外账会计工作流程
外账会计流程
外账会计流程外账会计流程是指企业在处理外部账目时所采取的一系列会计操作和程序。
外账会计流程的规范和有效执行对于企业的财务管理和财务报告具有重要意义。
下面将从外账会计的基本流程、会计处理方法和注意事项等方面进行详细介绍。
首先，外账会计的基本流程主要包括收集外部账目、核对账目信息、录入会计系统、进行会计分录、编制财务报表等环节。
在收集外部账目时，企业需要及时获取并整理来自供应商、客户、银行等外部单位的账目信息，确保信息的完整性和准确性。
在核对账目信息时，需要对账目的来源、金额、日期等进行仔细核对，及时发现和纠正可能存在的错误和差异。
接下来是将核对后的账目信息录入会计系统，进行会计分录并最终编制财务报表，以反映企业的财务状况和经营成果。
其次，外账会计的处理方法主要包括凭证处理、账务处理、科目处理和报表处理等环节。
在凭证处理方面，企业需要按照国家相关法律法规的规定，对外部账目进行凭证的填制和审核，确保凭证的真实性和合法性。
在账务处理方面，需要对外部账目进行分类、登记和核算，确保账务的清晰和完整。
在科目处理方面，需要将外部账目按照会计科目的规定进行分录和处理，确保科目的准确和规范。
最后，在报表处理方面，需要将外部账目的处理结果整合并编制成财务报表，以供企业管理和外部审计使用。
最后，外账会计的注意事项主要包括加强内部控制、规范会计处理和及时反馈信息等方面。
在加强内部控制方面，企业需要建立健全的内部控制制度，规范外部账目的管理和处理流程，确保财务信息的真实性和完整性。
在规范会计处理方面，企业需要严格按照国家相关会计准则和规定，进行外部账目的处理和报告，确保会计处理的合规和规范。
在及时反馈信息方面，企业需要及时将外部账目的处理结果反馈给相关部门和人员，以便及时调整经营决策和财务管理。
综上所述，外账会计流程是企业在处理外部账目时所采取的一系列会计操作和程序。
规范和有效执行外账会计流程对于企业的财务管理和财务报告具有重要意义。
如何学会计做外账(会计新手必看)
如何学会计做外账（会计新手必看）外账就是对外的账，是做给税务、工商、银行等外部门看的，外账是根据会计制度及税法规定做的，每张凭证都真实、合理、合法的账。
如何做外账?做外账包括哪些技巧呢?作为重庆市独家拥有【真帐实习基地】，独家敢对学习效果有保障的专业会计培训机构—麦积会计小编近日整理了一些学做外帐的技巧，供大家学习！1.成本费用互化：将属于成本项目的支出账务处理变为费用以达到当期税前扣除的目的，或将属于费用项目支出成本化已达到控制税前扣除比例及当期利润的目的。
原因：因为成本由直接人工、直接材料、制造费用组成，而直接人工、制造费用、销售费用和管理费用等容易混淆，所以是应该是该操作的漏洞。
另直接材料中包含的运费及人工搬运也与管理费用较容易整合。
2.费用资本(产)互化：将属于费用项目的账务处理变为资产，从折旧中递延税前扣除;或将属于资产类科目的支出直接确认费用，当期税前扣除。
原因：部分资产价值本身就包含费用故将其他费用整合进入资产价值，反之亦然;另资产修理，借款费用等本身确认边界比较人工虚拟;固定资产和无形资产确认的依据较容易虚拟。
3.费用名目转化：将部分税前扣除有比率限制的费用超额部分转为其他限制宽松的或没限制的费用名目入账，以达到全额税前扣除的目的或减少相关税费等。
原因：费用确认以发票为依据，发票容易虚拟。
4.费用预提/递延/选择性分摊：为控制当期税前利润大小，预提费用，以推迟纳税，或为其他目的(如股权转让价，当期业绩)夸大当期利润选择递延确认。
有选择性的将费用分摊：在个费用支出项目上分摊比例进行调节，控制因该项目造成的税费(如调节土地增值税)。
5.成本名目转化：将属于本期可结转成本的项目转变为其他不能结转成本的项目，或反行之。
6.成本提前，推迟确认/选择性分摊：本期结转成本时多结转，或少结转，下期补齐，或选择成本分摊法以达到这2个目的。
原因：成本结转规定较模糊。
7.收入提前，推迟确认/选择性分摊：将本期的收入多结转或是少结转，下期补齐，或选择收入分摊以达到这2个目的。
会计做好内账和外账全攻略果断收藏
会计做好内账和外账全攻略果断收藏Standardization of sany group #QS8QHH-HHGX8Q8-GNHHJ8-HHMHGN#一、内账和外账都需要附带原始凭证吗？1、企业涉及的所有经济业务都要在内账中反映。
2、无法在外账处理的账务，其原始票据粘连在内账凭证后;在外账中反映的账务，其原始票据无法附在内账中，可在内账分录中注明“见外账×月×号凭证”以方便查阅或以复印件代替，但应考虑复印多少及成本问题。
二、什么票据可以做外账只要是正式的发票、或是财政部门监制的行政事业单位收据，都可以用来记账，但选用做外账的单据还需要考虑企业的实际情况，不要见票就做，还要把握投入产出平衡。
?三、内账和外账的现金日记账的数额(就是库存现金)相差很大怎么办1、内账就是公司内部真实账目，一般的公司存现金的比例不会很大。
2、外账是对外的套账，存在一定的虚假成份。
按库存现金管理规定，只要三至五天的零用现金，因此也不可能很大。
但由于相当部门现金实际已经支付了，但无法在外账中反映，从而造成外账的现金偏大。
目前比较简单的方法是把这部分现金以往来款形式转出去。
?四、做外账跟做内账最大的区别是什么内账要记录少申报的收入以及对应成本、费用等，还有外账不允许列支的部分费用，比如白条，或者送礼的灰色支出什么的。
内账应该是外账的一个补充，在外账不存在虚开虚列的情况下，结合在一起应该是企业真实经营状况。
五、内账好做还是外账好做？当然是内账好做。
内账就是内部使用的账，也是最真实的账，按照会计准则按部就班就可以了，外账的话，很多单位都掺假，为了粉饰效益或者逃税等目的，所以要想尽各种办法把账做得漂亮，还要担心风险。
有时也未必，仁者见仁，智者见智，内账做准难，做到利于管控更难，外账做规范难，做到以假乱真更难。
六、外账和内账应该如何分开做1、因为内账是内部管理的，所以所有真实业务发生的单据都要做。
2、外账是应付税务局等部门的，账是“做”出来的，采用的是选择性单据。
外账会计工作流程
外账会计工作流程外账会计是财务会计工作中的一个重要环节，它主要是指企业对外部单位或个人进行货物或服务交易所产生的应收账款、应付账款等款项的核算和管理工作。
外账会计工作流程的规范性和准确性对企业的财务管理和经营决策起着至关重要的作用。
下面将详细介绍外账会计工作的流程。
首先，外账会计工作的第一步是建立客户档案。
在建立客户档案时，需要收集客户的相关信息，包括客户的名称、联系方式、信用等级、信用额度等。
建立完客户档案后，需要及时更新和维护客户信息，确保信息的准确性和完整性。
第二步是进行销售或采购业务。
在进行销售或采购业务时，需要及时记录相关的交易信息，包括交易时间、交易金额、货物或服务的名称、数量、单价等。
同时，要确保销售或采购合同的准确性和完整性，以便后续的结算和核算工作。
第三步是进行应收或应付账款的确认和登记。
在确认应收或应付账款时，需要核对销售或采购的相关凭证，确保账款的准确性和真实性。
然后将确认的应收或应付账款登记到相应的账户中，确保账务的及时和准确。
第四步是进行应收或应付账款的核算和管理。
在核算和管理应收或应付账款时，需要及时跟进客户的付款情况，确保账款的及时收回或支付。
同时，要及时进行账款的逾期催收和处理，以减少坏账的发生。
最后一步是进行应收或应付账款的结算和核对。
在结算和核对应收或应付账款时，需要核对相关的账务凭证和结算单据，确保结算的准确性和完整性。
同时，要及时进行账务的调整和汇总，以便编制财务报表和经营分析。
总之，外账会计工作流程是一个系统性的工作流程，需要严格遵循规范和程序，确保账务的准确和完整。
只有做好外账会计工作，企业才能有效管理和控制应收和应付账款，保障企业的经营和发展。
希望以上内容能够对外账会计工作流程有所帮助。
财务公司外账会计岗位职责职位要求
财务公司外账会计岗位职责职位要求外账会计是财务公司中非常重要的岗位之一，他们负责公司的外账处理和管理。
下面是一份针对外账会计的岗位职责和职位要求的详细说明：岗位职责：1. 负责制定和执行外账管理的相关政策和流程，确保公司外账的准确性和及时性。
2. 负责编制和审核公司的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
3. 协助公司进行预算编制和执行，跟踪财务数据的变化，及时提出预警和建议。
4. 协助进行公司的审计工作，配合内外部审计师进行账务核对和审核。
5. 负责管理固定资产和存货等财务项目，确保资产的准确登记和盘点。
6. 跟踪并更新税法、财务会计准则等相关法律法规的变化，确保公司的财务处理符合法规要求。
7. 协助处理与外部机构和供应商的财务往来事务，包括支付和收取款项等。
8. 协助管理公司的银行账户和现金流，及时跟踪公司的资金状况。
职位要求：1. 本科及以上学历，财会、金融等相关专业背景优先。
2. 具备一定的财务会计知识和技能，熟悉财务报表编制和分析。
3. 熟练运用财务软件和办公软件，熟悉Excel、Word等常用工具的使用。
4. 具备较强的数据分析和处理能力，能够进行财务数据的整理和统计。
5. 具备一定的团队合作精神和沟通能力，能够与团队成员和其他部门进行良好的协作。
6. 具备较强的责任心和抗压能力，能够处理好工作中的各种挑战和紧急情况。
7. 具备良好的学习能力和自我提升意识，能够不断更新财务知识和技能。
8. 具备较强的语言表达能力和书面写作能力，能够准确传达和记录相关信息。
9. 具备一定的财务会计实践经验者优先考虑。
总结起来，外账会计的工作职责主要包括财务报表编制和管理、预算和审计工作、税务处理等。
对于候选人，需要具备财务会计相关专业知识和技能，具备较强的数据分析和处理能力，同时还要具备团队合作精神和责任心。
希望这份职责和要求的说明可以帮助你更好地了解外账会计岗位的职责和要求。
10. 能够按时完成财务报表的编制和提交，确保公司财务数据的准确性和完整性。
外账会计流程
外账会计流程外账会计流程是指企业在进行外部账务处理时所需遵循的一系列操作步骤和规定。
外账会计流程的规范执行对于企业的财务管理和风险控制具有重要意义。
下面将详细介绍外账会计流程的具体内容和要点。
首先，外账会计流程的第一步是收集外部账务资料。
这包括从供应商、客户、银行等外部单位获取发票、合同、结算单据等相关资料。
在收集资料的过程中，要确保资料的真实性和完整性，以便后续的会计处理。
接下来，根据收集到的外部账务资料，进行会计凭证的录入和核对。
在录入凭证时，要确保凭证的准确性和完整性，同时要对凭证进行逐笔核对，确保凭证的录入无误。
在核对过程中，要特别注意凭证的金额、日期、摘要等信息，确保与原始资料一致。
然后，根据录入的会计凭证，进行外账会计的账务处理。
这包括对应收账款、应付账款、预付款、预收款等外部账务科目的核算和处理。
在进行账务处理时，要严格按照会计政策和规定进行，确保账务处理的准确性和合规性。
在外账会计流程的执行过程中，还需要进行外部账务的对账和调整。
对账是指将企业内部的账务数据与外部单位提供的账务资料进行核对，确保账务数据的一致性和准确性。
同时，对于发现的账务差异和问题，需要及时进行调整和处理，确保账务数据的真实性和可靠性。
最后，外账会计流程的最后一步是编制外部财务报表。
在编制财务报表时，要根据相关会计准则和法规进行，确保财务报表的真实性和合规性。
同时，要对财务报表进行审计和核实，确保财务报表的准确性和可靠性。
总的来说，外账会计流程是企业在处理外部账务时所需遵循的一系列操作步骤和规定。
规范执行外账会计流程对于企业的财务管理和风险控制具有重要意义，能够保障企业财务数据的准确性和可靠性，为企业的经营决策提供有力支持。
因此，企业在执行外账会计流程时，要严格按照规定进行，确保每个环节的准确和完整，做好外部账务处理工作。
会计内外账流程
会计内外账工作流程一、其实会计内外帐的流程是相同的，不同之处在于：外帐必须是合法真实的票据才可以税前扣除，内帐中则会有是真实的交易收据或是白条，还有未开发票的收入。
二、外帐工作流程（1）：根据原始凭证或原始凭证汇总表按不同的经济业务类型分别填制收款凭证、付款凭证和转帐凭证；（2）：根据现金收、付款凭证逐笔序时登记现金日记帐；根据银行存款收、付款凭证及其所附的银行结算凭证逐笔序时登记银行存款日记帐；（3）：根据记帐凭证及所附的原始凭证（或原始凭证汇总表）逐笔登记各有关种明细分类帐；根据账务数据和业务内容，结转计提分摊税金、费用，计算成本等，编制记账凭证，逐笔登记各有关种明细分类帐；（4）：根据记帐凭证编制“科目汇总表”，按科目汇总表登记总分类帐；（5）：根据对帐的具体要求，将现金日记帐、银行存款日记帐和各种明细分类帐定期与总分类帐相互核对；（6）：期末，根据总分类帐和明细分类帐的有关资料编制会计报表。
凭证设置：记账凭证采用一种通用的格式。
账簿设置：设置现金日记账、银行存款日记账、总分类账和明细分类账。
编制汇总原始凭证，再根据汇总原始凭证编制记账凭证。
三、内账工作流程1、内帐没有规定要求，可以按照正规的外账要求做帐，也可以做流水账。
把收入、支出登记清楚。
2、月末报表，资产负债表、利润表、现金流量表3、（1）根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
（2）根据记账凭证登记各种明细分类账。
（3）月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
（4）结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
（5）编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
（6）将记账凭证装订成册，妥善保管四、平日做资金调配,不要让帐面透支,(1) 每月月初完成抄税工作，(2)每月15日之前做好税务申报,不要超过规定时间,(3)成本核算要提前做好各费用的归集分配.(4)每年6月31日之前完成工商年检四、出纳工作流程1.月初需去开户行包括基本户与一般户领取对账单、回单、完税凭证、社保发票、公积金扣款回单2.每月期间开好发票并统计好开票金额，不含税金额、税、总数等，根据需要购买发票。
外帐会计做账报税流程
外帐会计做账报税流程在企业的财务管理中，做账和报税是非常重要的环节。
外帐会计负责整理和记录企业的财务数据，并根据相关法规和规定报税。
本文将介绍外帐会计做账和报税的具体流程，旨在帮助读者更好地了解外帐会计工作以及与之相关的重要事项。
一、做账流程1. 收集财务凭证做账的第一步是收集企业的财务凭证，包括收据、发票、银行对账单等。
这些凭证记录了企业的收入、支出以及与财务往来的相关信息。
外帐会计需要仔细核对凭证的真实性和准确性，确保所收集到的凭证是可靠的。
2. 登记账簿根据收集到的财务凭证，外帐会计需要将相关数据登记到相应的账簿中。
常用的账簿包括现金日记账、销售日记账、采购日记账等。
登记账簿时，需要按照凭证上的信息进行相应的记账操作，确保账簿的准确性和完整性。
3. 编制总账和明细账完成账簿登记后，外帐会计需要将账簿中的数据分别汇总到总账和明细账中。
总账是一个汇总账簿，记录了企业各项财务数据的总体情况。
明细账则是对每个具体科目进行详细记录，方便管理和查询。
编制总账和明细账时，外帐会计需要按照规定的格式进行整理和归类。
4. 核对与调整在完成账簿登记和编制总账明细账后，外帐会计需要对财务数据进行核对，确保各个账簿之间的数据一致性。
如果发现数据不一致或错误，需要及时进行调整和修正，确保账簿的准确性和可靠性。
二、报税流程1. 准备报税资料在报税前，外帐会计需要准备好所需的报税资料。
这些资料通常包括企业的财务报表、纳税申报表、盈亏表等。
外帐会计需要根据相关法规和规定，准备并整理这些资料，确保其准确无误。
2. 填写报税申报表根据准备好的报税资料，外帐会计需要按照规定的格式填写报税申报表。
不同类型的企业可能需要填写不同的申报表，外帐会计需要根据企业的实际情况选择合适的表格，并按照要求填写相关信息。
3. 缴纳税款填写完报税申报表后，外帐会计需要根据申报表上的数据计算出应缴纳的税款金额，并按照规定的时间和方式缴纳税款。
在缴纳税款时，外帐会计需要注意及时性和准确性，确保税款按时足额缴纳。
会计外账流程
会计外账流程会计外账流程是指企业在处理与外部相关的财务事项时，所需执行的一系列操作和程序。
外账流程通常涉及外部收入、支出、资金往来、债务和投资等方面的事务。
下面是一个常见的会计外账流程的简要描述。
一、外部收入流程：1. 收益凭证的接收：企业收到销售收入凭证、租金收入凭证、利息收入凭证等，由会计人员登记。
2. 确认收入金额：会计人员核对凭证中的金额，确保准确无误。
3. 入账：将凭证录入到财务系统中，并生成相应的会计分录。
4. 收入的核算：根据凭证的性质，将收入分配到相应的科目中。
5. 审核和审批：会计主管或财务部门审核凭证的准确性，并进行审批。
6. 凭证归档：将已处理的凭证进行归档，以备查档使用。
二、外部支出流程：1. 支出凭证的接收：企业收到采购支出凭证、支付租金凭证、支付利息凭证等，由会计人员登记。
2. 确认支出金额：会计人员核对凭证中的金额，确保准确无误。
3. 支付：将支出金额根据凭证的要求支付给相应的供应商、房东或债权人。
4. 支出的核实：将支出金额记录到财务系统中，并生成相应的会计分录。
5. 审核和审批：会计主管或财务部门审核支出凭证的准确性，并进行审批。
6. 凭证归档：将已处理的支出凭证进行归档，以备查档使用。
三、资金往来流程：1. 收款凭证的接收：企业收到与外部相关的收款凭证，由会计人员登记。
2. 确认收款金额：会计人员核对凭证中的金额，确保准确无误。
3. 入账：将收款金额记录到财务系统中，并生成相应的会计分录。
4. 发票开具：根据收款凭证的要求，开具相应的发票。
5. 审核和审批：会计主管或财务部门审核收款凭证的准确性，并进行审批。
6. 凭证归档：将已处理的收款凭证进行归档，以备查档使用。
四、债务处理流程：1. 借款凭证的接收：企业接收到与外部债务相关的借款凭证，由会计人员登记。
2. 确认借款金额：会计人员核对凭证中的金额，确保准确无误。
3. 借款处理：将借款金额记录到财务系统中，并生成相应的会计分录。
做账实操-与外账会计交接资料及工作流程
做账实操-与外账会计交接资料及工作流程一、会计凭证类1. 记账凭证：包括所有月份的记账凭证，按时间顺序整理好。
检查凭证是否完整，附件是否齐全。
2. 原始凭证：与记账凭证对应的发票、收据、银行回单、出入库单等原始凭证。
确保原始凭证与记账凭证一一对应，且内容真实、合法。
二、账簿报表类1. 总账：记录所有科目的汇总信息。
2. 明细账：包括各个明细科目的详细记录，如应收账款明细账、应付账款明细账、固定资产明细账等。
3. 日记账：如现金日记账、银行存款日记账。
4. 财务报表：资产负债表、利润表、现金流量表等，包括月度、季度和年度报表。
确保报表数据准确、完整，并与账簿记录一致。
三、税务资料类1. 纳税申报表：增值税申报表、企业所得税申报表、个人所得税申报表等各种税务申报表及附表。
检查申报数据是否准确，是否与账簿记录相符。
2. 税务发票：包括增值税专用发票、普通发票等，确保发票的领购、使用、核销记录完整。
3. 税收优惠备案资料：如果企业享受了税收优惠政策，如高新技术企业优惠、小型微利企业优惠等，需交接相关的备案资料。
4. 税务机关的通知、批复文件：如税务检查通知书、税务处理决定书、税收减免批复等。
四、银行资料类1. 银行对账单：各个银行账户的月度对账单，与企业的银行存款日记账进行核对。
2. 银行存款余额调节表：如果存在未达账项，应提供银行存款余额调节表。
3. 银行开户许可证、印鉴卡等相关资料。
4. 网银U盾、密码等（如有必要，可在交接时进行密码修改）。
五、资产资料类1. 固定资产清单：包括固定资产的名称、规格、数量、原值、累计折旧、净值等信息。
2. 固定资产卡片：详细记录固定资产的购置时间、使用部门、折旧方法等。
3. 无形资产清单及相关证书：如商标权、专利权等无形资产的证书及价值评估报告。
4. 存货盘点表：最近一次的存货盘点记录，包括存货的数量、金额等信息。
六、合同协议类1. 重要经济合同：如销售合同、采购合同、借款合同、租赁合同等。
会计人员应该要怎么做外帐
会计人员应该要怎么做外帐会计人员应该要怎么做外帐很多会计初学者在学习会计的过程中会产生一些问题，比如说外帐应该要怎么做？下面是店铺为你整理的会计人员做外帐的方法，希望对你有帮助。
会计人员做外帐的方法一、增值税税额计算(一)积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。
销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。
一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。
有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。
做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。
为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。
因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。
(二)认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进项税额。
通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。
进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。
目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。
因此企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。
一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。
发票认证时主要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额。
在税务机关规定税负范围上下计算当月税金;第二，考虑会计存货和成本处理。
外账的工作流程
外账的工作流程外账，即外部账目，是指企业或个人在进行财务管理时，委托给外部机构或个人处理的账目。
外账工作流程是指对外账进行处理的一系列步骤和流程。
下面将详细介绍外账的工作流程。
1. 接收外账信息。
外账工作流程的第一步是接收外账信息。
这包括从客户、供应商或其他外部机构获取账目信息，如发票、收据、银行对账单等。
这些信息可能是以纸质形式或电子形式发送过来的，外账处理人员需要及时接收并进行分类整理。
2. 登记外账信息。
接收到外账信息后，外账处理人员需要对这些信息进行登记。
登记的内容包括账目的日期、金额、摘要、对方单位或个人等信息。
这些信息需要准确无误地录入到财务系统中，以便后续的处理和核对。
3. 核对外账信息。
在登记完外账信息后，外账处理人员需要进行核对。
这包括对账目的真实性、完整性和准确性进行检查，以确保账目信息的准确性和可靠性。
如果发现有误差或不一致的地方，需要及时进行调整和处理。
4. 处理外账信息。
一旦外账信息经过核对无误后，外账处理人员需要对这些信息进行处理。
处理的内容包括将账目信息录入到财务系统中，进行分类和归档，以便后续的查询和分析。
同时，还需要进行相关的会计凭证的制作和登记，确保外账信息的完整性和可追溯性。
5. 编制外账报表。
外账处理人员需要根据处理后的外账信息，编制外账报表。
这包括利润表、资产负债表、现金流量表等报表的编制。
外账报表是企业财务状况和经营成果的重要体现，对外账报表的编制需要严格按照财务会计准则和相关法律法规进行，确保报表的真实性和准确性。
6. 审核外账信息。
外账处理流程的最后一步是对外账信息进行审核。
这包括内部审计和外部审计两个方面。
内部审计是指企业内部对外账信息进行的审计和检查，以确保外账信息的真实性和合规性。
外部审计则是由独立的审计机构对外账信息进行的审计和检查，以向外部利益相关方提供可靠的财务信息。
总结。
外账的工作流程是一个复杂而严谨的过程，需要外账处理人员严格按照规定和流程进行操作，确保外账信息的真实性、准确性和合规性。
会计外账流程的七个步骤
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外账做账流程
外账做账流程外账做账是指公司或个人将自己的财务账目交由专业的会计师事务所或会计人员进行处理，以确保财务数据的准确性和合规性。
外账做账流程的规范性和严谨性对于企业的财务管理至关重要。
下面将详细介绍外账做账的流程。
首先，外账做账的流程包括资料准备、账务处理、报表编制和审计四个主要环节。
资料准备是外账做账的第一步，公司或个人需要将财务相关的各项资料按照会计准则和要求进行整理和归档，包括原始凭证、银行对账单、发票、收据等。
这些资料应当真实、完整、清晰，并按照时间顺序进行整理，以便会计人员进行后续的账务处理。
接下来是账务处理环节，会计人员需要对准备好的资料进行分析和处理，包括登账、复核、核算等操作。
在这个过程中，会计人员需要严格按照会计政策和规定进行操作，确保账目的准确性和合规性。
账务处理完成后，会计人员需要进行报表编制工作。
报表编制是外账做账流程中的重要环节，主要包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的编制工作。
这些报表是公司财务状况和经营业绩的重要体现，对于公司的管理决策和对外披露具有重要意义。
最后，外账做账流程中的最后一个环节是审计工作。
审计是对公司财务报表的真实性和合规性进行审核的过程，包括内部审计和外部审计。
内部审计由公司内部的审计人员进行，外部审计由独立的注册会计师事务所进行。
审计的目的是为了保障公司财务报表的真实性和合规性，为公司的经营决策和对外披露提供可靠的依据。
总之，外账做账流程是一个严谨规范的工作流程，需要公司和会计人员共同遵守相关法律法规和会计准则，确保财务数据的准确性和合规性。
只有这样，公司才能做到财务管理的科学化和规范化，为企业的可持续发展提供有力的支持。
会计内账流程
会计内账流程是什么一、其实会计内外帐的流程是相同的，不同之处在于：外帐必须是合法真实的票据才可以税前扣除，内帐中则会有是真实的交易收据或是白条，可能还有未开发票的收入吧。
二、手工内外帐工作流程;第一步：根据原始凭证或原始凭证汇总表按不同的经济业务类型分别填制收款凭证、付款凭证和转帐凭证；第二步：根据现金收、付款凭证逐笔序时登记现金日记帐；根据银行存款收、付款凭证及其所附的银行结算凭证逐笔序时登记银行存款日记帐；第三步：根据记帐凭证及所附的原始凭证（或原始凭证汇总表）逐笔登记各有关种明细分类帐；根据账务数据和业务内容，结转计提分摊税金、费用，计算成本等，编制记账凭证，逐笔登记各有关种明细分类帐；第四步：根据记帐凭证编制“科目汇总表”，按科目汇总表登记总分类帐；第五步：根据对帐的具体要求，将现金日记帐、银行存款日记帐和各种明细分类帐定期与总分类帐相互核对；第六步：期末，根据总分类帐和明细分类帐的有关资料编制会计报表。
凭证设置：记账凭证可以采用一种通用的格式，也可以采用收款凭证、付款凭证和转账凭证三种格式。
账簿设置：一般应设置现金日记账、银行存款日记账、总分类账和明细分类账。
日记账和总分类账一般采用三栏式，明细分类账可根据需要用三栏式、数量金额式或多栏式等格式。
主要优点：一是会计凭证和账簿格式及账务处理程序简单明了，易于理解和运用；适用范围：一般适用于规模较小、业务量较少及记帐凭证数量不多的企业采用。
说明：此账务处理程序特别适宜于计算机处理，因为利用计算机可以弥补工作量大的缺点同时在手工记账下，为了减少记账凭证的数量和登记总账的工作量，可以尽量将同类经济业务的原始凭证进行汇总，编制汇总原始凭证，再根据汇总原始凭证编制记账凭证。
三、1、内帐没有规定要求，可以按照正规的外账要求做帐，也可以做流水账。
也就是说，只要把收入、支出登记清楚流行了。
2、月末报表，可以按照xx的要求编制。
3、做帐流程，可以参考外账流程：（1）根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
会计外账主要做什么
会计外账主要做什么账〔会计〕就是编辑公司外账。
它是为工商、〔税务〕、投资单位所使用的。
而外账还要做成两本，一本是面对工商、税务部门尽量做亏的账;另一本是为了吸引投资者而资产越多越好。
那你知道会计外账主要做什么吗?接下来我就告诉你会计外账主要做什么。
会计外账主要做什么：1、依据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、依据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，依据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
7、纳税申报工作。
会计外账流程是什么：一、会计工作流程 1、依据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、依据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，依据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
7、纳税申报工作。
二、纳税申报时间 1、向地税申报每月15号前，向地税申报城建税、教育费附加。
7号前申报个人所得税。
2、向国税申报每月15号前，向国税申报增值税。
季度末的下月15号前申报所得税。
3、如果没有缴纳的税金，也要按时进行零申报。
外帐按会计法和税法等相关法律来设置。
其实相差不大的，有些业务的处理是相同的，只是把内帐中不符合相关法律要求的部分变通处理或干脆去掉而已。
外账是按照企业纳税的必须要做的，必须要预先有一个目标，就是要符合税务的要求。
会计内部控制是什么意思：内部控制是被审计单位为了合理确保财务报告的可靠性、经营的效率和效果以及对法律法规的遵守，由治理层、管理层和其他人员制定和执行的政策及程序。
外账会计的工作内容
外账会计的工作内容外账会计的工作内容外账会计的工作内容、流程、需知（详细)1、外账会计的工作内容有哪些？例如做账、报税2、流程？？首先做什么（做账是否需先计企业所得税，再根据需交税收集费用或成本核算等问题）？报税又是哪个先后？3、月结需要交什么报表、申报什么税种、年结需要交什么报表4、需要跟外账会计也是会计啊，其实也就是正常的会计工作，流程只是多了些发票和报税的操作而已的，下面总结几条一般纳税人工业税务会计的操作希望对你能有些帮助1、税务会计的工作流程，日常发票的收集包括材料和费用发票，然后凭发票进行日常账务处理2、销项发票在报完上期税务操作，清卡之后就可以随时开具本期的发票了，注意没清卡前一般不要开票！3、税务上需要注意的有：进项发票需要自己扫描上网认证的，一般会有个采集发票的软件，扫描所取得的进项发票，生成国税网报文件上传到国税网进行发票认证，这个工作在报完上期税务到本月最后一天都可以操作，而且不限次数，上传之后过几个小时到网上下载认证通过结果读入到发票采集软件。
如果自己扫描无法通过的发票可以拿到税局扫描。
销项发票就是买发票-开发票-读入电子报税系统4、电子申报的操作流程：第一步先导入进项发票扫描认证通过的结果读入保存（国税网下载的102的文件），第二步导入已开具的销售发票从开票系统“发票查询”界面读入，第三步如果有运输发票需要手工录入数据，第四步如果有新增固定资产需要录入数据，三、四步如果没有就不用做。
然后打开申报主界面先做附列资料二就是进项的，直接新增保存，然后其他的依次新增保存，最后做纳税申报主表，在做主表的时候如果涉及到出口需要填写两个数据手工录入，一个是本期出口销售额，这个数据就按免抵退系统里汇总表第二栏免抵退出口货物销售额，另一个是已退税额填上期免抵退汇总表第二十四栏当期应退税额，核对数据无误保存。
然后输入当期资产负债表和损益表，最后生成报盘文件，登陆国税网上传生成的文件进行申报就可以了！还有一点需要注意，申报完毕后，在电子申报系统里一定要点击完税，才能进行下一期间的税务操作的！这是国税的增值税的操作！还有企业所得税一般新开企业都是在国税季报的，这个要根据自己的报表结果，按损益表分别填入收入成本和利润总额点击提交就可以了。
一般纳税人外账做账流程
一般纳税人外账做账流程增值税是我国最大的税种,其收入直接影响中央财政收入和地方财政收入,所以正确计算和缴纳增值税的重要意义不言而喻。
接下来请欣赏店铺给大家网络收集整理的一般纳税人外账做账流程。
一般纳税人外账做账流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
7、纳税申报工作。
一般纳税人的认定标准1.增值税纳税人，年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的，应当向主管税务机关申请一般纳税人资格认定。
2.年应税销售额未超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准以及新开业的纳税人，可以向主管税务机关申请一般纳税人资格认定。
需符合以下条件：有固定的生产经营场所;能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿，根据合法、有效凭证核算，能够提供准确税务资料。
一般纳税人纳税的好处1、一般纳税人容易与一般纳税人洽谈生意，通常大公司都是一般纳税人，因此生意能做得更加大。
2、一般纳税人的财务、税务、管理要求规范，财务人员要求高，可以减少经营风险、涉税风险。
3、一般纳税人取得增值税进项票可以抵扣，税负比较合理，毛利低一点的生意也可以做，因此生意也容易作大。
结论：企业要做大买卖，一定要做一般纳税人。
4、可以开具税率为17%的增值税发票，以供应客户的需求;5、可以享受出口退税〈在国内采购并取得17%的进项增值税发票的，按13%退税。
〉6、可以享受免，抵，退税;7、免税：出口免税，免征增值税。
外帐做账流程,第三章外账入账单据
第三章选单篇第三章选单篇每个月我们算完了成本和费用需要多少金额后，就要开始对收集的单据进行筛选，看看哪些单据符合我们的要求。
我们做外账也跟做内账一样，原始凭证有外来的，也有自制的。
那它们都有哪些，而我们对这些原始凭证又有什么要求呢？外来原始凭证：1.进项发票：1）购进原材料（库存商品）或是固定资产时，供应商随货而来的增值税发票或是普通发票。
增值税发票有17%、3%、6%的税率，普通发票也有分增值税普通发票和普通销售发票。
为了让业务更真实些，我们还必须要求供应商随增值税发票附上该单位的送货单。
这里要注意的，不是所有取得的增值税发票的进项税都可以抵扣的，如果你企业购进的货物或劳务是用于以下提及的项目，这进项额就不允许抵扣。
（1）用于简易计税方法计税项目、非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费。
（注：简易计税方法是指按照销售额和增值税征收率计算的增值税额。
个人消费，包括纳税人的交际应酬消费。
增值税一般纳税人自用的应征消费税的摩托车、汽车、游艇，这个原来也界定在以上的个人消费中，之前这类固定资产的进项税额也是不允许抵扣的，但国家最近修改的法规上重新定义了这方面，所以现在这类固定资定的进项税也可以抵扣，不过要注意的是这些固定资产的取得发票的抬头必须有是企业的名称）。
企业用于新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产，所以购进物料的进项税额也不能抵扣。
（2）非正常损失的购进货物及相关的应税劳务（3）非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务。
（4）国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品。
2）交易过程中产生的运输费用的运输增值税发票，这类发票由支付款项的一方获得。
运输类的增值税发票也可以在网上认证。
3）从海关取得的海关进口增值税专用缴款书。
4）农产品收购发票注意事项：2011年2月发布的《发票管理办法》，明确了发票上财务专用章的使用被禁止,只能加盖发票专用章。
企业应注意发票章是否合规，不合规的及时补盖。
如何学会计做外账会计新手必看
如何学会计做外账（会计新手必看）外账就是对外的账，是做给税务、工商、银行等外部门看的，外账是根据会计制度及税法规定做的，每张凭证都真实、合理、合法的账。
如何做外账?做外账包括哪些技巧呢?作为重庆市独家拥有【真帐实习基地】，独家敢对学习效果有保障的专业会计培训机构—麦积会计小编近日整理了一些学做外帐的技巧，供大家学习！1.成本费用互化：将属于成本项目的支出账务处理变为费用以达到当期税前扣除的目的，或将属于费用项目支出成本化已达到控制税前扣除比例及当期利润的目的。
原因：因为成本由直接人工、直接材料、制造费用组成，而直接人工、制造费用、销售费用和管理费用等容易混淆，所以是应该是该操作的漏洞。
另直接材料中包含的运费及人工搬运也与管理费用较容易整合。
2.费用资本(产)互化：将属于费用项目的账务处理变为资产，从折旧中递延税前扣除;或将属于资产类科目的支出直接确认费用，当期税前扣除。
原因：部分资产价值本身就包含费用故将其他费用整合进入资产价值，反之亦然;另资产修理，借款费用等本身确认边界比较人工虚拟;固定资产和无形资产确认的依据较容易虚拟。
3.费用名目转化：将部分税前扣除有比率限制的费用超额部分转为其他限制宽松的或没限制的费用名目入账，以达到全额税前扣除的目的或减少相关税费等。
原因：费用确认以发票为依据，发票容易虚拟。
4.费用预提/递延/选择性分摊：为控制当期税前利润大小，预提费用，以推迟纳税，或为其他目的(如股权转让价，当期业绩)夸大当期利润选择递延确认。
有选择性的将费用分摊：在个费用支出项目上分摊比例进行调节，控制因该项目造成的税费(如调节土地增值税)。
5.成本名目转化：将属于本期可结转成本的项目转变为其他不能结转成本的项目，或反行之。
6.成本提前，推迟确认/选择性分摊：本期结转成本时多结转，或少结转，下期补齐，或选择成本分摊法以达到这2个目的。
原因：成本结转规定较模糊。
7.收入提前，推迟确认/选择性分摊：将本期的收入多结转或是少结转，下期补齐，或选择收入分摊以达到这2个目的。
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1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
7、纳税申报工作。
二、纳税申报时间
1、向地税申报
每月15号前，向地税申报城建税、教育费附加。7号前申报个人所得税。
2、向国税申报
每月15号前，向国税申报增值税。季度末的下月15号前申报所得税。