通用范文(正式版)广告公司财务管理制度

广告公司财务管理制度
1. 引言
为了规范广告公司财务管理，确保财务活动的准确性、透明度和合规性，制定本财务管理制度。

本制度适用于广告公司的财务管理和相关部门。

2. 财务职责与权限
2.1 财务部门职责
•负责广告公司财务管理工作的策划、执行和监督；
•开展会计核算、财务分析和报表编制；
•联系相关金融机构办理资金结算、贷款等业务；
•组织编制财务管理制度和会计制度；
•提供财务信息，协助领导层进行财务决策。

2.2 财务部门权限
•指定财务流程和操作规范；
•参与公司重大决策的财务分析和预算编制；
•签署各类财务文件，包括合同、发票、报销单等；
•与金融机构进行资金往来和融资合作；
•检查和审计财务相关业务。

3. 财务流程
3.1 预算管理
•广告公司每年制定年度预算；
•预算编制按照部门、项目进行，并经过审核、确认；
•预算执行过程中需控制费用，确保预算的准确性和有效性。

3.2 收款管理
•发票管理：广告公司将一切涉及收入的发票进行登记和归档；
•付款条件：广告公司向客户提供明确的付款条件，并确保按时收到款项；
•欠款催收：对逾期未付款的客户进行及时的催收。

3.3 费用管理
•报销管理：员工报销需按照公司规定流程进行，包括填写报销单、提交相关票据等；
•差旅费用：出差人员需提前申请出差费用，并在归程后进行差旅费用的报销；
•固定成本：可以根据需要发起成本控制审批流程。

3.4 资金管理
•资金流入：广告公司的账户只接受与业务相关的资金，不得接受非法财务流入；
•资金支付：支付需经过授权和审核，确保资金的合法性和合规性；
•银行存款：广告公司的资金需要定期存入银行，按照资金状况选择不同的存款期限。

4. 报告和监督
4.1 财务报表
•年度财务报表：广告公司每年制作年度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；
•月度财务报表：广告公司每月制作财务报表，进行经济业务和财务状况的分析。

4.2 内部审计
•广告公司内设审计部门，对财务活动进行定期的内部审计；
•发现问题和风险后，及时上报并提出改进意见。

5. 合规要求
5.1 会计准则和法律法规
•广告公司应遵循国家出台的相关会计准则和财务制度，确保财务活动的合规性；
•遵守国家税收法律法规，按时、足额缴纳税款。

5.2 内部控制
•广告公司应建立健全的内部控制制度，确保财务活动的准确性和合法性；
•对重要的财务活动进行授权和审批，明确责任和权限。

6. 附则
本财务管理制度的解释权归广告公司所有，如有需要，可随时进行修订和完善。

即为广告公司财务管理制度的主要内容，目的是为了规范财务管理流程，保证财务活动的合规性和透明度，以及最大程度地降低财务
风险。

各部门和员工应积极配合执行，并不断完善和提升财务管理水平。