风险管理(第5章)风险管理过程
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风险评估
（2）风险分析的考虑要素
在风险分析中，应考虑组织的风险承受度及其对 前提和假设的敏感性，并适时与决策者和其他利 益相关者有效地沟通．另外，还要考虑可能存在 的专家观点中的分歧及数据和模型的局限性。
（3）风险分析的方法
根据风险分析的目的、获得的信息数据和资源， 风险分析可以是定性的、半定量的、定量的或以 上方法的组合。一般情况下，首先采用定性分析 ，初步了解风险等级和揭示主要风险。适当时， 进行更具体和定量的风险分析。
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风险评估
风险评估有助于决策者对风险及其原因、 后果和可能性有更充分的理解。为以下决 策提供信息：
（1）是否应该开展某些活动； （2）如何充分利用时机； （3）是否需要应对风险； （4）选择不同风险的应对策略； （5）确定风险应对策略的优先次序； （6）选择最适合的风险应对策略，将风险的不利 影响控制在可以接受的水平。
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沟通和协商
1.与利益相关者沟通和协商
与利益相关者的沟通协商是重要的，由于他们基 于对风险的感知，做出了对风险的判断。这些感 知可以由于利益相关者的价值观、需求、臆断、 概念和关注点的不同而变化。 由于利益相关者的观点会对决策产生重大影响， 因此他们的感知以被识别、记录、以及在决策过 程中考虑。 沟通和协商宜提供真实的、相关的、准确的、便 于理解的交流信息，同时宜考虑到保密和个人诚 实因素。
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明确环境
2.明确内部环境 内部环境是组织在实现目标过程中所面临 的内在环境的历史、现在和未来的各种相 关信息。 风险管理过程要与组织的文化、经营过程 和结构相适应，包括组织内影响其风险管 理的任何事物。
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明确环境
2.明确内部环境 组织需明确内部环境信息，因为：
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风险评估
（3）风险识别方法
风险识别方法包括： 基于证据的方法，例如检查表法以及对历史数据 的审查； 系统性的团队方法，例如一个专家团队可以借助 于一套结构化的提示或问题来系统地识别风险； 归纳推理技术，例如危险与可操作性分析（HAZOP ）等。 组织可利用各种支持性的技术来提高风险识别工 作的准确性和完整性，包括头脑风暴法及德尔菲 法等。
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风险管理过程
风险管理过程组成 沟通和协商 明确环境 风险评估 风险处理 监测和评审 记录风险管理过程
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风险管理过程
风险管理过程组成 沟通和协商 明确环境 风险评估 风险处理 监测和评审 记录风险管理过程
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风险评估
2.风险分析 （1）风险分析的含义
风险分析 risk analysis 系统地运用相关信息来确认风险的来源 ，并对 风险进行估计。 风险分析要考虑导致风险的原因和风险源、风险 事件的正面和负面的后果及其发生的可能性、影 响后果和可能性的因素、不同风险及其风险源的 相互关系以及风险的其他特性，还要考虑现有的 管理措施及其效果和效率。
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沟通和协商
1.与利益相关者沟通和协商
沟通和协商 communication and consultation 组织针对风险管理，提供、共享或获取信息，与 利益相关方进行对话的持续和反复的过程。 在风险管理过程的每一个阶段都应当与内部和外 部利益相关者有效沟通和协商。沟通和协商计划 宜在早期制定。该计划针对与风险本身、风险成 因、风险后果（如果掌握）以及处理风险措施相 关的问题。为确保实施风险管理过程的职责明确 ，以及利益相关者理解决策的基础和特定措施需 求的原因，采取有效的外部和内部沟通和协商。
第五章
风险管理过程
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风险管理过程
风险管理过程 risk management process 管理方针、程序和惯例对沟通、协商、明 确环境、以及识别、分析、评价、处理、 监测和评审风险活动的系统应用。
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风险管理过程
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风险管理过程组成
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风险管理过程组成活动
（1）沟通和协商（咨询） （2）明确环境 （3）风险评估 （4）风险处理（应对） （5）监测和评审（监督和检查） （6）记录风险管理过程
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风险管理过程
风险管理过程组成 沟通和协商 明确环境 风险评估 风险处理 监测和评审 记录风险管理过程
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风险评估
（2）风险识别的过程
进行风险识别时要掌握相关的和最新的信息，必 要时，需包括适用的背景信息。除了识別可能发 生的风险事件外，还要考虑其可能的原因和可能 导致的后果，包括所有重要的原因和后果。不论 风险事件的风险源是否在组织的控制之下，或其 原因是否已知，都应对其进行识别。此外，要关 注已经发生的风险事件，特别是新近发生的风险 事件。 识别风险需要所有相关人员的参与。组织所采用 的风险识别工具和技术应当适合于其目标、能力 及其所处环境。
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风险管理过程组成
风险管理过程是组织管理的有机组成部分， 嵌入在组织文化和实践当中，贯穿于组织的 经营过程。 风险管理过程由明确环境信息、风险评估、 风险处理、监测和评审所描述的活动组成。 风险评估包括风险识别、风险分析和风险评 价等三个步骤。 沟通和记录，应贯穿于风险管理过程
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明确环境
4．确定风险准则
（1）风险准则 risk criteria 评价风险重要程度的依据。 风险准则需体现组织的风险承受度，应反映 组织的价值观、目标和资源。有些风险准则 直接或间接反映了法律和法规要求或其他需 要组织遵循的要求。 风险准则应当与组织的风险管理方针一致。 具体的风险准则应尽可能在风险管理过程开 始时制定，并持续不断地检查和完善。
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风险评估
（4）风险分析的结果 定性评估 半定量法 定量分析 （5）控制措施评估 （6）后果分析 （7）可能性分析和概率估计（风险估计） （8）初步分析 （9）不确定性及敏感性因素
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风险评估
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明确环境
2.明确外部环境
外部环境是组织在实现目标过程中所面临的 外界环境的历史、现在和未来的各种相关信 息。 为保证在制定风险准则时能充分考虑外部利 益相关者的目标和关注点，组织需要了解外 部环境。外部环境以组织所处的整体环境为 基础，包括法律和监管要求、利益相关者的 诉求和与具体风险管理过程相关的其他方面 的信息等。
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明确环境
—— 确定风险评估的方法； —— 确定评价风险管理的绩效和有效性的方 法； —— 识别和规定所必须要做出的决策； —— 确定所需的范围或框架性研究，它们的 程度和目标，以及此种研究所需资源。 对这些和其他相关因素的关注，有助于确保 所采用的风险管理方法适合于环境、组织、 以及影响目标实现的风险。
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明确环境
3.明确风险管理过程状况 确立组织活动的目标、策略、范围和参数 ，或风险管理过程应用到的组织的那些部 分。风险管理宜充分考虑满足开展风险管 理的资源需求。 所需的资源、职责、权限和要保存的记录 也宜予以规定。
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明确环境
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风险管理过程
风险管理过程组成 沟通和协商 明确环境 风险评估 风险处理 监测和评审 记录风险管理过程
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明确环境
1.明确组织环境（背景）
明确环境（状况）establishing the context 通过明确环境，组织明确其目标，界定风险管 理应该考虑的外部和内部参数，并设置风险管 理过程的范围和风险准则。 尽管许多此类参数与风险管理框架设计时所考 虑的参数类似，但在明确风险管理过程的状况 时，这些参数需要细致地，特别是与特定风险 管理过程联系起来考虑。
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明确环境
（2）确定风险准则时要考虑因素：
可能发生的后果的性质、类型以及后果的度量； 可能性的度量； 可能性和后果的时限； 风险的度量方法； 风险等级的确定； 利益相关者可接受的风险或可容许的风险等级； 多种风险的组合的影响．
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明确环境
外部环境信息包括但不限于：
——国际、国内、地区及当地的政治、经济、
文化、法律、法规、技术、金融以及自然
环境和竞争环境；
——影响组织目标实现的外部关键因素及其历 史和变化趋势； ——外部利益相关者及其诉求、价值观、风险 承受度；外部利益相关者与组织的关系等。
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沟通和协商
2.协商团队方法
适当地帮助明确环境； 确保利益相关者的利益被理解和考虑；
帮助确保风险充分地被识别；
将不同领域的专业知识一并用于分析风险； 确保在界定风险准则和评定风险时，不同的观点被恰当 地考虑； 确保认同和支持风险处理（应对）计划； 加强在风险管理过程中的变更管理； 制定一个恰当的内部和外部沟通和协商计划。
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风险评估
1.风险识别 （1）风险识别的含义 风险识别 risk identification 发现、列举和描述风险要素的过程。 风险识别是通过识别风险源、影响范围、 事件及其原因和潜在的后果等，生成一个 全面的风险列表。识别风险不仅要考虑有 关事件可能带来的损失，也要考虑其中蕴 含的机会。
——风险可能会影响组织战略、日常经营或 项目运营等各个方面，从而进一步会影响组 织的价值、信用和承诺等； ——风险管理在组织的特定目标和管理条件 下进行； ——具体活动的目标和有关准则应放到组织 整体目标的环境中考虑。
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明确环境
理解内部环境是必要的，可包括，但不仅限于： —— 治理、组织结构、作用和责任； —— 方针、目标，为实现方针和目标制定的战略； —— 基于资源和知识理解的能力（如：资金、时间 、人员、过程、系统和技术）； —— 与内部利益相关方的关系，内部利益相关者的 观点和价值观； —— 组织的文化； —— 信息系统、信息流和决策过程； —— 组织所采用的标准、指南和模式； —— 合同关系的形式与范围。
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风险评估
（4）风险分析的结果 后果和可能性可通过专家意见确定，或通 过对事件或事件组合的结果建模确定，也 可通过对实验研究或可获得的数据的推导 确定。 对后果的描述可表达为有形或无形的影响 。在某些情况下，可能需要多个指标来确 切描述不同时间、地点、类别或情形的后 果。
风险管理过程的状况根据组织需求而变化。 可以包括，但不仅限于：
—— 确定风险管理活动的目标； —— 确定风险管理过程的职责； —— 确定所要开展的风险管理活动的范围以 及深度、广度，包括具体的内涵和外延； —— 以时间和地点，界定活动、过程、职能 、项目、产品、服务或资产； —— 界定组织特定项目、过程或活动与其他 项目、过程或活动之间的关系；
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风险管理过程
风险管理过程组成 沟通和协商 明确环境 风险评估 风险处理 监测和评审 记录风险管理过程
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风险评估
风险评估 risk assessment 包括风险分析和风险评价在内的全部过程。 风险评估过程包括： 风险识别 风险分析 风险评价
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风险评估
（2）风险分析的考虑要素
在风险分析中，应考虑组织的风险承受度及其对 前提和假设的敏感性，并适时与决策者和其他利 益相关者有效地沟通．另外，还要考虑可能存在 的专家观点中的分歧及数据和模型的局限性。
（3）风险分析的方法
根据风险分析的目的、获得的信息数据和资源， 风险分析可以是定性的、半定量的、定量的或以 上方法的组合。一般情况下，首先采用定性分析 ，初步了解风险等级和揭示主要风险。适当时， 进行更具体和定量的风险分析。
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风险评估
风险评估有助于决策者对风险及其原因、 后果和可能性有更充分的理解。为以下决 策提供信息：
（1）是否应该开展某些活动； （2）如何充分利用时机； （3）是否需要应对风险； （4）选择不同风险的应对策略； （5）确定风险应对策略的优先次序； （6）选择最适合的风险应对策略，将风险的不利 影响控制在可以接受的水平。
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沟通和协商
1.与利益相关者沟通和协商
与利益相关者的沟通协商是重要的，由于他们基 于对风险的感知，做出了对风险的判断。这些感 知可以由于利益相关者的价值观、需求、臆断、 概念和关注点的不同而变化。 由于利益相关者的观点会对决策产生重大影响， 因此他们的感知以被识别、记录、以及在决策过 程中考虑。 沟通和协商宜提供真实的、相关的、准确的、便 于理解的交流信息，同时宜考虑到保密和个人诚 实因素。
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明确环境
2.明确内部环境 内部环境是组织在实现目标过程中所面临 的内在环境的历史、现在和未来的各种相 关信息。 风险管理过程要与组织的文化、经营过程 和结构相适应，包括组织内影响其风险管 理的任何事物。
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2.明确内部环境 组织需明确内部环境信息，因为：
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（3）风险识别方法
风险识别方法包括： 基于证据的方法，例如检查表法以及对历史数据 的审查； 系统性的团队方法，例如一个专家团队可以借助 于一套结构化的提示或问题来系统地识别风险； 归纳推理技术，例如危险与可操作性分析（HAZOP ）等。 组织可利用各种支持性的技术来提高风险识别工 作的准确性和完整性，包括头脑风暴法及德尔菲 法等。
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风险管理过程
风险管理过程组成 沟通和协商 明确环境 风险评估 风险处理 监测和评审 记录风险管理过程
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风险管理过程组成 沟通和协商 明确环境 风险评估 风险处理 监测和评审 记录风险管理过程
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风险评估
2.风险分析 （1）风险分析的含义
风险分析 risk analysis 系统地运用相关信息来确认风险的来源 ，并对 风险进行估计。 风险分析要考虑导致风险的原因和风险源、风险 事件的正面和负面的后果及其发生的可能性、影 响后果和可能性的因素、不同风险及其风险源的 相互关系以及风险的其他特性，还要考虑现有的 管理措施及其效果和效率。
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沟通和协商
1.与利益相关者沟通和协商
沟通和协商 communication and consultation 组织针对风险管理，提供、共享或获取信息，与 利益相关方进行对话的持续和反复的过程。 在风险管理过程的每一个阶段都应当与内部和外 部利益相关者有效沟通和协商。沟通和协商计划 宜在早期制定。该计划针对与风险本身、风险成 因、风险后果（如果掌握）以及处理风险措施相 关的问题。为确保实施风险管理过程的职责明确 ，以及利益相关者理解决策的基础和特定措施需 求的原因，采取有效的外部和内部沟通和协商。
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风险管理过程 risk management process 管理方针、程序和惯例对沟通、协商、明 确环境、以及识别、分析、评价、处理、 监测和评审风险活动的系统应用。
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风险管理过程组成活动
（1）沟通和协商（咨询） （2）明确环境 （3）风险评估 （4）风险处理（应对） （5）监测和评审（监督和检查） （6）记录风险管理过程
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风险管理过程
风险管理过程组成 沟通和协商 明确环境 风险评估 风险处理 监测和评审 记录风险管理过程
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风险评估
（2）风险识别的过程
进行风险识别时要掌握相关的和最新的信息，必 要时，需包括适用的背景信息。除了识別可能发 生的风险事件外，还要考虑其可能的原因和可能 导致的后果，包括所有重要的原因和后果。不论 风险事件的风险源是否在组织的控制之下，或其 原因是否已知，都应对其进行识别。此外，要关 注已经发生的风险事件，特别是新近发生的风险 事件。 识别风险需要所有相关人员的参与。组织所采用 的风险识别工具和技术应当适合于其目标、能力 及其所处环境。
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风险管理过程组成
风险管理过程是组织管理的有机组成部分， 嵌入在组织文化和实践当中，贯穿于组织的 经营过程。 风险管理过程由明确环境信息、风险评估、 风险处理、监测和评审所描述的活动组成。 风险评估包括风险识别、风险分析和风险评 价等三个步骤。 沟通和记录，应贯穿于风险管理过程
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明确环境
4．确定风险准则
（1）风险准则 risk criteria 评价风险重要程度的依据。 风险准则需体现组织的风险承受度，应反映 组织的价值观、目标和资源。有些风险准则 直接或间接反映了法律和法规要求或其他需 要组织遵循的要求。 风险准则应当与组织的风险管理方针一致。 具体的风险准则应尽可能在风险管理过程开 始时制定，并持续不断地检查和完善。
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风险评估
（4）风险分析的结果 定性评估 半定量法 定量分析 （5）控制措施评估 （6）后果分析 （7）可能性分析和概率估计（风险估计） （8）初步分析 （9）不确定性及敏感性因素
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明确环境
2.明确外部环境
外部环境是组织在实现目标过程中所面临的 外界环境的历史、现在和未来的各种相关信 息。 为保证在制定风险准则时能充分考虑外部利 益相关者的目标和关注点，组织需要了解外 部环境。外部环境以组织所处的整体环境为 基础，包括法律和监管要求、利益相关者的 诉求和与具体风险管理过程相关的其他方面 的信息等。
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明确环境
—— 确定风险评估的方法； —— 确定评价风险管理的绩效和有效性的方 法； —— 识别和规定所必须要做出的决策； —— 确定所需的范围或框架性研究，它们的 程度和目标，以及此种研究所需资源。 对这些和其他相关因素的关注，有助于确保 所采用的风险管理方法适合于环境、组织、 以及影响目标实现的风险。
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3.明确风险管理过程状况 确立组织活动的目标、策略、范围和参数 ，或风险管理过程应用到的组织的那些部 分。风险管理宜充分考虑满足开展风险管 理的资源需求。 所需的资源、职责、权限和要保存的记录 也宜予以规定。
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风险管理过程组成 沟通和协商 明确环境 风险评估 风险处理 监测和评审 记录风险管理过程
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明确环境
1.明确组织环境（背景）
明确环境（状况）establishing the context 通过明确环境，组织明确其目标，界定风险管 理应该考虑的外部和内部参数，并设置风险管 理过程的范围和风险准则。 尽管许多此类参数与风险管理框架设计时所考 虑的参数类似，但在明确风险管理过程的状况 时，这些参数需要细致地，特别是与特定风险 管理过程联系起来考虑。
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明确环境
（2）确定风险准则时要考虑因素：
可能发生的后果的性质、类型以及后果的度量； 可能性的度量； 可能性和后果的时限； 风险的度量方法； 风险等级的确定； 利益相关者可接受的风险或可容许的风险等级； 多种风险的组合的影响．
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明确环境
外部环境信息包括但不限于：
——国际、国内、地区及当地的政治、经济、
文化、法律、法规、技术、金融以及自然
环境和竞争环境；
——影响组织目标实现的外部关键因素及其历 史和变化趋势； ——外部利益相关者及其诉求、价值观、风险 承受度；外部利益相关者与组织的关系等。
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沟通和协商
2.协商团队方法
适当地帮助明确环境； 确保利益相关者的利益被理解和考虑；
帮助确保风险充分地被识别；
将不同领域的专业知识一并用于分析风险； 确保在界定风险准则和评定风险时，不同的观点被恰当 地考虑； 确保认同和支持风险处理（应对）计划； 加强在风险管理过程中的变更管理； 制定一个恰当的内部和外部沟通和协商计划。
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1.风险识别 （1）风险识别的含义 风险识别 risk identification 发现、列举和描述风险要素的过程。 风险识别是通过识别风险源、影响范围、 事件及其原因和潜在的后果等，生成一个 全面的风险列表。识别风险不仅要考虑有 关事件可能带来的损失，也要考虑其中蕴 含的机会。
——风险可能会影响组织战略、日常经营或 项目运营等各个方面，从而进一步会影响组 织的价值、信用和承诺等； ——风险管理在组织的特定目标和管理条件 下进行； ——具体活动的目标和有关准则应放到组织 整体目标的环境中考虑。
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理解内部环境是必要的，可包括，但不仅限于： —— 治理、组织结构、作用和责任； —— 方针、目标，为实现方针和目标制定的战略； —— 基于资源和知识理解的能力（如：资金、时间 、人员、过程、系统和技术）； —— 与内部利益相关方的关系，内部利益相关者的 观点和价值观； —— 组织的文化； —— 信息系统、信息流和决策过程； —— 组织所采用的标准、指南和模式； —— 合同关系的形式与范围。
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风险评估
（4）风险分析的结果 后果和可能性可通过专家意见确定，或通 过对事件或事件组合的结果建模确定，也 可通过对实验研究或可获得的数据的推导 确定。 对后果的描述可表达为有形或无形的影响 。在某些情况下，可能需要多个指标来确 切描述不同时间、地点、类别或情形的后 果。
风险管理过程的状况根据组织需求而变化。 可以包括，但不仅限于：
—— 确定风险管理活动的目标； —— 确定风险管理过程的职责； —— 确定所要开展的风险管理活动的范围以 及深度、广度，包括具体的内涵和外延； —— 以时间和地点，界定活动、过程、职能 、项目、产品、服务或资产； —— 界定组织特定项目、过程或活动与其他 项目、过程或活动之间的关系；
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风险管理过程组成 沟通和协商 明确环境 风险评估 风险处理 监测和评审 记录风险管理过程
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风险评估 risk assessment 包括风险分析和风险评价在内的全部过程。 风险评估过程包括： 风险识别 风险分析 风险评价