外贸信用风险管理及案例分析-邹根宝
谈外贸客户信用风险管理及防范
根本 目标 的实现。
企 业内部职责 不明确
在 我 国外贸企 业现 有的 管理职 能 中 ，
维普资讯
应收账款 的管理职能基本上是 由销售部和
和 出 口信用保险等。这些在西方国家 中相
财务部这两个部 门承担的。然而在实践 中
这两个部 门却常常职责分工不清 ，不能形 成协调与制约机制 ，容易造成外 贸企业在 客户开发 、信用评估 、合约签订 、资金安 排、 组织货源、品质监督 、 租船订舱 、制单 结汇等诸 多贸易环节出现决策失误并导致 信用损失。外贸企业 内部职责不 明确 已成 为企业账款拖欠趋势得不到有效抑制 的根
有 的企业虽 然感到信用风险管理需要 。 但
苦于所知不多无从下手，且成本较高，在
本来利润率 不高的情况下不愿 为此 支付 费
用 。进而产 生畏难情绪 ，甚至干脆漠视不
识和信用风险管理能 力薄弱。 同时他们又抓
住我国部分外贸企业领导存在着的一定急功 近利和或多或少的崇洋媚外的心态 ， 使得部 分海外华人进 １商可以肆意拖欠我国外贸企 ３ 业货款 ， 或诈骗屡屡得手 ， 诈骗成功率要高
本原 因。
当成熟 并行之有效的信用风险管理做法虽
然 在我 国正逐 渐得到应用 ，但还远远没有
１ 邹根 宝 外 贸信 用 风险 管理 度 案例 ．
普及 ， 因此我国商务部应大力推广。
分析 ｆ ． 海人 民 出版 社 ，２ ０ Ｍ】上 ０２
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表１
横向 一 一
多层次 横 向整 台传 播设 计
科技、 创新人性化
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上理解我 国外贸企业客户信用风险的现状。 从来源结构看 ， 国对外贸易客户信用 我
加强出口信用风险管理_以_长虹事件_为例
加强出口信用风险管理长期以来，账款拖欠问题是困扰我国外贸企业发展的一大顽症。
一方面在当前买方市场环境下，赊销已成为获得国际竞争力的重要手段，企业为此必须改变销售方式；另一方面，又使得企业遭受巨大的信用风险，不能及时安全收汇。
有些企业惧怕贸易风险，不敢采取灵活的贸易方式，严重削弱了参与国际市场竞争的能力，致使许多贸易机会丧失。
账款拖欠表面上是财务问题，而根源在于企业对交易的全过程缺少科学、规范、有效地风险防范和管理。
我国对外贸易企业目前在信用管理上主要存在以下问题：１．片面追求贸易量，增加了信用风险。
我国很多外贸企业一度以贸易额、创汇额为追求目标，不用利润率等财务指标考核自己的工作，导致盲目追求出口额增加，而忽视了国际贸易中的风险；选择何种支付方式并不是根据客户的信用状况分析，而是迁就客户要求；作为信用管理一部分的应收账款管理也很薄弱。
据统计，在我国全部逾期未收境外账款中，拖欠三年以上的占１０％，一年以上的占３０％，半年至一年的占２５％，半年以内的占３５％。
一般而言，逾期超过两年的应收款能回收的可能性只有５％。
２．忽视客户的信用风险管理。
外贸企业的信用管理尚处于无序阶段，常凭感情或感觉做生意。
对新客户或许还会查查其信用状况，对老客户却完全放心。
然而国际贸易的多边性决定了客户环境的变化，以往合作过的客户资信状况会随环境变化而变化，仅凭过去的经验而无动态更新的信用管理体系使外贸企业吃亏不少。
３．过分害怕风险，只接受信用证交易。
有些外贸企业在吃了许多坏账的亏之后，变得格外谨慎，在出口交易中只接受银行的信用证，结果白白错失许多商机，坏账依然存在。
当今，发达国家之间的贸易７０％～８０％是以商业信用方式达成。
我国外贸企业希望进入发达国家市场，却选择了对方不愿意接受的贸易方式，这必然影响贸易的开展。
在新的国际贸易形势下，死守传统的“一手交钱一手交货”的现汇结算方式，企业就会丢掉客户和市场。
如今，产品的竞争力不仅表现在质量和价格上，随着买方市场的形成，结算方式也成为颇具竞争力的贸易条件。
国际贸易交易双方的信用风险案例
国际贸易交易双方的信用风险案例一、案例一：买家信用风险——消失的订单与货款。
话说有个小服装加工厂，老板叫老王。
老王好不容易接到了一个来自国外的大订单，是和一个叫杰克的外国商人合作。
杰克那可是把自己的公司夸得天花乱坠，说是什么国际知名的服装销售企业，订单量巨大。
老王心里乐开了花，心想这下可发达了。
按照合同，杰克先付了一小部分定金，老王就赶紧买布料、雇工人，热火朝天地开始生产。
可等这批衣服全部生产好，按照约定该杰克付尾款然后发货的时候，坏事儿来了。
老王给杰克发邮件、打电话，可杰克就像人间蒸发了一样，怎么都联系不上。
老王这才意识到自己可能遇到骗子了。
这批衣服都是按照杰克的要求定制的，上面还有杰克公司要求的特殊标志，别的公司很难接手这批货。
老王这下可惨了，工人的工资还得付，布料钱也搭进去了，就因为相信了杰克那张嘴，最后亏得一塌糊涂。
这就是典型的买家信用风险，买家不讲信用，不履行合同，让卖家遭受巨大损失。
二、案例二：卖家信用风险——货不对板的骗局。
再讲讲小李的故事。
小李是个做电子产品进口生意的年轻商人。
他在网上找了一个号称是专业生产高端耳机的外国供应商，叫汤姆。
汤姆给小李发了很多产品资料和图片，那些耳机看起来特别酷炫，各种高科技功能都有。
小李心动不已，和汤姆签了合同，付了一大笔货款。
等收到货的时候，小李傻眼了。
这耳机哪是什么高端货啊，看起来就像是街边几块钱的地摊货，而且很多功能都不能用。
小李愤怒地找汤姆理论，可汤姆却耍赖，说这就是按照合同生产的产品，还拿出一些模棱两可的条款来糊弄小李。
小李这才明白自己被卖家坑了。
他想要退款或者换货，可汤姆根本就不理他。
这就是卖家信用风险，卖家以次充好，欺骗买家，导致买家的权益受到严重损害。
三、案例三：双方信用风险——互相算计的闹剧。
有两个公司，A公司在国内，B公司在国外。
他们要合作一个项目，A公司提供原材料，B公司负责加工后再把成品卖回给A公司在国外的销售渠道。
刚开始的时候，A公司为了能让B公司尽快开工，提前发了一部分原材料过去。
国际货物贸易法律风险及防范判例精解
国际货物贸易法律风险及防范判例精解国际货物贸易是全球化经济的重要组成部分，对于促进各国经济发展和贸易合作起到了至关重要的作用。
然而，在进行国际货物贸易时，各方面都面临着法律风险。
本文将介绍国际货物贸易法律风险的概念，并通过精选的判例分析，探讨如何进行防范。
一、国际货物贸易法律风险概述国际货物贸易法律风险是指在国际货物贸易活动中，由于各种内外部因素导致的法律纠纷和风险。
这些风险可能涉及合同履行、货物损失或损坏、违约行为等多个方面。
国际货物贸易法律风险的存在，给各方当事人带来了财务损失和法律责任。
二、国际货物贸易法律风险案例分析1. 合同履行风险在国际货物贸易中，合同是最基本的约定，也是各方当事人之间的法律依据。
合同履行风险指的是合同所约定的各项义务未能或不能按照约定履行的风险。
在一起国际贸易合同纠纷案例中，卖方未按照合同约定交付货物，买方提起诉讼要求赔偿。
法院最终判决认定卖方违约，需要赔偿买方货物的价值以及由此造成的损失。
这个案例提醒我们，在国际货物贸易中，履行合同义务是重要的，各方应当严格按照合同约定履行义务，避免不必要的争议和损失。
2. 货物损失或损坏风险在国际货物运输过程中，货物往往需要经过多个运输环节，包括装载、运输中转、卸货等。
在这个过程中，可能发生货物损失或损坏的风险。
一则案例中，国际贸易买卖双方约定将货物通过海洋运输方式交付，但货物在途中由于船舶事故导致损坏。
买方提起诉讼要求卖方赔偿货物的价值。
法院判决认定卖方应当赔偿买方货物的全部价值。
这个案例提示我们，在国际货物贸易中，各方应当对货物运输进行充分的风险评估，选择合适的运输方式，并在合同中约定明确的货物保险责任。
3. 违约行为风险在国际货物贸易中，违约行为可能是导致法律纠纷的重要原因。
各方在合同中约定的义务和禁止事项，一旦违反，可能会引发违约行为风险。
在一宗国际贸易合同违约案例中，卖方未按时交付货物，买方因此承担了无法完成交付货物约定的合同义务，遭受了经济损失。
谈外贸客户信用风险管理及防范
谈外贸客户信用风险管理及防范【摘要】外贸客户信用风险管理是外贸企业在经营过程中面临的重要问题之一。
本文旨在探讨外贸客户信用风险的定义、来源、评估方法、管理措施和防范策略，并通过案例分析加深理解。
加强外贸客户信用风险管理的重要性在于维护企业的资金安全和声誉，建立健全的信用风险管理体系是确保企业长期稳定发展的关键，提高外贸客户信用风险防范意识有助于预防潜在风险。
通过本文的研究可以帮助外贸企业更好地理解和应对客户信用风险，提高经营效率和风险控制能力，确保企业的可持续发展。
【关键词】外贸客户信用风险、管理、评估、措施、防范、案例分析、重要性、信用风险管理体系、防范意识。
1. 引言1.1 外贸客户信用风险的重要性外贸客户信用风险是外贸交易中常见的风险之一，其重要性不容忽视。
在国际贸易中，客户信用风险可能导致合同违约、货款无法收回、资金链断裂等问题，给企业带来不小的损失。
客户信用风险的存在不仅影响着企业的经营效益，还可能对企业的声誉和发展造成影响。
外贸客户信用风险直接关系到企业的资金安全。
一旦客户无法按时支付货款，企业可能面临资金链断裂的风险，严重影响日常经营活动。
客户信用风险还可能导致企业无法按时支付供应商，进而影响企业与供应商之间的合作关系。
及时有效地管理和防范客户信用风险对企业至关重要。
外贸客户信用风险还可能引发企业的法律纠纷。
如果客户违约导致合同纠纷，企业可能需要通过法律途径来解决问题，这不仅耗费时间和精力，还可能造成额外的经济损失。
加强对客户信用风险的管理和防范，有助于降低企业的法律风险。
外贸客户信用风险的重要性在于它直接关系到企业的经营安全和发展前景。
只有有效地管理和防范客户信用风险，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现可持续发展。
对外贸客户信用风险的重视和应对至关重要。
1.2 本文研究的目的和意义本文的研究目的在于探讨外贸客户信用风险管理及防范的重要性和必要性。
随着国际贸易的发展和扩大，外贸客户信用风险已经成为影响企业经营和发展的重要因素之一。
国际贸易中信用证风险的防范与救济分析
国际贸易中信用证风险的防范与救济分析一、信用证的基本原理信用证是国际贸易中最主要的支付方式之一，简而言之，它是银行为申请人（进口商）开立的一种保证性文件，对出口商的付款进行保障。
信用证在国际贸易中的作用主要有以下几个方面：第一，保护双方权益，有效地规避了进口商和出口商在交易过程中的风险。
第二，提升了出口商的信誉度，因为信用证是由银行开具并保证的，这意味着出口商在收到信用证通知后就能放心发货，而且在信用证规定的时间范围内能确保收到付款。
二、信用证的风险与防范1. 延期付款风险在信用证交易中，延期付款风险是一种常见的风险形式。
通常情况下，信用证规定了进口商应当在特定时间内支付款项，但是如果进口商延迟支付，出口商就会面临资金周转不灵、融资成本增加等问题。
防范措施：遵守信用证规定，规避延期付款风险，同时合理安排资金和采取融资措施来应对可能出现的延期支付情况。
2. 不可撤销信用证风险信用证通常分为可撤销信用证和不可撤销信用证，不可撤销信用证意味着信用证的开证行不可更改或撤回。
有些进口商可能会通过不正当手段要求开证行撤销或修改信用证，这样就会给出口商造成损失。
防范措施：出口商应在信用证开立之前就能充分了解信用证的具体要求，如果遇到不可撤销信用证的情况，应尽量避免对信用证进行修改，避免给出口商带来损失。
付款违约是指进口商未能按时或全额偿还到期的信用证付款。
这是信用证交易中最为严重的风险，一旦出口商遭遇付款违约，就会导致严重的资金链断裂，影响企业正常经营。
防范措施：为了规避付款违约风险，出口商可以要求开证行出具确认信用证，并通过与买方签署追索权转让协议等方式提高收款的保障。
1. 信用证监管信用证交易中，银行作为信用证的开立、修改和支付的主体，它在信用证交易中具有重要性作用。
银行的监管层面主要是针对信用证的合法性、真实性和有效性进行把关。
在信用证交易中，银行还要对申请人进行实质的审查，以确保合同的执行风险。
2. 争议解决在信用证交易中，如果有发生争议，首先应当根据信用证规定通过协商的方式解决。
关于国际贸易中信用证欺诈风险与防范
关于国际贸易中信用证欺诈风险与防范一、前言二、信用证基础知识1. 信用证定义和类型2. 信用证的结构和内容3. 信用证的操作流程三、信用证欺诈的成因1. 行业规制不完善2. 品质检验不严3. 发货时不注意安全四、信用证欺诈的风险1. 诈骗者的利用手段2. 资金的损失3. 商业形象及信誉的打击五、预防信用证欺诈1. 对买家的调查2. 对供应商的调查3. 修改信用证的结构内容4. 建立信任的关系六、实际案例解析1. 北非国家首都银行案例2. 土耳其行骗科技公司3. 中国货物出口有限公司建筑公司诈骗4. 阿曼航运公司业务欺诈案5. 阿根廷Edesur公司欺诈案七、结论第一篇：前言随着现代经济的发展，越来越多的企业选择开展国际贸易，而信用证在国际贸易中扮演着极为重要的角色。
信用证作为一种银行保函，在确保贸易平稳运转的同时，也同样存在着欺诈的风险。
在这篇论文中，将会针对信用证中的欺诈风险做出详细分析，同时也会对防范欺诈的方法和实际案例进行解析。
第二篇：信用证基础知识1. 信用证定义和类型信用证是一种银行保函，被广泛应用于国际贸易中。
它是由买方银行发出的书面证明，保证在商业交易中，买方会按照合同约定，以指定的金额或数量付款给卖方或经过第三方银行支付，同时买方银行还会负责担保买方在支付过程中不会出现任何问题。
信用证可以分为进口信用证和出口信用证，根据不同的业务特点和双方要求，信用证还可以细分为红字信用证、绿字信用证、转让信用证、不可转让信用证等多种类型。
2. 信用证的结构和内容信用证的结构和内容主要包括开证行、受益人、申请人、通知行、规定付款行等要素。
其中，开证行是发出信用证的银行，受益人是指由信用证保证的收款人，申请人是指提出信用证申请的客户，通知行是指在信用证所规定的时间内，通知受益人提取货款或付款的银行，规定的付款行是指信用证至少规定了一家供货银行或代理银行，向受益人支付货款。
3. 信用证的操作流程操作流程包括开证、通知、提交单据和付款四个步骤。
国际贸易中的信用风险及其防范
1 导言1.1 研究背景和意义在经济全球化时代，成功地进入国际市场、积极参与国际分工与合作是一国经济具有国际竞争力的重要标志，是一国经济发展的强大推动力，是一国走向繁荣昌盛的必由之路。
随着经济全球化的展开，国际市场将为我国外贸企业提供更多的贸易机会。
我国外贸企业积极参加国际经济活动，一方面，对国内经济水平具有极大的促进作用，增强了我国整体经济实力，同时也壮大了企业自身的实力。
另一方面，这机会中也潜伏着更多的贸易风险。
由于我国抗风险能力还不够强，国际贸易经验不够成熟。
因此在国际贸易中不免遇到各种障碍，面临着各种风险。
其中，主要分为合同风险，市场风险，信用风险，和其他贸易风险。
这里的信用风险既包括合同项下的信用风险，也包括支付结算时因商业信用及银行信用问题造成的风险。
合同项下的信用风险是指客户不遵守合同约定行事，不履行合同义务，从而使合同不能顺利执行，给外贸企业带来损失的可能性。
支付结算是进出口贸易业务链上最关键的一环。
伴随着科技的发展，支付结算工具日渐增多，这给贸易双方带来了周转与交易的便利，但由于商业信用与银行信用风险的存在，其中也潜伏了风险。
当今的国际贸易，早已不是以前“一手交钱、一手交货”的方式，实质上已经是一种“单证贸易”，进口商若能设法骗取提单，便可提货；而若出口商向银行提交的单据与信用证之间没能做到“单单一致”、“单证一致”，出口商就无法结汇，无法收回货款，甚至货款两空。
改革开放30年来，我国对外贸易发展迅速，2006年进出口总额17604亿美元，1980年仅为381.4亿美元；但另一方面，由于进口商的信用原因给我国出口企业造成的损失也令人吃惊，到1997年底,我国企业涉外逾期应收帐款达100多亿美元，其中恶意欺诈的达60 %；拖欠三年以上的占10 %；一年以上的占30 %；半年以上的占20 %；半年以下的占35 %，以产生大量逾期应收帐款为特征的出口信用风险，严重损害了我国出口企业的合法权益，扰乱了正常的贸易秩序，阻碍着我国企业进出口贸易的健康发展。
我国出口企业信用风险管理研究综述
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２１ 年 ０１
第５ 期
我国出 口企业信用风险管理研究综述
韩力华 宋光兴
（ 云南财经大学工商管理学院 １ ． 云南 昆明 ５２１２ 财经大学公共管理学院 ６０２ ；云南 ． 云南 昆明 ５２ １ ６０２）
１ 出 口企 业信 用 风 险识 别
１１ 根 据 出 口企 业 外 部 环 境 及 内部 因素 对 信 用 风 险 进 行 识 别 ． 邹 根 宝 （０ ２ 从 国 际 、 内 和企 业 三 个 层 次来 分 析 出 口企 业 所 面 ２０ ） 国 对 的信 用 风 险 ， 际层 面 的风 险来 自三 个 方 面 ： １ 宏 观 环 境 的 不 确 定 国 （） 性， 贸易 政 策 变 化 、 观 管 理 的失 误 、 济 滑 坡 、 际 市 场 变 化 、 率 变 宏 经 国 利
【 关键词 】 出口企业； 用风险； 用风险管理 信 信
０ 引言
出 口信 用 风 险 是 指 企 业 在 对 外 贸 易 活 动 中 ， 口企 业 在 给 客 户 提 出
但 在 企业 层 面崔 玮 还强 调 了企 业 的信 用 风 险 意 识 匡 增 杰 （０ ８ 从 微 观层 面 和 宏 观 层 面 提 出 引 起 出 口信 用 风 险 的 ２０ ）
【 摘 要】 加入 ＷＴＯ后， 国对外贸易增 长迅速， 我 与此同时， 我国 出口企业 中存在 的信 用风 险问题也越 来越 突出。本文从 出口信 用风 险的识
别 、 口信 用 风 险 的 评 价 和 出 口信 用 风 险 的控 制 三 个 方 面 来 分 析 我 国 出 口 企 业信 用 风 险 管 理 的 研 究状 况 ． 点评 述 有 关 我 国 出 口企 业 信 用 风 出 重 险控 制 的理 论和 方 法 ， 以期 为 以后 研 究 出 口企 业信 用风 险 管理 奠 定基 础 ， 时 ， 同 为我 国提 高 出 口企 业 信 用风 险管 理 水 平 提 供 借 鉴 。
国际贸易中信用证风险的防范与救济分析
国际贸易中信用证风险的防范与救济分析【摘要】国际贸易中信用证是一种重要的支付方式，但其中存在着各种风险。
本文通过分析信用证风险的种类，防范措施，应对策略，救济方式以及案例分析，探讨了如何有效应对这些风险。
建议加强信用证管理，提升操作水平，并预测未来国际贸易中信用证的发展趋势。
通过本文的研究，希望能帮助企业更好地识别和应对信用证风险，提高国际贸易的安全性和效率。
【关键词】国际贸易、信用证风险、防范、救济、种类、应对策略、案例分析、信用证管理、操作水平、发展趋势。
1. 引言1.1 国际贸易中信用证风险的重要性国际贸易中信用证风险的重要性体现在多个方面。
信用证作为国际贸易支付方式中最常用的一种，其安全性和可靠性直接影响到交易双方的利益。
一旦发生信用证风险，可能导致交易中的资金流失，进而影响到企业的经营和发展。
信用证风险的存在也会影响到国际贸易的稳定和可持续发展。
由于国际贸易涉及到不同国家、不同货币和不同法律体系，一旦发生信用证风险，可能导致贸易纠纷，甚至引发国际经济冲突。
加强对信用证风险的防范和管理，提高贸易的可预测性和稳定性，对于促进国际贸易的良性发展具有重要意义。
通过深入研究和分析信用证风险的各种种类、防范措施和救济方式，可以为企业在国际贸易中更好地应对风险，确保交易顺利完成，增强信用证的可信度和可操作性。
1.2 国际贸易中信用证的定义国际贸易中信用证是一种以信用为基础的支付方式，通常由买方的银行向卖方的银行发出，以保证买卖双方的权益。
信用证在国际贸易中扮演着至关重要的角色。
它是一种商业文件，其中包含了买卖双方的约定和要求，确保了交易的顺利进行。
信用证的发出一般需要经过买卖双方的谈判和银行的确认，以确保双方的利益得到充分保障。
信用证的核心是信用。
买方的银行向卖方的银行发出信用证，意味着买方的银行已经为买方承担了一定的支付责任。
这种支付方式在国际贸易中被广泛使用，因为它能够有效减少买卖双方的贸易风险。
国际贸易保险风险防范措施及案例分析(pdf 164页)
教授博士生导师仲裁员1版权所有北京宏丰佳和国际管理咨询有限公司引导案例：李先生购买一套私人住宅，并向银行办理了按揭贷款。
同时与银行签订了房屋抵押协议，约定在贷款还清前，银行对该房屋约定在贷款还清前拥有抵押权。
此后，银行向保险公司办理了房屋火灾险。
与此同时，房主李先生也向同一家保险公司与此同时办理了房屋火灾险。
数月后，该房屋因邻居结婚而失火被焚毁。
试问保险公司应如何赔偿？2保险公司是赔偿银行？还是赔偿房主？是保险公司赔偿一次，由银行与房主分享赔偿金？还是保险公司分别赔偿银行和房主？3保险与国际贸易的关系保险与国际贸易有着极为密切的关系，其表现为以下三个方面。
1.国际贸易决定了保险存在的必然性22.国际贸易货物(包括费用支出)及船舶等是货运保险的主要标的3.保险为国际贸易提供不同的保障范围和保障程度4保险在国际贸易中的作用在国际贸易中，货物运输保险的作用则主要表现在以下几个方面：11.有助于促进国际经济和贸易的顺利进行2..有利于贸易商经营的正常进行3.有助于提高贸易商的竞争力贸易4.保障国际贸易货物的安全5.保障国际贸易中正当利润的实现6.有利于防灾防损工作的开展57.可以增加外汇收入国际贸易保险中常见的保险风险与发达国家相比，中国保险相对落后。
贸易商的保险意识比较淡薄，保险知识也不丰富。
加之保险公司信誉不佳，旦贸易丰富加之保险公司信誉不佳一旦贸易货物出险，要求保险公司赔偿极为困难。
其中原因之一是，贸易商不懂得如何运用贸易保险知识保护自己的权益。
贸易保险知识保护自己的权益在中国对外贸易中，常见的保险风险有以下几种。
6第一，贸易商对保险原则不甚了解，因此而引发贸易纠纷导致贸易商的损失。
第二，与贸易关系最为密切的代位追偿是第与贸易关系最为密切的代位追偿是引发保险纠纷的最主要原因。
第三，货物致损的主要原因多为承运人的过失，如何行使运输索赔权和保险索赔权，贸易商不甚了解。
贸易商不甚了解第四，提单转让后，原持有人能否行使第四提单转让后原持有人能否行使保险索赔权？7第五，CIF 条件下，卖方在货物装船后将其风险转移至买方，同时可保利益随之转移；若贸易商变更了CIF 的风险转移界限，卖方还有索赔权吗？第六，保险公司通常承担“仓至仓”责任，但贸易商往往在最终仓库之前的卸货港委但贸易商往往在最终仓库之前的卸货港，委托他人提货，此时货损，风险较大。
国际货物贸易法律风险及防范判例精解
国际货物贸易法律风险及防范判例精解国际货物贸易法律风险及防范判例精解1. 引言国际货物贸易在全球范围内具有重要的经济意义，，由于涉及多个国家和地区的法律体系，国际货物贸易往往存在着各种法律风险。
本文将对国际货物贸易法律风险进行分析，并提供相应的防范措施和判例精解。
2. 国际货物贸易的法律风险2.1 合同风险合同是国际货物贸易的基础，但是合同中的各种条款和规定可能会影响货物交付、支付和争议解决等方面的风险。
常见的合同风险包括合同解释的风险、合同履行风险和合同纠纷风险等。
2.2 交付风险国际货物贸易中的交付风险主要包括运输风险和商品瑕疵风险。
在货物运输过程中，可能发生货物丢失、损坏或延误等情况，货物本身可能存在质量、数量或规格等方面的瑕疵。
2.3 支付风险国际货物贸易中的支付风险包括汇率风险、支付违约风险和信用风险等。
由于涉及不同国家和地区的货币和支付方式，汇率波动可能会导致损失。
，买卖双方未能按照合同约定履行支付义务也可能引发纠纷。
3. 国际货物贸易法律风险的防范措施3.1 建立有效的合同管理制度建立合同管理制度可以帮助对合同条款进行详细解释和约定，明确各方的权利和义务，从而降低合同风险。
3.2 选择合适的交付方式和保险方式在国际货物贸易中，选择适当的交付方式和购买适当的保险可以有效地减少交付风险。
对不同国家和地区的运输方式、运费、保险费等进行全面分析，并选择最适合自己的方式。
3.3 建立完善的风险管理体系建立完善的风险管理体系可以及时识别和评估各种风险，并采取相应的措施进行应对。
这包括进行市场调研、与各方建立良好的合作关系、加强对供应商和买家的审查等。
4. 国际货物贸易法律风险的判例精解4.1 [Case 1]：合同解释的争议在合同解释的过程中，双方发生了争议，最终法院判决以合同的明确表述为准，维护了买卖双方的合法权益。
4.2 [Case 2]：货物运输损失纠纷由于货物在运输过程中损坏，买方要求卖方负责赔偿。
外贸案例分析风险防范措施
外贸案例分析风险防范措施近年来，国外不法客商想方设法以不付款或少付款的形式从中国外贸企业骗取货物的行为又有所抬头。
其中有的涉案金额达几百万美元之巨。
虽经多方努力，仍使我国的外贸企业损失惨重。
本文将通过几个案例的解读，提炼外贸风险防范的关键要素，以期帮助我国外贸企业规范业务行为，丰富外贸防骗之经验。
【案例1】某年7月、9月、12月，江苏A公司为履行其与美国M/S公司的售货合同，委托江苏环球向美国博联托运四票货物。
江苏环球接受委托，办理了四票货物的订舱、报关、向承运人交付货物等委托事务。
价格条件为 FOB 中国，货物价款共为150542.75美元，约定付款条件为D/A120日或30日。
8月9日、9月26日、10月6日、12月18日，江苏环球代表美国博联向江苏A公司签发了以美国博联名称为承运人抬头的四套正本记名提单，并将提单交付江苏A公司。
提单载明的收货人和通知人均为美国M/S公司。
四票货物装运后，分别于当年9月2日、10月29日、11月1日，次年2月10日运抵美国迈阿密。
货物的正本提单是由江苏A公司直接寄给其在美国的关系公司JSL国际公司，由其提示要求收货人付款赎单。
收货人美国M/S 公司提货时称未收到正本提单，于当年11月16日、12月4日、次年元月29日、3月5日向美国博联出具提单保函，付清运输费用后，提取了货物。
7月，江苏A公司因未收到货款，以无正本提单交货起诉江苏环球和美国博联，要求两被告赔偿其货款损失。
【分析】本案中四票货物的正本提单均载明，经美国港口运输的货物的提单应适用美国法律，而且双方的争议是在美国港口交货的过程中产生的，所以，以美国法律作为处理该争议适用的准据法。
根据美国《统一商法典》的规定，记名提单为不可转让提单，承运人将货物交给记名提单注明的收货人，即完成其交货义务，无须收货人出示正本提单。
所以法院经审理后，判决驳回江苏A公司对江苏环球和美国博联的诉讼请求。
【案例2】某年5月，中国A公司向国外B公司出口一批产品，合同中约定采用 FOB 术语，D/P at sight(即期付款交单)付款。
国际贸易融资信用风险的管理分析
国际贸易融资信用风险的管理分析1. 引言1.1 国际贸易融资信用风险的重要性国际贸易融资信用风险的重要性在当今全球化经济环境下变得愈发突出。
随着国际贸易规模的不断扩大和贸易方式的多样化，企业之间的信用风险也变得更加复杂和不可预测。
在国际贸易中，信用风险是指因买方或卖方未能履行合同义务而导致的经济损失。
这种风险不仅会影响到企业的盈利能力，还可能导致企业资金链断裂、信誉受损，甚至倒闭。
有效管理国际贸易融资信用风险对企业的经营和发展至关重要。
国际贸易融资信用风险的重要性主要体现在以下几个方面：国际贸易往往涉及跨国交易、不同货币和法律体系，使得风险的传导变得更加复杂和隐蔽；企业在国际贸易中往往面临来自多方面的风险，例如买方风险、政治风险、货币风险等，这些风险相互交织，增加了企业的经营风险；随着贸易结算方式的多样化和金融市场的不断发展，企业在选择融资方式和工具时需要考虑更多的因素，而信用风险管理则成为确保资金安全的重要手段。
加强国际贸易融资信用风险的管理，提高企业的风险识别和处理能力，对于企业的长期发展和国际竞争力至关重要。
只有通过科学有效的风险管理策略和工具，企业才能在激烈的国际市场竞争中立于不败之地，实现可持续发展的目标。
1.2 本文的研究意义本文的研究意义在于深入探讨国际贸易融资信用风险的管理问题，为国际贸易企业提供有效的管理策略和工具。
随着全球化的深入发展，国际贸易融资信用风险成为企业面临的重要挑战之一。
通过系统地分析国际贸易融资信用风险的定义、影响因素、管理策略以及管理工具，可以帮助企业更好地应对风险，提高贸易效率和效益。
通过案例分析国际贸易融资信用风险的管理实践，可以总结成功经验和教训，为其他企业在管理风险方面提供借鉴。
深入研究国际贸易融资信用风险的管理对于提升企业竞争力和风险控制能力具有重要意义。
通过本文的研究，可以为企业决策者提供参考，帮助他们更好地理解和应对国际贸易融资信用风险，提高企业的国际贸易水平和经营效益。
从一则案例谈外贸企业信用风险管理
不足：不能取代一般风险管理工具；对情景构造要求较高，必须合理、清晰、全面。
5.业务影响分析分析干扰性因素对企业运营的影响方式，同时识别企业是否具备必要的风险管理能力，这种方法适用于企业战略目标的确定或修正。
如历史上外贸企业采取过“专业化经营”、“多元化经营”、“代理制”等，均基于当时的企业内外因素的变化所作出的战略决策和作出的修正。
优点：全面认识关键过程；加强对资源的认识；有机会重新界定企业的运行过程。
不足：对参加调查及讨论人员知识要求高；难以获得企业运行及活动的全面信息。
6.风险指数对风险的半定量评测，利用顺序尺度的积分法得出的估算值，对使用相似准则的一系列风险进行比较。
外贸企业风险案例类型众多、差异较大，案例收集、分析归类要求较高，对使用相似准则来进行比较会有一定的难度。
优点：提供有效的划分风险等级工具；将影响风险等级的多种因素整合到对风险等级的分析中。
不足：如输出结果不能很好确认，风险值可能被误用；很多情况下，没有固定模型来综合确认各个风险因素，导致评级不可靠。
综上所述，“风险评估”是企业内部控制“五要素”之一，是为科学有效地制定“控制活动”提供依据。
根据《企业内部控制基本规范》对风险评估的基本要求为理论依据，提出了外贸企业如何开展内部控制的风险评估方式与方法，阐述了风险评估在内部控制体系中的地位，风险评估的主要工作内容，科学地开展风险评估工作机制与要求，为外贸企业有效实施内部控制体系提出设想，供同行参考。
【摘要】随着我国经济逐步对外开放，出口外贸企业面临的信用风险越来越大，而我国目前的社会信用体系建设尚未完全，国内外的信用水平在近几年来金融危机的冲击下日益下降，对出口外贸企业的经营提出了巨大的挑战。
制定成熟的信用风险管理制度，成立专门信用风险管理部门，积极运用各种规避风险的应对措施成为了出口企业应对信用风险的重要策略。
【关键词】外贸企业信用风险管理规避信用风险【中图分类号】F235.8一、案例德国一家机械制造厂，其产品原料部分从我国进口。
规避外贸信用风险的策略研究
规避外贸信用风险的策略研究苗映明【摘要】随着我国进出口贸易的不断扩大和发展,外贸企业面临的信用风险问题也越来越受到人们的重视.欺诈违约、拖欠货款等纠纷成为困扰我国外贸企业发展的一大难题.如何协调进出口贸易的风险与收益,如何切实有效进行进出口贸易信用风险管理、减少损失是我国很多外贸企业关切的问题.文章分析了国际贸易常用结算方式的优缺点,并针对其缺点,提出了规避贸易风险的相关策略.【期刊名称】《武汉纺织大学学报》【年(卷),期】2011(024)002【总页数】4页(P34-37)【关键词】外贸;信用风险;策略【作者】苗映明【作者单位】上海化工研究院,上海200062【正文语种】中文【中图分类】F740.4外贸信用风险是指进口商无力或故意拖延，或拒不付款而造成出口商或出口商银行出现呆账的风险[1]。
随着当前国际贸易数量、品种、金额等的不断扩大，传统“银货两讫”的结算方式早已不能适应现代国际贸易的需求。
多数外贸结汇都是经由银行，通过票据、单据等结算方式进行转移和传递，达到清偿国际间的债权、债务的目的，实现买卖的最终完成。
而这种国际结算的顺利完成，通常是依靠进出口双方的良好信用来实现的。
近年来，随着我国进出口贸易的不断扩大和发展,外贸企业面临的信用风险也越来越受到人们的重视。
欺诈违约、拖欠货款等纠纷成为困扰我国外贸企业发展的一大难题。
因此，了解国际贸易结算方式及其存在的缺点，并采取积极的应对策略，成为促进国际贸易稳定发展的必然要求。
进出口贸易由于买卖双方在时间与空间上的分离特点，“交货”与“交钱”的不同步，于是导致信用风险的产生。
不论是卖方交货在先，还是买方付款在先，均构成对对方的货物或货币信用，伴随信用风险。
当前，国际贸易常用的结算方式主要有以下几种：汇款、信用证、托收等。
这些结算方式，由于其便捷的特点，有利于促进国际贸易的发展，但也潜伏着信用风险。
汇款是最简单的国际货款结算方式。
采用汇款结算方式时，卖方将货物直接交付给买方，由买方径自通过银行将货款汇交给卖方。
国际贸易中信用证结算欺诈及其防范案例分析
国际贸易中信用证结算欺诈及其防范案例分析某外贸公司与香港公司达成了一笔1019公吨镀锡铁皮和镀锌薄板，金额约20万美元的交易。
支付条件为即期信用证，规定为2月和3月。
不久，中国银行广州分行很快开出了信用证，规定了商品的名称和规格、数量、重量和装运期等。
中国船运公司应托运人请求，向其发运了48个集装箱，供其装货和加封。
3月24日承运人签发了"已装船"清洁提单，3月25日，香港方寄单至中国银行，并且香港的中国船运公司"海星"号轮到达黄埔。
集装箱明显完好，封条未动。
但启封以后，发现箱内只有充满脏水的铁桶，没有镀锡铁皮和镀锌薄板。
3月30日，收货人立即将该欺诈行为通知了中国银行，并要求其通知指定的议付银行。
但中国银行收到一份香港银行打来的电传，说已根据提示汇票和单据支付了货款。
这时，外贸公司发现商业发票与提单两者不符：即信用证内的商品发票中要求规格为50厘米，而提单内规格为50毫米。
4月14日，我方提出，香港议付银行可以行使追索权，向出口商索回货款。
3天以后，中国银行又收到香港议付银行的电传，说中国银行提出偿还货款的要求超过了允许的合理时间，因此，要求中国银行（开证行）立即偿付。
中国银行无奈作了偿付。
来源：考试吧（）2008年3月11日【考试吧：中国教育培训第一门户】一、买卖双方要做到的相关程序是：(一)买卖双方签订买卖合同，约定以即期跟单议付信用证方式支付付款。
(二)开证申请人（外贸公司）根据合同填写开证申请书并交纳押金或提供其他保证，请开证行开证。
(三)开证行根据申请书内容，向受益人开出信用证并寄交出口人所在地银行（中国银行）。
(四)通知行核对印鉴无误后，将信用证交受益人（香港公司）。
(五)受益人审核信用证内容与合同规定相符后，按信用证规定装运货物、备妥单据并开出汇票，在信用证有效期内，送议付行议付。
(六)议付行按信用证条款审核单据无误后，把货款垫付给受益人。
国际贸易中信用证的风险及控制研究
国际贸易中信用证的风险及控制研究
赖婧
【期刊名称】《湖南第一师范学院学报》
【年(卷),期】2010(010)002
【摘要】在国际贸易实务中,信用证是一种常见的结算方式.但是由于信用证自身的特点和缺陷,它在使用中也存在着一定的风险.分析当前国际贸易中信用证支付方式下可能出现的风险并研究控制信用证风险的机制可以给从事国际贸易的银行和企业一些借鉴.
【总页数】3页(P102-103,156)
【作者】赖婧
【作者单位】湖南第一师范学院经济管理系,湖南长沙410205;湖南大学会计学院,湖南长沙410082
【正文语种】中文
【中图分类】F740.4
【相关文献】
1.国际贸易中信用证的风险及控制研究 [J], 王芳
2.浅谈新的国际贸易环境下信用证业务风险控制 [J], 王瑛
3.国际贸易中信用证的风险及控制研究 [J], 陈玉川
4.国际贸易中信用证的风险及控制研究 [J], 陈玉川;
5.论国际贸易结算中电汇和信用证的风险以及规避 [J], 赵晶
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产权不明晰使得很多国有外贸企业管理者为了应付上级主管部门业绩考核,不顾企业长远利益,盲目赊销;有的企业迫于市场竞争压力,单纯追求销售额增长,盲目打价格战。
这些行为导致了企业应收账款上升,销售费用上升、负债增加,呆账坏账增加,效益下降,偏离了最终利润这一企业最主要的目标。
强化企业信用管理,就是要在销售收入增长和风险控制这两个目标之间寻求协调一致,保证最终利润这一根本目标的实现。
企业内部职责不明确
在我国外贸企业现有的管理职能中,应收账款的管理职能基本上是由销售部和财务部这两个部门承担的。
然而在实践中这两个部门却常常职责分工不清,不能形成协调与制约机制,容易造成外贸企业在客户开发、信用评估、合约签订、资金安排、组织货源、品质监督、租船订舱、制单结汇等诸多贸易环节出现决策失误并导致信用损失。
外贸企业内部职责不明确已成为企业账款拖欠趋势得不到有效抑制的根本原因。
信用管理方法落后
目前我国外贸企业业务人员信用风险防范意识薄弱,信用风险防范手段单一,没能掌握或运用
给企业销售人员违规经营、违章操作,甚至与客户勾结留下可乘之机。
在账款回收工作上更是缺少专业化的方法。
加强外贸客户信用风险管理的对策建议
通过以上分析,我们清晰地看出现今我国外贸企业已不是单纯的信用管理技术、手段的缺失,还包括有企业组织结构不协调,和相应企业文化落后等诸多因素制约外贸企业客户信用风险管理的建立和实施。
我国外贸企业可依据自身条件选择实施以下的对策:大型外贸企业可成立客户信用风险管理专职机构来建立健全并贯彻实施科学的客户信用风险管理制度;中小型外贸企业可考虑实施
信用管理委托代理制。
中小型外贸企业,尤其是我国外贸经营权下放以后初次涉足外贸领域的为数众多的私营企业,可考虑直接将客户信用风险管理工作“外包”给信用管理咨询公司。
与企业自己设立专门的管理部门相比,实行信用管理委托代理制可以节省大量的人力、物力和财力,降低企业的管理成本,具有快速性、专门性和灵活性等优点;借鉴国际通行的信用风险管理手段降低外贸信用风险。
我国外贸企业在建立起信用风险管理制度的基础上,在对外贸易的实践中应该学会借鉴国际通行的信用风险管理的先进做法和手段,诸如国际保理、福费廷和出口信用保险等。
这些在西方国家中相当成熟并行之有效的信用风险管理做法虽然在我国正逐渐得到应用,但还远远没有普及,因此我国商务部应大力推广。