薪酬不与绩效考核结果挂钩,维持原来的职级标准,按月发放。

(二)总经理绩效薪酬以基本薪酬为基数,根据年度考核结果确定,最高为基本薪酬的 3 倍。

其他高管人员根据工作分工,结合分管业务贡献大小、增长幅度等因素,在总经理绩效薪酬
的0.5-0.8 之间浮动。

其他高管成员考核指标分为分管业务销售收入、分管业务净利润、分管业务净利润增长幅度(具体指标计分方法见附件4)。

(三)绩效薪酬分为年度绩效薪酬和任期绩效薪酬。

根据考核结果由公司一次性提取,分期兑现。

其中,年度考核结束后当期兑
现60%,(高级管理人员按照上年度考核实际兑现标准,每月预
发40%),其余40%延迟支付,延迟至任期届满或离任根据考核结果一次性支付(离任按实际在岗时间折算)。

(四)绩效薪酬实际发放额由董事会薪酬与考核委员会根据
绩效考核最后得分确定。

公司高级管理人员绩效考核结果分为A、B、C、D、E 五个级别。

考核得分为90 分(含)以上的为 A 级,80 分(含)以
上为 B 级,70 分(含)以上为 C 级;60 分(含)以上为
为 D 级,60 分以下为 E 级;连续两年考核为E级的,薪酬与考核委员会应当建议董事会解聘该名公司高级管理人员.
总经理绩效薪酬最高为其基本薪酬的 3 倍,计算办法(详见附件3)。

其他高级管理人员的绩效薪酬与总经理绩效薪酬挂钩,考核得分为 A 级时,绩效薪酬分配系数为0.8;考核得分
为 B 级时,绩效分配系数为0.7;考核得分为级 C 级时,绩效分配系数为0.6;考核得分为 D 级时,绩效分配系数为0.5;考核得分为 E 级时,不予发放绩效薪酬。

(五)业绩奖励薪酬:是指公司完成年度考核等级在 C 级以上的,从当年完成的净利润与上年实际完成的净利润之比的超额部分中按一定比例计提的奖励性收入。

奖励薪酬以实现年度总资产(10%)、净资产(10%)、销售收入(10%)、净利润(40%)、总资产报酬率(10%)、净资产收益率(10%)、市值管理(10%)七个考核指标为条件,若其中某一个或几个指标不达标,在同一等级,相应扣减未达标指标的实际得分数与权重之间的“关系值”(详见附件 2 的计算公式)。

(六)业绩奖励薪酬的具体计提办法是:在公司年度考核等级在 C 级以上的前提下,以上年度净利润完成数为基数,从当年净利润完成数超过上年实际完成部分中按比例计提:超上年度净利润≤10%部分,按6%的比例计提奖励基金;10%<超上年度净利润≤30%部分,按4%的比例计提奖励基金;超上年度净利润≥30%,按2%的比
例计提奖励奖励基金。

以上奖励薪酬应按照净利润实际增长数额,分段计提,汇总累计。

(七)业绩奖励基金计提数为所有公司高级管理人员的全年度业绩奖励薪酬,由董事会、薪酬与考核委员会、总经理、子分公司主要负责人、总部全体员工进行考核评价,根据高管人员年度考核结果,来确定每位高级管理人员的具体业绩奖励薪酬数额,考核等级
为 E 级的高管人员,取消奖励薪酬(具体计分办法详见附件5)。

奖励薪酬在年度考核完成后兑现。

实际兑现额应遵循高级管理人员薪酬(基本薪酬、绩效薪酬、业绩奖励薪酬之和)增幅原则上不高于公司职工平均工资增幅。

(八)超额利润奖励。

公司年度净利润超过年度净利润目标考核数时,超出考核数部分按5%的比例提取超额奖励,具体分配办法另行制定。

(九)任期绩效薪酬,根据任期(三年为一个任期,
自2013 年起,在董事会未表决前内部调整为2014 年—
2016 年)考核结果等因素延期到连任或离任的下一年兑现。

高管任期考核得分=(第一年本人考核得分+第二年本人考核得分+第三年本人考核得分)/3。

1. 本人任期得分在60 分及60 分以下,任期绩效薪酬为0;
2. 本人任期得分在60--90 分:
本人三年考核平均得分-60 分任期绩效薪酬=任期内积累的任期绩效薪酬×-----------------------------
90 分-60 分
3. 公司经营高管层完成董事会下达任期经营目标,任期得分在90分及90分以上,可兑现任期内累积的全部任期绩效薪酬。

(十)公司高级管理人员任职期间,出现下列情形之一者,不予发放当年度绩效薪酬、业绩奖励薪酬和超额利润奖励:
1.严重违法违纪,受到司法部门或纪检监察部门查处的;
2.指使财务人员对公司财务会计报告弄虚作假,致使公司年度财务会计报告被会计师事务所及注册会计师出具否定意见的;
3.因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚或被上海证券交易所予以公开谴责或宣布为不适合人员的;
4.因个人原因离职、辞职(在职期间按月计算薪酬)。

(十一)因出版导向出现重大违纪违规问题被国家新闻出版广电总局等有关主管部门处分的,视情节严重程度和影响大小给予相应处分或经济处罚。

第五章附则
第十三条董事会薪酬与考核委员会和股份公司绩效考核小组负责任期经营目标的考评与管理。

第十四条本办法未尽事宜,由董事会薪酬与考核委员会和
股份公司绩效考核小组研究决定。

第十五条本办法自2014年1月1日起执行。

附件1:年度经营业绩指标计分办法
(1)年度经营业绩指标综合计分
年度经营业绩指标综合得分=年度销售收入指标得分+年度净利润指标得分+总资产指标得分+净资产指标得分+总资产报酬率指标得分+净资产收益率指标得分。

(2)年度经营业绩各项指标计分标准
年度销售收入指标的基本分为10 分。

完成目标值时,得基本分10 分;超过目标值时,每超过 1.0%,加0.1 分。

低于目标值时,每低于 1.0%,扣0.1 分。

最多加减分不超过 2 分。

年度净利润指标的基本分为40 分。

完成目标值时,得基本分40 分;超过目标值时,每超过 1.0%,加0.4 分。

低于目标值时,每低于 1.0%,扣0.4 分。

最多加减分不超过8 分。

总资产指标的基本分为10 分。

完成目标值时,得基本
分10 分;高于目标值时,每高于0.1%,加0.1 分。

低于目标值时,每低于0.1%,扣0.1 分。

最多加减分不超过 2 分。

净资产指标的基本分为10 分。

完成目标值时,得基本
分10 分;高于目标值时,每高于0.1%,加0.1 分。

低于目标值时,每低于0.1%,扣0.1 分。

最多加减分不超过 2 分。

总资产报酬率指标的基本分为10 分。

完成目标值时,得基本分10 分;高于目标值时,每高于0.1%,加0.1 分。

低于目
标值时,每低于0.1%,扣0.1 分。

最多加减分不超过 2 分。

净资产收益率指标的基本分为10 分。

完成目标值时,得基本分10 分;高于目标值时,每高于0.1%,加0.1 分。

低于目标值时,每低于0.1%,扣0.1 分。

最多加减分不超过 2 分。

市值管理指标的基本分为10 分。

完成目标值时,得基本分10 分。

最多加减分不超过 3 分。

附件2:奖励薪酬扣减关系值计算公式:扣减关系值=实际完成分数/目标值基本分数×100%×该指标权重奖励薪酬实际兑现额=(1—扣减关系值)(%)×相对应的奖励薪酬提取额附件3:总经理绩效薪酬计算办法为:
(1)当考核结果为 A 级时,绩效薪酬按“基薪×[2+(考核分数-A 级起点分数)/(A 级封顶分数-A 级起点分数)]”确定,绩效薪酬在 2 倍基薪到 3 倍基薪之间;
(2)当考核结果为 B 级时,绩效薪酬按“基薪×[1.5+0.5×(考核分数-B 级起点分数)/(A 级起点分数-B 级起点分数)]”确定,绩效薪酬在 1.5 倍基薪到 2 倍基薪之间;
(3)当考核结果为 C 级时,绩效薪酬按“基薪×[1+0.5×(考核分数-C级起点分数)/(B 级起点分数-C 级起点分数)]”确定,绩效薪酬在 1 倍基薪到 1.5 倍基薪之间;
(4)当考核结果为 D 级时,绩效薪酬按“基薪×(考核分数-D 级起点分数)/(C 级起点分数-D 级起点分数)”确定,绩效薪酬在0 到 1 倍基薪之间;
(5)当考核结果为 E 级时,绩效薪酬为0。

附件 4
(1)其他高管年度分管经营业绩指标综合计分
年度分管经营业绩指标综合得分=分管业务销售收入得分+
分管业务净利润得分+分管业务净利润增长幅度得分
(2)其他高管年度经营业绩各项指标计分标准
分管业务销售收入指标基本分为10 分。

完成目标值时,得基本分10 分;超过目标值时,每超过 1.0%,加0.1 分。

低于目标值时,每低于 1.0%,扣0.1 分。

如有多项分管业务加权平均。

最多加减分不超过 3 分。

分管业务净利润指标的基本分为70 分。

完成目标值时,得基本分70 分;超过目标值时,每超过 1.0%,加0.5 分。

低于目标值时,每低于 1.0%,扣0.5 分。

如有多项分管业务加权平均。

最多加减分不超过12 分。

分管业务净利润增长幅度指标的基本分为20 分,增长幅度目标值是20%。

完成目标值时,得基本分20 分;高于目标值时,每高于1%,加0.2 分。

低于目标值时,每低于1%,扣0.2 分。

如有多项分管业务加权平均。

最多加减分不超过 5 分。

附件 5 其他高级管理人员业绩奖励薪酬评价指标和计分办法
1.分管业绩70 分。

分管业绩按每个高管绩效薪酬考核指标综合得分折算而成。

2.创新引领能力15 分。

3.组织管理能力15 分。

创新引领能力和组织管理能力两项评价指标由薪酬与考核
委员会在上年度年报公布后,组织召开高级管理人员年度述职测评大会,由董事长、总经理、公司下属子分公司主要负责人、总部内设机构全体员工参加,根据每个高管的述职报告测评打分。

汇总后加权平均,分别算出上述两项指标得分,并最终形成综合得分。

评价级别划分与其他高级管理人员绩效考核一致,评价得分为 A 级时,奖励薪酬分配系数为0.8;评价得分为 B 级时,奖励薪酬分配系数为0.7;评价得分为级 C 级时,奖励薪酬分配系数为0.6;评价得分
为 D 级时,奖励分配系数为0.5;考核得分为 E 级时,不予发放业绩奖励薪酬。

附件6
市值管理指标具体考核细则:
市值管理指标由市值增幅与同行业上市公司市值相对增幅值、市盈率与上市公司同行业中平均增幅、公司股票社会影响力三项指标构成。

市值是指公司当年度最后20 个交易日收盘市值算术平均值;市盈率是指市值/归属于母公司的净利润;净利润是指公司归属于母公司的净利润。

(1)市值增幅与同行业上市公司市值相对增幅值(5 分)。

以同行业板块中前 5 位上市公司市值增幅(出版传媒板块中市值增
幅前 5 位,本公司除外)的平均值作为目标值,如达成目标值则得
基本分 5 分,高于目标值时,每高于0.1%,加0.1 分。

低于目标值时,每低于0.1%,扣0.1 分。

最多加减分不超过 1 分。

(2)市盈率增幅与同行业上市公司市盈率平均增幅(4 分)。

与同行业板块中前 5 位上市公司市盈率增幅(出版传媒板块中市
盈率增幅前 5 位,本公司除外)的平均值作为目标值,如达到目标值则得基本分 4 分,高于目标值时,每高于0.1%,加0.1 分。

低于目标值时,每低于0.1%,扣0.1 分。

最多加减分不超过1分。

(3) 公司股票社会影响力(1 分)。

公司股票纳入上
证180、沪深300 指数股其中之一的可得基本分 1 分,两项都纳入的可加 1 分;两项都未纳入的则扣1分,最多加减分不超
过 1 分。

注:
1. 公司总经理年度考核实行百分制,考核得分为90 分(含)以上为 A 级,80 分(含)以上为 B 级;70 分(含)以上
为 C 级;60 分(含)以上为 D 级,60分以下为 E 级;
2. 以上所列公司高管人员各项薪酬基数均为税前数。