财务部岗位职能及要求

财务岗位职责及工作指引一、财务部组织机构图

需要建立的工作台账清单：

1.资金流动台账（现金日记账、银行对账）

2.库存商品台账（月汇总）

3.商品出入记录台账

4.固定资产登记台账

5.职员工资台账

6.物资领用台账

二、财务部各职务岗位职责详细说明

（一）财务部主管

1.在总经理以及财务总监领导下，负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务；

2.贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与采购、销售、仓库等部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作；

3.负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督及其有关的财务专项管理制度的拟定、修改、补充和实施；

4.指导及督促仓管人员做好内部管理工作；

5.负责审核公司的报表、各类凭证；

6.参与审查调整价格、工资、奖金及其涉及财务收支的各种方案；

7.负责财会人员的业务培训。规划会计机构、会计专业职务的设置和会计人员的配备，组织会计人员培训和考核；

8.负责向总经理及财务总监汇报财务状况和经营成果。定期或不定期汇报各项财务收支和盈亏情况，以便管理层及时进行决策；

9.协助制定业务计划、财务预算、监督计划；协助各部门制定考核指标，分析各考核指标的执行情况，并及时提出改进措施；

10.负责审核出纳现金及银行存款是否账实相符，并与XERO系统相核对；

11.及时做好会计资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作；

12.负责监督月末、年末存货的盘点工作和复核仓库实物账务的准

确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符，审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表；

13.公司印章的保管；

14.完成领导安排的其他任务。

（二）资金会计岗位

1、登记现金日记账以及银行日记账并依据编制资金流动表；

2、分析月度资金使用情况。

（三）资产会计岗位

1、负责各项固定资产的登记、盘点、核对、计提、清理，建立健全的固定资产台账；

2、会同仓管员对库存商品的盘点、核算和保管，建立存货记录表以及商品出入记录登记，确保库存记录与实物及记账的真实、准确；

3、负责日用物资的采购及登记申请领用情况，对日用物资进行管理。（四）销售成本会计岗位

经营场所分配：

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1、负责成本核算，按时编制相关成本核算报表；

2、做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。

（五）费用会计岗位（

经营场所分配：

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1、整理珠海办公室报销单据，定时给IRIS汇总完成报销（娟）；

2、及时并认真审核各种费用单据，按照规定的科目分类汇总，整理档案，管理各类凭证；

3、及时核对现金账与银行存款；

4、月末编制部门费用汇总表，对每个月的费用进行对比分析。（六）往来会计岗位

1、定期进行往来账的清查核对工作，及时将相关资料归集存档；

2、编制应收应付账款结余明细，编制短期到期应收应付账款清单，提醒相关人员对应收应付款项进行跟踪；

3、会同有关部门制定应收、应付及预收、预付款项的核算和管理办法。

（七）工资结算会计岗位

1、及时清查员工考勤记录

2、每月按时核算公司员工工资并编制员工工资表；

3、填写工资单让员工签收并归档；

4、保管公司领导关于公司员工工资调整批示。

（八）出纳岗位

1、掌握流动资金短期借款的还贷时间，及时做好还本付息工作；

2、负责复核员工工资表，保证及时正确发放公司员工薪酬；

3、定期或不定期抽查盘点柜台现金和银行余额情况；

4、办理日常收付业务；

5、审核现金支付单据是否符合相关规定，包括审查报销手续、发票单据、金额是否准确无误，临时借支的用途、使用期限和报销期限等，及时完成报销手续。

（九）销售及收银员

1、开销售单，及时登记收银金额，确定销售收入；

2、营业款的收取并及时送存银行；

3、负责管理店铺日常备用现金，每天清查盘点现金，现金日清月结，做好库存现金的管理，不得挪用公款，并及时提供相关数据给资金会计；

4、收集整理店铺发生的费用单据并及时录入XERO；

5、配合资产会计进行店铺存货、固定资产和日用物资的盘点及出入情况记录；

6、维护客户关系，编制配送/安装日程表。

三、财务工作具体要求及指引

（一）财务主管

1、每月10号或不定期检查各经营场所的各类凭证整理归档情况；

2、每月12号完成各经营场所的损益表的编制；

3、不定期检查审核《商品出入记录表》、《固定资产台账》、《库存实时情况表》、《支出明细记录表》等各类表格及文件的编制的准确性以及保管情况；

4、向总经理进行周汇报：每周二汇报《项目费用汇总表》、《商品出入登记周汇报》和更新记账规范，每周五汇报《资金流动表》、近期到期《应收应付账目清单》和财务工作建议及改善；

5、向总经理进行月汇报：各经营场所的损益表、库存商品实时情况和固定资产实时情况；

6、职责介绍中的其他不定期任务，如财务制度的建设。

（二）资金会计岗位

1、每天按店铺提供的现金日结表和送存银行回单，完成《现金日记账》和《银行存款日记账》；

2、每月5号前核对店铺库存现金金额以及银行余额，并与XERO核对，确保资金记录的准确性；

3、根据销售情况、费用会计提供《项目费用周汇总表》、资产会计提供的《商品采购明细》、出纳提供的还贷信息，编制《资金流动表》，