出口信用证押汇与议付的区别(精)
出口信用证押汇
出口地银行在完成上述程序之后,认为押汇风险在可控制的范围内,则接受出口商的押汇申请,与其签订押汇协议,有效期一般为1年。
4１银行办理押汇手续
出口地银行接受出口商的押汇申请,并订立了押汇协议之后,向开证行提交信用证项下的单据,同时在扣除利息和有关费用后,向出口商垫付押汇款。
5１偿还押汇款
押汇银行的利息计算公式为:押汇利息=信用证金额×融资年利率×押汇天数/360。押汇天数的计算一般为:办理押汇日至预计信用证的收汇天数加上5～7天。与其他融资方式相比,这种押汇通常不需要出口商提供担保、抵押或质押或保证金。
(二)业务程序
1１出口商发货制单向银行交单并提出押汇申请
作为信用证的受益人,出口商按信用证的规定发货后,制作有关单据,在向出口地银行交单的同时向该银行提出信用证押汇申请,填写银行提供的《押汇申请书》。
出口地押汇银行收到开证行贷记报单后,自动扣划用作出口商偿还押汇款的资金。
(3)审核信用证条款和条件。
(4)审核信用证项下的单据。
(5)确认远期信用证的承兑或付款到期日。
为了防范风险和损失的发生,押汇银行通常要控制信用证项下的物权凭证(如海运提单),成为其合法持有人。若一旦押汇款出现风险,银行可以通过变卖提单项下的货物以补偿押汇款的损失。但若运输单据为铁路运单、航空运单或邮政收据等,因其不是物权凭证,所以银行对此将非常谨慎地处理此类单据下的押汇。此外,押汇期限在180天以上、出口商为信用证的第二受益人、被限制在其他银行议付(自由议付除外)的信用证,银行通常不予押汇或谨慎地押汇。
(一)概念及含义
出口信用证押汇(NegotiationUnderDocumentaryCredit),是指在出口贸易中,以信用证方式结汇,出口商(受益人)以信用证项下的出口单据作抵押,请求出口地银行在收到开证行支付的货款之前,向出口商垫付信用证金额的一种融资方式。
出口信用证押汇与议付的区别(精)
出口押汇与议付的区别 6.两者适用范围不同
出口押汇
押汇可以由任何愿意 的银行操作，且在信 用证（L/C）和托收 （D/P，D/A）结算下 都可以办理押汇业务。
议付
只能在信用证结算 方式下发生，如为 限制性议付，则只 有在指定银行可以 议付，如为自由议 付则任何银行都可 以。
议付
议付是一种票据 买卖关系，议付 行支付合理对价 后就成为“正当 ”持票人。
出口押汇与议付的区别 2.两者所适用的法律或规则不同
出口押汇
出口押汇是债权债务 关系，一般适用当事 人选择的特定的国内 法如合同法、担保法 的约束。
议付
议付是一种票据买卖 关系，适用UCP600 ，信用证有关的法律 及票据法。UCP600 没有规定的则由当事 人选择特定的国内法 加以补充。
出口押汇与议付的区别 5.两者中银行审核单据的责任不同
出口押汇
非议付信用证项下或托 收项下的出口押汇银行 并不承担审单的责任， 若单据存在瑕疵而被拒 付，押汇银行仍然可以 基于押汇协议而要求申 请人偿还押汇款或形式 担保物权保障其债权。
议付
议付项下的议付 行必须依据 UCP600的规则 承担审单议付， 否则可能无法行 使其权利。
出口信用证押汇与议付的 区别
主讲人 ：范越龙
出口押汇与议付的相似之处
出Hale Waihona Puke 押汇议付都有助于出口商在收到国外货款前提前 收汇，加速了资金的周转。
一般认为：出口押汇是指银行以代表货物所有权的货 运单据作为抵押向出口商提供的贸易融资。
也有人认为：“押汇”是出口地银行根据开证行的指 示，通过付出对价议付（Negotiate）出口商（受益人） 提交的汇票和出口单据。因而把“Negotiate”译为 “押汇”，而把“Negotiating Bank”译为”押汇银行 “。
议付、保兑、承兑的区别
议付议付：在托收结算方式下，出口商所在地银行买入托收项下跟单汇票的行为。
办理议付的银行称为议付行。
如开证行拒付汇票，议付行对出票人可行使追索权。
在议付时，议付行要求出口商出具质押书。
倘若汇票遭到拒付时，银行除向出票人追索外，还有权处理抵押品。
即银行根据信用证付钱信用证业务中的议付，本来信用证付给你钱的是开证银行，或者是付款行（保兑行），但是你在出口地一般会找一个银行交单，这个银行审核单据一致后，如果该银行认可，可以先把信用证金额给你，然后拿你的单子去付款行索汇。
如果付款行正常付款，一切ok,如果拒付，交单行可以向你追索。
这种有追索权的信用证项下资金融通就是出口押汇，也就是我们书本意义上的议付。
但是实际业务中，至少在中国，议付的概念大部分是指向出口地银行交单据，出口地银行会帮你审单，帮你寄单据，并不给你提供资金融通。
这里面，银行就好像是一个代理人的角色，如果拒付了，他会通知你，开证行拒付，你去做客户的工作。
如果付款了，他会告诉你，钱回来了，我给你入账了。
这项业务中，银行是几乎没有风险的，我们目前把这个也叫做议付，实际上是代理交单而已。
议付是根据开证行的授权买入或贴现受益人开立和提交的符合信用证规定的汇票及/或单据的行为。
议付：审单结束，对信用证进行议付的话，应在信用证的背面对议付的日期和金额等进行批注，国外也称这种批注为背书，以防止有人再另造单据向其他银行议付。
UCP600对议付的解释：指定银行在相符交单下，在它应获得开证行偿付的那天或以前向受益人预付或同意预付并购买汇票及/或单据的行为。
说明：如果是光票汇票的话，就没有上述购买的单据。
所以是“及/或”。
保兑目录编辑本段概述保兑，是指开证行以外的银行保证对信用证承担付款责任。
编辑本段什么是信用证保兑业务指中国银行接受开证行或受益人的请求，对开证行开出的信用证承担保证兑付的义务。
信用证保兑业务的内容包括：公开保兑和沉默保兑。
公开保兑指根据开证行的授权或委托，中国银行在信用证上加具保兑并通知开证行；沉默保兑指在受益人的申请下而无需通知开证行，中国银行在信用证上加具保兑。
出口押汇与议付的区别
第一种意见认为Ａ公司提出Ｃ行审单不慎造成开证行拒付的理由与信用证惯例中对银行审单的“合理、公平、善意”原则不符，若此理由成立，则加重了银行在金融中介业务中的责任，也加重了其承担商品交易的风险。
本案中，Ｃ行收到的第４份通知虽未经开证行加押确认，但事实上Ａ公司出口货物的船舶及船期与该电传内容一致，从Ｃ行作为议付行的角度看，接受上述船期和船名的通知，执行修改内容，并无不当。考虑到Ｃ行审核信用证修改时有一定的过错，应承担议付款部分利息损失。
销售合约产生纠纷，主要依据国际货物买卖公约等来解决。信用证纠纷依据的则是专门的《跟单信用证统一惯例》。信用证关系本身有一连串的合约组成，开证申请人与开证行是一个合约，开证行与通知行又是另一个合约。开证申请人与开证行之间有法律关系，与通知行则没有法律关系。通知行只与开证行发生法律关系。因此，开证申请人或以开证申请人名义发给通知行的电传，未经开证行签署或加押，不是一份有效的信用证文件或有效修改书。基于上述理由，Ｃ行通知的日期虽然是实际装运日，但是因该通知未经开证行确认，涉案信用证的开证行当然有权以不符点拒付。
第二种意见认为，Ｃ行是本案所涉跟单信用证的通知行和议付行。根据《跟单信用证统一惯例》第７条Ａ款规定及解释，信用证通知行应合理谨慎地审核它所通知信用证的表面真实性，即应核对信用证的签署和密押，以确定该证的真实性。而Ｃ行在收到以开证申请人的名义发来的装运电传通知后，未履行合理谨慎地审核义务即未经开证行加押确认就通知受益人Ａ公司，因此该行具有通知不当的过错。故开证行以应用证和单据不符拒付信用证款项，过错责任应有Ｃ行自行负担。笔者同意第二种意见。
期间，根据开证人申请，开证行曾先后３次向Ｃ银行发出３份电传，对该信用证部分条款进行了修改，其中第３次内容为“收到申请人指示后，应将装运日程和船舶名称以修改方式通知受益人，上述修正副本应随单据一并发出”。１９９６年８月３０日，Ｃ银行收到１份以Ｂ公司名义发来的电传（该电传下称“第４份通知”），告知Ａ公司船名和货物装运日期。Ｃ银行将该电传转交给Ａ公司。上述船名和装运日期与船公司接受Ａ公司托运货物后签发的提单中所载内容相同。
押汇与议付的区别之处
押汇与议付的区别之处一. 信用证出口押汇(NEGOTIATIONS UNDER GUAUNTEE)出口商在收到信用证的情况下，因资金短缺，在货物装船发货后，将信用证要求的有关全套单据交到银行，要求银行立即按照信用证的金额进行付款，使出口商能够得到短期的资金周转。
二. 进口押汇种类1.信用证单据的押汇出口商根据信用证的要求，将信用证上面所列的各种单据和信用证交给银行进行短期借款，实际上就是用信用证的单据抵押给银行。
2.远期信用证承兑的押汇出口商的远期信用证业务，得到开证银行承兑通知，出口商利用远期信用证的承兑通知，向银行申请短期借款。
3.远期银行承兑汇票的贴现用远期银行承兑汇票作为抵押品的短期借款。
出口商拿到了一张远期银行汇票，这张汇票已经被银行承兑了，但还没有到期，出口商可以拿着张汇票抵押给银行进行借款。
三. 信用证出口押汇的操作规程1. 向银行提供外汇押汇借款申请书。
申请书内容包括企业的基本情况的介绍、2. 企业的财务状况、申请的金额、申请的期限。
2.向银行提供有关的资料。
（1）.企业的营业执照副本。
（2）.外贸合同或代理协议。
（3）.企业的近三年年度财务报表及最近一期的财务报表。
（4）.银行的出口议付（押汇）申请书。
（5）.银行的出口押汇协议书。
（6）.信用证正本及信用证修改的正本。
（7）.信用证（包括信用证修改）要求的全套单据。
3.信用证出口押汇的金额（1）.押汇金额最高为汇票金额的90%，一般采用预扣利息方式，即押汇金额-押汇利息。
（2）.即期信用证的押汇利息=（押汇金额×押汇利率×押汇天数）/360天（3）.远期信用证押汇利息=（押汇金额×押汇利率×押汇天数）×（承兑付款日-押汇起息日）/360天4.押汇期限（1）.即期信用证押汇期限根据各个国家的不同而不同，一般情况下的国家期限如下：15天：日本、韩国、港澳、新加坡、马来西亚20天：欧洲、美国、加拿大、澳大利亚、新西兰25天：西亚各国、中南美洲、非洲30天：其他国家或地区（2）.远期信用证承兑后押汇的期限为押汇起息日起至承兑付款日。
出口押汇与议付的区别-案例分析.
《出口押汇与议付的区别》案例分析【案例分析】出口押汇,指出口商凭进口商银行开来的信用证将货物发运后，按照信用证要求制作单据并提交其往来银行要求押汇，即以出口单据的权利为质押，要求银行提供在途资金融通，这种融资方式即称押汇。
议付，是出口地银行在审核单据无误后，扣除本身的手续费及转让汇票之日起到开证行付款之日前这段时间的利息，并将其余货款付给出口商的一种行为。
出口押汇与议付的区别主要有以下几点:1.适用范围上不同。
议付必须是在议付信用证项下方可操作，而且是由被指定的议付行来办理。
如果议付信用证中规定了具体的议付行，议付只能由该行办理。
如果是自由议付信用证，则可由任意银行办理议付。
出口押汇范围比议付广泛，凡是可做议付的都可以做出口押汇，出口押汇不一定是针对信用证的，托收项下也可以。
2.对单据要求不同根据UCP600的规定，议付必须是单证相符、单单相符，交单到指定银行，指定银行给予“预付款”或“同意预付款项”，对不合格单据，被指定的议付行可以代为寄单，但不能做议付。
在出口押汇业务中，对有不符点的单据银行也可酌情处理，不一定就必须凭合格单据。
出口押汇合同中一般都明确规定:如因单据有不符点等原因导致被拒付，甚至遇到开证行无理拒付等情况时，押汇行可立即向押汇申请人追索，包括保留选择自行处理出口押汇项下的单据及货物，以从中受偿，不足部分再向押汇申请人追索的权利。
3.银行的地位不同议付关系中，银行通过预付或同意预付款项买入了单据，银行对单据享有所有权，银行享有议付行的地位，应该承担议付行的义务并行使议付行的权利。
在押汇关系中，押汇申请人是将全套单据质押给银行，银行享有的是债券和质押权。
4.融资额度评估和核放标准不同议付的融资额取决于受让汇票票面记载金额及其付款期限。
议付银行是按汇票的面值扣除从议付当日起到预期实际收汇日的利息以及相关的手续费后，把净额支付给出口商。
出口押汇的融资额主要取决于出口商品的类别，品位以及其市场价格，所以它有相当大的伸缩性。
承兑信用证与议付信用证的区别
承兑信用证与议付信用证的区别承兑信用证：远期付款议付信用证：交单付款议付信用证议付又称出口押汇。
议付押汇收取单据作为质押。
按汇票或发票面值，扣除从议付日起到估计收到开证行或偿付行票款之日的利息，将货款先行垫付给出口商（信用证受益人）。
议付是可以追索的。
如开证行拒付，议付行可向出口商追还已垫付之货款。
议付信用证中规定，开证行对议付行承担到期承兑和付款的责任，“UCP 5OO”规定，银行如仅仅审核单据而不支付价款不构成议付承兑信用证承兑信用证的受益人开出远期汇票，通过国内代收行向开证行或开证行指定的银行提示，经其承兑后交单。
已得到银行承兑的汇票可到期收款，也可贴现。
若国内代收行愿意叙做出口押汇（议付），则出口商也可立即收到货款，但此时该银行仅以汇票的合法持票人向开证行要求付款，不具有开证行所邀请的议付行的身份。
什么叫议付,什么叫承兑问：什么叫议付,什么叫承兑?做远期L/C的时候要去银行承兑,那个承兑的过程是不是就是议付的过程?还是这是两个过程?答：这个问题已经在论坛上解释过很多次了。
昌宏网友又做了答复，但不够确切。
为了让更多的网友能够有个明确的了解，不妨再做个比较确切的答复如下：“议付”是针对信用证结算而言的——在UCP-500的第十条b，II 是这样定义的：议付意指被授权议付的银行对汇票及/或单据付出对价。
仅审核单据而不付出对价并不构成议付。
也就是说，以信用证作为结算工具，受益人在信用证的规定的交单日期内，向议付银行提交了信用证规定的全套单据，并没有不符点，则议付银行在审核这些单据后，接受了这些单据，并向受益人给付“对价”——扣除了从“付款”到预计议付银行从开证行收到款项这段时间的利息和议付、寄单等费用后的款项。
通俗地说就是议付银行在收到受益人没有不符点的单据之后，自行以自己的资金先向受益人“付款”。
但这里加了引号，意思是：这不是信用证真正意义上的付款——因为信用证业务中定义的付款是没有“追索权”的。
简析出口押汇的操作及其法律风险防范
简析出口押汇的操作及其法律风险防范作者：刘洪涛来源：《对外经贸实务》2008年第03期出口押汇已经在我国商业银行国际业务中得到比较普遍的开展。
由于国内尚无专门规范出口押汇的法律制度，各银行对该项业务的理解和操作存在一定的差异，司法实践也有不同的观点。
本文在国内各商业银行出口押汇操作实践的基础上，对出口押汇的操作规程、法律特征及其风险作一下简单探讨。
一、我国商业银行有关出口押汇的操作规程出口押汇是银行对外贸企业提供的一种出口贸易项下的短期融资方式。
出口商发运货物后，将货物单据交给银行，银行审核单证相符后对汇票或单据付给对价，之后银行将单据寄交境外开证行索回货款后，抵扣回原来垫付的押汇资金。
这种银行先议付后回收货款并结清垫款的全过程就是出口押汇。
我国各家商业银行在出口押汇的操作方面都有比较系统的内部规则。
但是，各银行在理解上存在一些差异，所以操作规程也有一定的区别。
1.中国银行的操作规程（1）对申请人的要求。
出口押汇的申请人应为跟单信用证的受益人且资信良好。
（2）对信用证和单据的要求。
中国银行办理出口押汇要求所交单据与信用证要求相符；信用证项下收款有保障；押汇申请人已经办妥相关手续。
（3）办理出口押汇的基本程序。
首先，银行需与客户签订出口押汇总质押书；其次，客户应逐笔提出申请；再次，银行凭其提交的单证相符的单据办理出口押汇。
2.中国工商银行的操作规程中国工商银行办理出口押汇的基本操作规程有：（1）对于信用证的要求。
这些要求主要有：信用证明确表明适用国际商会《跟单信用证统一惯例（2007）》（UCP600）；信用证条款明确合理，索汇路线简洁清晰；信用证未限制其他银行为议付行；信用证不存在不利的软条款；信用证规定的货运目的地未发生政局不稳定、暴乱、战争以及经济危机等情况；信用证不存在替他我行认为不适宜进行亚会的情况。
（2）对单据的要求。
办理出口押汇原则上应单证一致、单单一致为基本前提。
单据存在不符点，在得到开证行（保兑行）明确同意接受单据的前提下，可办理出口押汇。
出口押汇和福费廷区别 [出口押汇和打包贷款的区别]
![出口押汇和福费廷区别 [出口押汇和打包贷款的区别]](https://img.taocdn.com/s3/m/dfd514f0b4daa58da1114ad0.png)
出口押汇和福费廷区别 [出口押汇和打包贷款的区别]1、打包贷款是银行只凭出口商提交的国外客户开来的信用证作为要求预支金额的凭证，而出口押汇则是银行以出口商提出交的代表货物所有权的货运单据作为垫款的依据。
2、打包贷款的行为发生在货物装运之前，是出口商因购货、包装、装运的需要而要求银行给予资金融通;而出口押汇的行为发生在货物装运之后，是出口商为了资金周转，在交货后押汇而提前取得资金。
3、在打包贷款业务中，银行通常只付给信用证金额的一部分;而在出口押汇业务中，银行通常在买单时付足全部金额来源北京安通学校。
4、办理打包贷款业务时，出口商人需提交信用证后，订立一份合同即可办理;办理出口押汇业务时，出口商需填写总质权书和申请书，有时还需提出保人出面担保，填具担保书。
区别一：概念不同打包货款是银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷款;而出口押汇是企业向银行提交信用证项下单据议付时，银行根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期融资方式。
区别二：融资行为发生时间不同打包贷款是发生在货物装运之前;而出口押汇发生在货物装运之后。
区别三：付款金额不同在办理打包贷款业务时，银行通常支付给信用证金额的一部分;而出口押汇业务中，银行一般是在买单时付足全部金额。
区别四：办理方式不同办理打包贷款时，出口商在提交信用证后，签订一份合同即可办理;而办理出口押汇时，出口商需填写总质权书和申请书，有时还要担保人提供担保。
出口押汇：出口押汇就是信用证受益人把信用证项下单据交给议付银行，银行在审单无误后寄单索汇，并在收到开证行偿付前预先把款项垫支给信用证受益人打包贷款：一、打包贷款的对象和条件：二、打包贷款的额度、利率、期限：三、打包贷款的申请：出口信用证打包贷款(又称信用证抵押贷款)是指企业(出口商)如采用信用证作为结算方式，以收到的信用证正本作为抵押和还款凭据，向银行申请的一种装船前出口融资。
出口信用证押汇流程 出口信用证押汇和出口托收押汇的区别
出口信用证押汇流程出口信用证押汇和出口托收押汇是国际贸易中常见的支付方式。
本文将介绍出口信用证押汇和出口托收押汇的区别，并详细说明出口信用证押汇的流程。
出口信用证押汇和出口托收押汇的区别出口信用证押汇和出口托收押汇都是在出口贸易中用来获得付款的方式，但它们有以下区别：1.定义：出口信用证押汇是指出口商将信用证中规定的货款金额与单据一同向银行申请汇票。
出口托收押汇是指出口商将出口商品的单据交给银行，由银行发起要求买方支付货款的收款要求。
2.信用风险：出口信用证押汇的信用风险较低，因为出口商是在买方银行开立的信用证中获得的付款保证。
出口托收押汇的信用风险较高，因为没有由买方银行提供的付款保证。
3.汇款方式：出口信用证押汇是通过银行汇款的方式进行的，买方银行作为支付保证人，将货款支付给出口商。
出口托收押汇是通过银行托收的方式进行的，出口商需要等待买方支付货款后才能收到款项。
出口信用证押汇的流程出口信用证押汇的流程可以分为以下步骤：1.签订合同：买方和出口商之间签订出口合同，约定货物的数量、价格、交货日期等细则。
2.申请信用证：出口商根据合同约定向买方银行申请信用证，并提供必要的资料和单据。
3.开立信用证：买方银行根据出口商的申请开立信用证，并将信用证通知出口商。
4.出口商委托银行：出口商收到信用证后，选择一家可代理押汇的银行委托其进行押汇。
5.出口商提供单据：出口商将出口货物的单据（如装箱单、发票等）提供给委托银行。
6.银行校对单据：委托银行对出口商提供的单据进行校对，确保单据符合信用证要求。
7.银行押汇：委托银行根据信用证中规定的金额和单据，向买方银行申请押汇，并将押汇汇票发放给出口商。
8.买方付款：买方银行在收到押汇汇票后，完成支付程序，将货款转至出口商的账户。
9.客户收款：出口商收到货款后，确认收款，并通知银行。
10.结算完成：出口商将货物交付给货代，贸易完成。
出口信用证押汇的流程相对较为复杂，需要严格遵守信用证的要求，并与银行进行紧密合作，确保付款的顺利进行。
议付与出口押汇区别
议付与出口押汇三大区别第一，从适用范围来看：议付必须是在议付信用证项下方可操作，而且是由被指定的议付行来办理。
如果议付信用证中规定“negotiable by xxx bank”, 即限制性议付信用证，则该xxx bank为被指定议付行，议付只能由该行办理。
其他银行即使给付了对价，因未经开证行授权（指定），无法取得议付行的地位，以自身名义向开证行（及保兑行）追索款项或提起诉讼。
如果议付信用证中规定“negotiable by any bank”, 即自由议付信用证，则理论上任何银行均可办理议付，实务中多由出口商的往来银行办理。
出口押汇的适用范围比议付更广泛。
基本上可以说，适于办理议付的都适于办理出口押汇，但适于办理出口押汇的，很多时候却并不适于办理议付。
出口押汇的定义中也提到了，出口押汇不一定是针对信用证的，托收项下亦可。
即使是在信用证项下，也可不论是即期付款、延期付款、议付或承兑信用证，而且不需要有开证行授权。
第二，从对单据的要求来看：议付必须凭合格（单证相符、单单一致）单据办理，对不合格单据，被指定的议付行可以代为寄单，但不能做议付。
这是因为开证行对被指定银行的授权是在单据表面相符前提下的。
By nominating another bank, or by allowing for negotiation by any bank, or by authorizing or requesting another bank to add its confirmation, the Issuing Bank authorizes such bank to pay, accept Draft(s) or negotiate as the case may be, against documents which appear on their face to be in compliance with the terms and conditions of the Credit and undertakes to reimburse such bank in accordance with the provisions of these Articles.(UCP500, Article 10, D)实务中有时议付行对有不符点的单据凭受益人保证书议付，则一旦开证行拒付，只能向受益人追索，此非严格意义上的议付。
七、案例：出口押汇与议付的区别
15.押汇银行的义务和权力 15.押汇银行的义务和权力
Hale Waihona Puke 8.本案争议的性质 8.本案争议的性质
• 出口押汇是 银行在接到A公司的 出口押汇是B银行在接到 公司的 银行在接到 议付申请并审查了A公司的所有单 议付申请并审查了 公司的所有单 据后付出的。 据后付出的。 • 本案到底属于出口押汇争议，还是 本案到底属于出口押汇争议， 议付争议?这是本案的关健问题之 议付争议 这是本案的关健问题之 所在。 所在。
A公司的出面承诺 4. A公司的出面承诺
• A公司收到押汇，向B银行提交书 公司收到押汇， 公司收到押汇 银行提交书 面承诺内容如下： 面承诺内容如下：“该笔押汇实属 贵行预垫资金， 贵行预垫资金，如贵行以信用证与 国外保兑行结算中出现不属贵行业 务范畴内的意外情况， 务范畴内的意外情况，我公司愿承 担该款的偿还责任” 担该款的偿还责任”的。
B银行提供出口押汇 3. B银行提供出口押汇
• A公司以不熟悉信用证结算的操作程序为由，口 公司以不熟悉信用证结算的操作程序为由， 公司以不熟悉信用证结算的操作程序为由 头委托B银行给予具体指导 银行给予具体指导。 头委托 银行给予具体指导。但是始终未对信用 证条款提出任何修改意见。 证条款提出任何修改意见。 • A公司出货后提交了有关单据，向B银行请求议付。 A公司出货后提交了有关单据 公司出货后提交了有关单据， B银行请求议付 银行请求议付。 B银行审单时发现信用证中要求使用《国际公路 银行审单时发现信用证中要求使用《 银行审单时发现信用证中要求使用 货物运输合同公约》 货物运输合同公约》（ CMR）运输单据，于是电 ）运输单据， 话查询承运单位，在答复所附运输单据是CMR单 话查询承运单位，在答复所附运输单据是 单 据后结束审单，将单据寄往国外保兑行索汇，同 据后结束审单，将单据寄往国外保兑行索汇， 时向A公司提供了为期 个月的出口押汇。 公司提供了为期3个月的出口押汇 时向 公司提供了为期 个月的出口押汇。
出口押汇与议付的区别
出口押汇与议付的区别出口押汇与议付的区别时间: 2011-01-19 00:17:54 来源: 中国贸易金融网网友评论0 条出口押汇是指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得各种单据，同时，根据有关条款，向进口商开发汇票。
同年９月３日，Ａ公司向Ｃ银行提供了包括第４份通知在内的信用证项下的出口单据要求议付。
出口押汇是指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得各种单据，同时，根据有关条款，向进口商开发汇票。
这时，进口商不能立即支付汇票票款，出口商为尽快收回货款，将汇票和单据持往出口地某个银行，请求该银行对汇票进行贴现。
如果该银行进行审查后，同意贴现，即收下汇票和单据，然后把汇票票款扣除贴现利息后，支付给出口商。
这种出口地银行对出口商提供的资金融通，称为出口押汇。
出口地银行收下汇票和单据后，在汇票到期时提交给进口商，请其付款，进口商付款后，银行收回垫付资金，如果进口商拒绝支付票款，则出口地银行有权要求出口商归还票款。
议付（Ｎｅｇｏｔｉａｔｉｏｎ）则是指被授权议付的银行，针对付款仍有一段时间，但信用证订明银行可去议付并让购，即马上付款给卖方，并扣除提前付款这段时间利息，对汇票及／单据付出对价。
再看以下实例：信用证议付行在信用证法律关系中的民事法律责任一、从案例引出的问题上海Ａ公司与新加坡Ｂ公司签订了一份７３８４５０美元的售货合同，Ａ公司为出口商。
嗣后，Ｂ公司根据合同向印度银行新加坡分行申请开立不可撤销跟单信用证有效期为１９９６年５月２１日至同年８月１７日，受益人为Ａ公司，议付银行为中国任一银行，汇票类别为即期，受款人为香港Ｃ银行，付款人为开证行，出票人为Ａ公司。
１９９６年５月２９日，Ａ公司就上述信用证向Ｃ银行申请打包贷款该行同意后于次日向Ａ公司发放贷款３０万美元。
期间，根据开证人申请，开证行曾先后３次向Ｃ银行发出３份电传，对该信用证部分条款进行了修改，其中第３次内容为“收到申请人指示后，应将装运日程和船舶名称以修改方式通知受益人，上述修正副本应随单据一并发出”。
我国常用的三种国际贸易结算方式
我国常用的三种国际贸易结算方式汇款(Remittanee):以商业信用为基础托收(Colleetion)：以商业信用为基础信用证(L/C, Letter of Credit):以银行信用为基础，70%以上用此方式汇款一、汇款(汇付)——付款人(进口商)通过银行采用某种支付工具将货款交付给收款人 (出口商)的结算方式。
-电汇(T/T, Telegraphic Transfer)三种方式信汇(M/T, Mail Transfer)-票汇(D/D, Remitta n ce by Ban ker ' s Dema nd Draft)1电汇(T/T)――汇款人(Remitter)委托汇出行(Remitting Bank)采用电报、电传等方式(普遍使用电传)通知汇入行(Payi ng Bank)将货款付给收款人(Payee )的方式。
①进口商填写电汇申请书并付款。
②汇出行用电报或电传(电文中加注“密押”)通知汇入行。
③汇入行通知出口商。
④出口商到汇入行取款并出具收据。
⑤汇入行将“付迄借记通知(Debit Advice) ”和收据寄交汇出行。
⑥汇出行偿付此项汇款(俗称拨头寸)给汇入行。
2、信汇(M/T)①进口商填写信汇申请书并付款。
②汇出行用航空信函通知汇入行。
③~⑥与电汇相同3、票汇(D/D)――汇款人从汇出行(出票人) 购进以汇入行为付款人的即期汇票并将汇票寄给收款人或携带出境亲自交与收款人的结算方式。
①进口商填写票汇申请书并付款。
②汇出行开立以汇入行为付款人的银行即期汇票并交给出口商。
③进口商将汇票（Bill of Exchange）寄给或出境交给出口商。
④出口商持汇票到汇入行换取票款（或将汇票卖给汇出行的任何一家代理行；或将汇票转让出去以抵偿债务）。
⑤汇入行将"付迄借记通知（Debit Advice）”寄交汇出行。
⑥汇出行偿付此项汇款（俗称拨头寸）给汇入行。
汇款按时间先后可分为：•预付货款（Payment in advanee）：进口商风险大（出口商拖延交货甚至取款逃走）；出口商占用进口商资金，甚至可做无本生意。
外贸常用的付款方式
外贸常用的付款方式有三种：一、信用证（Letter of Credit，简称L/C），种类繁多；二、汇付，主要包括电汇（Telegraphic Transfer，简称T/T）、信汇(Mail Transfer，简称M/T）和票汇（Demand Draft，简称D/D）三种。
三、托收（Collection），主要包括付款交单（Documents against Payment，简称D/P）和承兑交单（Documents against Acceptance，简称D/A）两种。
D/P是付款交单，我们发货后准备好我们的议付单据，通过我方银行交单至客户方银行，客户银行提示客户单据已到，客户付款后银行交单。
D/A则是承兑交单，也是通过我方银行交单给客户银行，不同的是客人只需承兑我方单据，就可以拿走正本单据，到期后再付款。
T/T是电汇（单据一般是我方直接邮寄给客户，无需通过银行），如果我们跟客户用T/T付款方式，一般的做法是客户先要给我们30%的预付款，剩余70%一般保险的方法是，货装船后，客人凭我们传真的提单正本付款，等款到帐后再邮寄整套正本单据给客人。
托收付款D/P,D/AD/A 承兑交单，核销退税，物流货代D/P和D/A的区别是，D/P必须付款买单，先交钱后交提单，如银行私自放单，责任在银行；D/A进口商在汇票上承兑XX天后支付货款，即可取提单，如逾期不支付货款，银行无责任。
D/P 付款交单（Documents against payment) 是跟单托收方式下的一种交付单据的办法，指出口方的交单是以进口方的付款为条件，即进口方付款后才能向代收银行领取单据。
分为即期交单（D/P Sight）指出口方开具即期汇票，由代收行向进口方提示，进口方见票后即须付款，货款付清时，进口方取得货运单据。
远期交单（D/P after sight or after date),指出口方开具远期汇票，由代收行向进口方提示，经进口方承兑后，于汇票到期日或汇票到期日以前，进口方付款赎单。
议付与出口押汇比较及在我国规范使用建议
行索汇的权利 ，在遭 到拒付时 ，享有向其前手追索 已支付款项 的权利 ，议付行也可 因买入单据而享有
出现有 “ 信用证 出 口押汇 （ 议付 ）是指 ……”或者
“ 付 ，又称 出 口押 汇 …… ”等 字样 。这 样 ，人 们 议
在理解议付和出 口押汇 的关 系时难免产生误解 ，从 货物 的所 有权 ，并享有 自行处置信用证项下货物 的 而 为实 际操作 中争 议 的解 决 留下 隐 患 。 权利 。
（ Ｃ Ｉ Ｃ
商在提交单据 、委托银行代为向进 口商收取款项 的 可见 ，议付是议付银行购进受益人 的汇票及所 同时 ，要求托收行先行预支部分或全部货款 ，待托 附单据 的行 为。 “ 出对 价 ”（ ｖ ｇ ｆ ａ ｅ 国 收 款项 收 妥后 归 还银 行 垫款 。 付 ｇ ｉ ｖｌ ） ｉｎ ｏ ｕ 在
式 ，在 网际贸易结算 中有着广泛 的运用 。出口商通 付 款责任”【ｉ ｅ ｍ ｋｎ ｍ ｄ ｔ ｐｙ ｅｔｅ ．ｙ Ｅｔ ｒ ａｉ ｉ ｅｉ ｅ ａｍ ｎ （ｇ ｂ ｈ ｇｍ ａ ． 过向银行叙做信用证议付或出 口押汇 ，便可获得银 ｃ ｓ ，ｂ ｃ ｅ ｕ ，ｂ ｒｍｉ ａ ｃ ｔｒ ｕ ｈ ａ ｃｅ ｒｎ ａ ｈ ｙ ｈ ｑ ｅ ｙ ｅ ｔ ｎ ｅ ｈ ｏ ｇ ｌａｉ ｇ ｔ 行的融资 ，达到提前 收回货款 、加速资金周转 、提 ｓ ｓ ｍ ｏ ｙｃｅ ｉ ｔ ａ ｃｏ ｎ） Ｆｕ ｄ ｒ ｋｎ ｎ ｙｔ ｒｂ ｒｄｔ ｏ ｎ ａｃ ｕ ｔ Ｏ ｎ ｅｔ ｉｇａ ｅ ａ 高经营效益 的目的。从 贸易结算的角度分析 ，两项 ｏ ｌ ａｉ ｔ ｍａ ｅ ａｍｅ ｔ （ｔｅ ｈ ｎ ｉｉｇ ｂｉ ｔ ｎ ｏ ｇ ｏ ｋ ｐ ｙ ｎ ｏｈ ｒ ｔａ ｇｖｎ ａ 业务存在某些相似之处 。因此 ，我国许 多银行人员
出口押汇和信用证的区别是什么,信用证方式有什么特点
出⼝押汇和信⽤证的区别是什么,信⽤证⽅式有什么特
点
押汇分为出⼝押汇和进⼝押汇
出⼝押汇：出⼝押汇就是对出⼝商提供的⼀种出⼝融资。
出⼝押汇是指在出⼝商发运货物之后，将单据提交银⾏，银⾏在审核单证相符后，在开证⾏对未付单据付款之前，先向出⼝商付款，再凭全部单据向进⼝商收回贷款本息的融资⾏为。
进⼝押汇：进⼝押汇指进⼝地银⾏接受包括货运单据在内的全套进⼝单据作为抵押，为进⼝商垫付货款的融资⾏为。
进⼝商必须在规定的时间内付款赎单，或出具信托收据(T/R)借出货运单提货，出售后以所得货款归还银⾏垫款本息。
国际贸易当中的信⽤证
信⽤证是银⾏⽤以保证买⽅或进⼝⽅有⽀付能⼒的凭证。
在国际贸易活动中，买卖双⽅可能互不信任，买⽅担⼼预付款后，卖⽅不按合同要求发货;卖⽅也担⼼在发货或提交货运单据后买⽅不付款。
因此需要两家银⾏做为买卖双⽅的保证⼈，代为收款交单，以银⾏信⽤代替商业信⽤。
银⾏在这⼀活动中所使⽤的⼯具就是信⽤证。
可见，信⽤证是银⾏有条件保证付款的证书，成为国际贸易活动中常见的结算⽅式。
按照这种结算⽅式的⼀般规定，买⽅先将货款交存银⾏，由银⾏开⽴信⽤证，通知异地卖⽅开户银⾏转告卖⽅，卖⽅按合同和信⽤证规定的条款发货，银⾏代买⽅付款。
信⽤证⽅式有三个特点：
⼀是信⽤证不依附于买卖合同，银⾏在审单时强调的是信⽤证与基础贸易相分离的书⾯形式上的认证。
⼆是信⽤证是凭单付款，不以货物为准。
只要单据相符，开证⾏就应⽆条件付款。
三是信⽤证是⼀种银⾏信⽤，它是银⾏的⼀种担保⽂件。
信用证出口押汇（议付）解释
出⼝信⽤证押汇是指根据信⽤证受益⼈(即押汇申请⼈)的要求，以其提交的符合信⽤证条款的全套单据为质押，将票款扣除利息及银⾏费⽤后,按外汇管理规定及申请⼈要求，原币付给申请⼈或按押汇⽇的外汇牌价折成⼈民币付给申请⼈，银⾏保留追索权，然后凭单向开证⾏或保兑⾏或承兑⾏收款，以归还出⼝信⽤证押汇的⼀种融资业务。
申请⼈资格 1、持有国家⼯商⾏政管理部门核发的公司法⼈营业执照并经⼯商⾏政部门办理年检⼿续。
2、必须是对外经济贸易合作部或其授权单位批准的经营出⼝业务的各类公司和外商投资公司。
3、资信状况和经营效益良好，⽆不良记录的公司。
4、原则上要求申请⼈在押汇⾏开有基本存款帐户或⼀般帐户，具有⼀定规模的结算量。
5、原则上要求申请⼈经常在押汇⾏办理出⼝单证业务。
有出⼝押汇授信额度者可不受此款限制。
出⼝押汇条件 1、出⼝押汇的单据必须与信⽤证完全⼀致，即要求：信⽤证为可接受的正本信⽤证及修改正本，单据做到单单、单证⼀致。
2、信⽤证没有限制其它⾏议付的条款。
3、提交的单据中应包括代表物权的全套运输单据。
4、押汇的期限原则上为即期，如经相应授权和授信程序的，期限不能超过180天（含），但由国家政策性银⾏或银⾏认可并与之签定过相关协议的保险公司承保出⼝信⽤险的可适当放宽，但⼀般不得超过360天（含）。
超过360天的出⼝押汇须报总⾏国际业务管理部审批。
5、申请押汇的信⽤证开证⾏或保兑⾏所在国政局稳定,没有外汇短缺或可能发⽣⾦融危机，按照穆迪（或标准普尔）评级标准，其国家主权评级标准⼀般不得低于Baa2（或标准普尔BBB+）。
开证⾏或保兑⾏信誉良好，与我⾏未有过纠纷记录、过去交往中资信⼀直良好、正常，按照穆迪（或标准普尔）评级标准，其长期债务评级标准⼀般不得低于Baa3（或标准普尔BBB-），短期债务评级⼀般不得低于P3（或标准普尔A-3）。
6、⽆独⽴付款责任的转让信⽤证项下单据不得申请出⼝押汇。
有独⽴付款责任的转让信⽤证项下单据可以根据具体情况申请出⼝押汇。
鹿马之辨:信用证议付与出口押汇
鹿马之辨：信用证议付与出口押汇
李妍
【期刊名称】《中国外汇》
【年(卷),期】2005(000)005
【摘要】在国际结算实务中，出口商通过向银行叙做信用证议付或押汇可以获得
银行的融资，达到提前收回货款、加速资金周转和一定程度上规避汇率风险的目的，方便和促进业务发展。
两个业务品种在办理初衷及操作流程方面存有相似之处。
国内银行界对“议付”一词的使用有时有欠规范，如经常说起的“交单议付”往往只是银行作为出口商的寄单代理，而非UCP500等国际惯例中所指的真正意义上的
议付，甚至有时议付和押汇被混为一谈。
不少业务人员对两者间异同存有一定的模糊认识和困惑之处，因不能从根本上把握两者间的不同，
【总页数】2页(P36-37)
【作者】李妍
【作者单位】农行山东省分行国际业务部
【正文语种】中文
【中图分类】F8
【相关文献】
1.议付与出口押汇在我国的规范与统一 [J], 赵凌
2.信用证项下出口押汇的法律风险及控制 [J], 尤杰;周学
3.议付与出口押汇比较及在我国规范使用建议 [J], 王辉;王晓辉;姚亚东
4.出口押汇与信用证项下议付之“旋转门” [J], 孙一城;蒋琪
5.信用证项下出口押汇对中小企业融资的适用性分析 [J], 杨玲
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出口押汇与议付的区别 5.两者中银行审核单据的责任不同
出口押汇
非议付信用证项下或托 收项下的出口押汇银行 并不承担审单的责任， 若单据存在瑕疵而被拒 付，押汇银行仍然可以 基于押汇协议而要求申 请人偿还押汇款或形式 担保物权保障其债权。
议付
议付项下的议付 行必须依据 UCP600的规则 承担审单议付， 否则可能无法行 使其权利。
出口押汇与议付的区别
议付
《跟单信用证统一惯例》:议付是指被指定银行在相符交单 的前提下，在其应获偿付的银行工作日当天或之前向受益 人预付或者同意预付款项，从而购买汇票及/或单据的行为。
《跟单信用证统一惯例》从未对“押汇”作出过定义。
押汇
出口押汇与议付的区别 1.两者所构成的法律关系不同
出口押汇
出口押汇所构成的 法律关系通常是附 有担保的债权债务 关系。
出口押汇与议付的区别 6.两者适用范围不同
出口押汇
押汇可以由任何愿意 的银行操作，且在信 用证（L/C）和托收 （D/P，D/A）结算下 都可以办理押汇业务。
议付
只能在信用证结算 方式下发生，如为 限制性议付，则只 有在指定银行可以 议付，如为自由议 付则任何银行都可 以。
出口信用证押汇与议付的 区别
主讲人 ：范越龙
出口押汇与议付的相似之处
出口押汇议付都有助于出口商在收到国外货款前提前 收汇，加速了资金的周转。
一般认为：出口押汇是指银行以代表货物所有权的货 运单据作为抵押向出口商提供的贸易融资。
也有人认为：“押汇”是出口地银行根据开证行的指 示，通过付出对价议付（Negotiate）出口商（受益人） 提交的汇票和出口单据。因而把“Negotiate”译为 “押汇”，而把“Negotiating Bank”译为”押汇银行 “。
出口押汇与议付的区别ห้องสมุดไป่ตู้4.两者中银行的救济权利不同
出口押汇
出口押汇项下的银行 通常要求保留对押汇 款的追索权，并对物 权凭证项下的货物享 有优先受偿权；
议付
议付项下的银行是否有 对受益人的追索权则取 决于信用证的规定或与 受益人的约定。若为无 追索权的议付信用证， 议付行遭到开证行的拒 付，则可能无法向受益 人行使追索权。反之， 则有追索权，并有权处 理信用证项下的货物。
议付
议付是一种票据 买卖关系，议付 行支付合理对价 后就成为“正当 ”持票人。
出口押汇与议付的区别 2.两者所适用的法律或规则不同
出口押汇
出口押汇是债权债务 关系，一般适用当事 人选择的特定的国内 法如合同法、担保法 的约束。
议付
议付是一种票据买卖 关系，适用UCP600 ，信用证有关的法律 及票据法。UCP600 没有规定的则由当事 人选择特定的国内法 加以补充。
出口押汇与议付的区别 3.两者所涉及的“款项”含义不同
出口押汇
出口押汇项下银行支付的 “款项”，是银行提供给 押汇申请人的借款，银行 可以要求申请人提供一定 的担保，也可以以具有物 权凭证的运输单据作为质 押。
议付
议付“的款项”，是银行 以购买汇票及/或单据为条 件，即以具有物权凭证的 单据为质押，以汇票受让 人（持票人）的身份，向 受益人预付的款项，此后 该银行拥有议付行的地位 ，享有向开证行（保兑行 ）索偿其凭单支付的款项 。