学校小金库自查自纠报告

学校小金库自查自纠报告
背景
我校一直强调财务管理，注重每一笔资金的使用情况和监管责任。

鉴于全球疫
情的影响，学校的经费支出减少，但也带来了不少财务管理方面的 challenges，特
别是在面临疫情时期可能出现的财务风险。

为了提高财务管理水平，增进大家对学校财务运作的理解，学校小金库对近期的财务事项进行了自查自纠，并形成了本报告。

自查自纠内容
1. 预算使用情况
1.1 预算执行情况
学校小金库严格按照经费使用计划进行预算执行，没有发生预算超支或跨年使
用等问题，但在教学和科研经费使用方面存在一些使用不规范的情况，对于教学经费的使用应以教学为主、科研经费以科研为主的原则开展使用。

1.2 预算调整情况
学校小金库在执行预算时依据实际发生情况进行预算调整，但在一些调整中存
在会商薄弱、程序不规范、审批、备案不全等问题。

针对这些问题，我们决定修订和完善预算调整管理规范，从流程、人员、备档、审批等环节完善预算调整工作。

2. 资金使用情况
2.1 经费使用规范性
在资金使用方面，我们比较注重合规性和规范性。

学校小金库严格按照有关规
定管理各项资金支出，未发现任何违规使用经费情况。

但个别财务科室在报账过程中文本描述不清，下账时未对照核对单据，会计科目及金额、日期等存在误差，学校小金库将持续加强对各个科室的培训，提高他们的财务管理能力，提高各项报账操作的准确性。

2.2 院系收支核对
为了加强资金使用的监管，学校小金库建立了全面的收支核对机制，对所有院
系的财务收支情况进行监管理，全面掌握收支状态，以便及时发现和纠正任何问题。

3. 财务内控情况
3.1 内部控制流程
学校小金库建立健全了财务管理制度和内部控制制度，制度体系完整，程序规范。

但在日常审核管理中，还存在漏洞和问题，如审批授权不准确、风险控制不足、内部报账监控体系不够完善等问题。

为改进这些问题，加强内部控制流程，建立完善的风险控制和内部监察机制是最为重要的措施。

3.2 审计监察工作
学校小金库聘请独立审计机构定期对财务管理工作进行审计，在审计中仔细研
究审核流程，查找是否存在风险隐患，并将审核结果和处理意见及时通报相关部门和人员，以促进内部财务管理水平的提升。

4. 分析与改进
学校小金库从自查中认识到存在的问题和不足，通过开展自查自纠工作，总结
经验教训，及时调整和完善了内部财务管理制度和流程，力求确保学校财务管理工作更加完善稳健。

同时，我们部分在经费支出使用计划的编制、审核、调整和使用过程中存在的问题，我们也已经和资产、设备、工程建设等有关部门进行了反馈，吸取了大家的意见并及时调整和完善经费支出计划。

这也为今后的经济工作奠定了更加稳定和有力的基础。

总结
通过此次自查自纠工作，学校小金库发现了存在的问题并及时纠正和完善了流程、制度等方面的不足，提高了财务管理的水平和质量，促进了学校财务管理的规范化、科学化和系统化，同时也为今后持续加强财务管理工作提供了参考。