餐饮财务收支管理制度

餐饮财务收支管理制度
1. 前言
为保障公司的财务安全，规范财务管理，特制定此收支管理制度，该制度应严
格执行。

所有员工都要遵守制度规定，不得盗用公司财物，不得私自支配公司资金。

2. 财务收入
2.1. 餐厅收入
餐厅收入包括餐费和酒水费，具体收费标准由公司制定并发布于菜单内或公告
栏上。

员工不得私自修改菜单上的收费标准。

2.2. 其他收入
除餐厅收入外，公司还有其他收入来源，包括但不限于宴会服务、会议服务、
外卖配送等服务，这些收入将由公司的专职会计进行收取。

3. 财务付出
3.1. 食材采购
食材采购由餐厅经理或负责人负责。

采购时应遵守“先进先出”的原则，确保存
货新鲜、卫生。

采购单据要保留并及时录入财务系统。

3.2. 工资福利支出
员工工资、福利待遇将在每月固定日期由公司负责人发放。

员工应提供税前工
资单，公司财务部门将核对薪酬并发放工资。

3.3. 水电燃气费用
公司的水电燃气费用每月由物业管理部门直接支付，负责人应及时核对账单并
与物业管理部门协商相关事宜。

3.4. 其他费用支出
公司运营过程中必须承担各种费用，包括但不限于房租、维修、保险、物流等。

这些费用应由专业会计人员进行审核、批准和支付。

4. 资金管理
4.1. 账户管理
公司应在银行开立符合法律要求的银行账户，并负责人对账，确保账户里资金
额度和流向正确无误。

账户密钥应定期更换，并设置不同的授权账号。

4.2. 会计记录
公司应保留完整、准确的会计记录和账户档案，确保审核、查询、调取的便捷
和安全。

财务部门应每日进行收支审核、记录和汇总，锁定账户余额。

4.3. 资金监管
公司应建立并实施资金监管制度，定期对账，在各项费用支付前进行确认，确
保资金发放和流向的合法可靠性。

5. 财务报表
5.1. 财务年度报表
财务年度报表应于每年度结束后的45天内编制完成，包括资产负债表、利润
表和现金流量表等主要财务报表。

5.2. 月度报表
每月15日前编制上个月度财务报表，包括各项收支情况、应收应付款等信息，并交由公司负责人签署确认后，备案存档。

6. 纪律与惩罚
任何人不得违反公司的收支管理制度及相关法律法规，违者将受到公司的惩罚，并承担相应的法律责任。

惩罚措施包括但不限于罚款、解聘等。

对于涉嫌贪污、非法占用公司资产的行为，公司将立即报警并追究其法律责任。

7. 结语
餐饮财务收支管理制度是公司针对自己的行业及情况制定的专业性、实际性强
的制度，旨在规范公司财务管理、促进公司财务盈利。

本制度应执行至终止，并随着公司业务和管理的变化不断更新完善。

祝公司更加繁荣昌盛！。