财务部岗位职能及要求

财务岗位职责及工作指引一、财务部组织机构图需要建立的工作台账清单：1.资金流动台账（现金日记账、银行对账）2.库存商品台账（月汇总）3.商品出入记录台账4.固定资产登记台账5.职员工资台账6.物资领用台账二、财务部各职务岗位职责详细说明（一）财务部主管1.在总经理以及财务总监领导下，负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务；2.贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与采购、销售、仓库等部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作；3.负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督及其有关的财务专项管理制度的拟定、修改、补充和实施；4.指导及督促仓管人员做好内部管理工作；5.负责审核公司的报表、各类凭证；6.参与审查调整价格、工资、奖金及其涉及财务收支的各种方案；7.负责财会人员的业务培训。

规划会计机构、会计专业职务的设置和会计人员的配备，组织会计人员培训和考核；8.负责向总经理及财务总监汇报财务状况和经营成果。

定期或不定期汇报各项财务收支和盈亏情况，以便管理层及时进行决策；9.协助制定业务计划、财务预算、监督计划；协助各部门制定考核指标，分析各考核指标的执行情况，并及时提出改进措施；10.负责审核出纳现金及银行存款是否账实相符，并与XERO系统相核对；11.及时做好会计资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作；12.负责监督月末、年末存货的盘点工作和复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符，审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表；13.公司印章的保管；14.完成领导安排的其他任务。

（二）资金会计岗位1、登记现金日记账以及银行日记账并依据编制资金流动表；2、分析月度资金使用情况。

（三）资产会计岗位1、负责各项固定资产的登记、盘点、核对、计提、清理，建立健全的固定资产台账；2、会同仓管员对库存商品的盘点、核算和保管，建立存货记录表以及商品出入记录登记，确保库存记录与实物及记账的真实、准确；3、负责日用物资的采购及登记申请领用情况，对日用物资进行管理。

（四）销售成本会计岗位经营场所分配：娟：Decorv Seviser 澳门Jecurity Unique洁：Yale 珠海Jecurity Inerior 机场1、负责成本核算，按时编制相关成本核算报表；2、做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。

（五）费用会计岗位（经营场所分配：娟：Decorv Seviser 澳门Jecurity Unique洁：Yale 珠海Jecurity Inerior 机场1、整理珠海办公室报销单据，定时给IRIS汇总完成报销（娟）；2、及时并认真审核各种费用单据，按照规定的科目分类汇总，整理档案，管理各类凭证；3、及时核对现金账与银行存款；4、月末编制部门费用汇总表，对每个月的费用进行对比分析。

（六）往来会计岗位1、定期进行往来账的清查核对工作，及时将相关资料归集存档；2、编制应收应付账款结余明细，编制短期到期应收应付账款清单，提醒相关人员对应收应付款项进行跟踪；3、会同有关部门制定应收、应付及预收、预付款项的核算和管理办法。

（七）工资结算会计岗位1、及时清查员工考勤记录2、每月按时核算公司员工工资并编制员工工资表；3、填写工资单让员工签收并归档；4、保管公司领导关于公司员工工资调整批示。

（八）出纳岗位1、掌握流动资金短期借款的还贷时间，及时做好还本付息工作；2、负责复核员工工资表，保证及时正确发放公司员工薪酬；3、定期或不定期抽查盘点柜台现金和银行余额情况；4、办理日常收付业务；5、审核现金支付单据是否符合相关规定，包括审查报销手续、发票单据、金额是否准确无误，临时借支的用途、使用期限和报销期限等，及时完成报销手续。

（九）销售及收银员1、开销售单，及时登记收银金额，确定销售收入；2、营业款的收取并及时送存银行；3、负责管理店铺日常备用现金，每天清查盘点现金，现金日清月结，做好库存现金的管理，不得挪用公款，并及时提供相关数据给资金会计；4、收集整理店铺发生的费用单据并及时录入XERO；5、配合资产会计进行店铺存货、固定资产和日用物资的盘点及出入情况记录；6、维护客户关系，编制配送/安装日程表。

三、财务工作具体要求及指引（一）财务主管1、每月10号或不定期检查各经营场所的各类凭证整理归档情况；2、每月12号完成各经营场所的损益表的编制；3、不定期检查审核《商品出入记录表》、《固定资产台账》、《库存实时情况表》、《支出明细记录表》等各类表格及文件的编制的准确性以及保管情况；4、向总经理进行周汇报：每周二汇报《项目费用汇总表》、《商品出入登记周汇报》和更新记账规范，每周五汇报《资金流动表》、近期到期《应收应付账目清单》和财务工作建议及改善；5、向总经理进行月汇报：各经营场所的损益表、库存商品实时情况和固定资产实时情况；6、职责介绍中的其他不定期任务，如财务制度的建设。

（二）资金会计岗位1、每天按店铺提供的现金日结表和送存银行回单，完成《现金日记账》和《银行存款日记账》；2、每月5号前核对店铺库存现金金额以及银行余额，并与XERO核对，确保资金记录的准确性；3、根据销售情况、费用会计提供《项目费用周汇总表》、资产会计提供的《商品采购明细》、出纳提供的还贷信息，编制《资金流动表》，并与每周四前完成；（三）资产会计岗位1、每天根据店铺提交的数据跟进上一天商品出入记录表，及时更新《商品出入记录表》以及《库存实时情况表》；2、每月30号接收店铺提交的店铺《固定资产盘点表》，归档保管并以此及时更新《固定资产台账》；3、每月3日前根据上月《商品月盘点表》与每日《商品出入登记表》编制《库存实时情况表》，接收店铺提交的店铺《商品月盘点表》，核对库存情况，确保库存记录与实物及记账的真实、准确；4、根据出纳提供的商品采购资料编制《商品采购明细》5、根据实际需求进行物资采购，做好《物资采购记录台账》；6、负责发放物资并监督员工填写《物资领用记录表》，做好归档保管工作。

（四）销售成本会计岗位1、根据资产会计提供的资料负责计算各商品成本；2、每月1号统计上月销售记录，根据销售记录以及商品成本进行该月成本核算，每月3号完成《成本核算报表》的编制；3、每月4日前将上月相应的成本录入XERO系统。

（五）费用会计岗位1、珠海办公室的报销单据整理及录入，每天下班前整理新增的费用报销单据，每周一交至出纳审核，并做好报销记录；2、每天及时审核自己负责的相应店铺在XERO系统提交的EXPENSE CLAIMS,检查录入金额是否正确，科目是否分类正确，附件是否上传单据照片，正确无误后审核通过该项费用单据；3、每天更新《支出明细表》；4、每周一接收各经营场所递交的上周原始费用单据，完成审核并整理归档；5、每周二上午前完成上周《项目费用周汇总表》；6、交《项目费用周汇总表》给资产会计，配合其完成《资金流动表》。

7、每月10号前将员工工资录入XERO或EXECL；（六）往来会计岗位1、每周四前登记统计新增应收应付款项以及移除已收已付的款项；2、每周四前编制下周期间到期应收应付账目清单；3、每周五上午递交《周应收应付账目清单》。

（七）工资结算会计岗位1、每月3号前及时清查上月考勤记录，核对出勤情况，并列印《考勤记录汇总表》给每个员工进行签名确认；2、每月3号前及时向人事部索取相关绩效考核资料；3、每月3号前及时向相关员工索取《项目工时记录表》；4、每月5日前完成对上月《员工工资明细表》的编制工作，并上传至百度云；5、每月10日前填写工资单并完成员工签收，回收归档；6、每月10号前将员工工资报给费用会计，配合其录入XERO系统；7、每月15号前完成员工社保的申报；8、及时编制《员工调薪通知书》，两个工作日内完成相关调薪手续后，回收归档，制作电子档案上传至百度云，并做好纸质档案的保管。

（八）出纳岗位1、编制贷款还款时间表，及时做好还本付息工作；2、每月5号前对柜台现金余额进行盘点检查，并核对银行余额，并不定期进行抽查；配合资金会计核实资金流动情况，保证《资金流动表》的准确性；3、每月8号复核《员工工资明细表》，保证及时准确发放上月员工薪酬；4、严格审核费用报销单据是否符合相关规定，每月1日完成上月下半月费用报销，每月16号完成该月上半月费用报销；5、完成采购业务后三个工作日内提供采购清单和采购费用清单等相关资料给资产会计，以便及时登记商品出入记录与库存记录实时更新；6、按规定及时办理日常收付业务。

（九）销售及收银员1、按照操作手册进行销售开单，具体操作参考《XERO使用手册for 销售员》，每笔销售要及时开单并做好收入记录；2、准确收取营业款，每日下班前做好日清查盘点现金，留下不超过一千元库存现金，超额部分送存银行，下班前并做好日结表，次日上班时上传存款回单；3、整理收集店铺的费用单据，每天下班前将当天收到的费用单据按规定录入XERO系统，具体操作看《费用报销清单录入操作指引》，并按科目分类夹好相关票据，每周一将上周纸质单据汇总递交至财务部；4、每日完成当天的《商品出入记录》，每月3号前完成相应店铺的商品盘点，完成《商品盘点表》并将其发给资产会计；5、每月30号盘点店铺固定资产，检查使用状态是否正常，并把《盘点记录表》发给资产会计；6、维护客户关系，编制配送/安装日程表。