财务管理及内控制度(1)
财务会计管理和内控制度
财务会计管理和内控制度第一章总则第一条为了加强营口市小微企业融资担保有限公司（以下简称“公司”）财务管理，规范财务行为，维护投资者和债权人的合法权益，根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》等法律法规和《营口市小微企业融资担保有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司具体情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及公司所属单位。
公司所属单位必须遵守本制度，如实反映财务活动和财务成果，维护投资者和债权人的合法权益。
第三条公司的经营活动和财务管理工作应遵守国家的法律、法规，并接受财政、税务机关的检查和监督。
第四条公司财务管理的基础是生产经营活动及其原始信息。
公司各项财产物资的进出消耗，都应做到手续齐备、计量准确，并定期、不定期地进行财产清查。
第五条公司财务管理的基本任务和方法是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集、运用资金，有效利用公司资源，合理分配各方收益，依法实施会计监督．保证公司资产的安全、完整、保值、增值，实现公司的财务管理目标。
第二章内部财务管理体制第六条公司按照统一管理、分级核算的原则，设置和健全财务会计管理机构，配备相应的财务会计管理人员，并按岗位责任制从事公司财务会计管理工作。
第七条公司设财务负责人，由总经理提名，董事会聘任。
第八条财务负责人的财务管理职责一、组织领导公司的财务管理和会计核算工作，组织编制公司的财务预决算。
二、宣传、贯彻、监督执行国家有关财经政策法规和公司内控制度：对公司财会机构设置、财会人员配备、专业职务聘任提出方案；对财会人员进行业务考核，并就其任用、晋升、调动、奖惩提出意见；组织财会人员学习和定期培训；支持财会人员依法行使职权。
三、组织进行成本费用的预测、计划、控制、核算、分析、考核；参与市场开发、基建技改、物资供应和工资、奖金等方案的制定。
四、拟定筹资、投资方案并报经批准后组织实施；督促落实成本、费用、利润等考核指标。
行政事业单位财务内控管理制度
行政事业单位财务内控管理制度一、总则（一）为了加强行政事业单位财务管理工作，规范财务内控制度，确保财务资金使用的合规性、规范性和安全性，特制定本制度。
（二）本制度适用于所有行政事业单位，包括财务部门、非财务部门及相关人员。
（三）财务内控管理制度是行政事业单位财务管理的重要组成部分，为了保证财务管理的有效性和合法性，各单位必须按照本制度的规定执行。
（四）财务内控管理制度的基本原则是依法合规、科学规范、权责分明、风险可控、信息透明、监督有效。
二、财务内控管理的基本要求（一）建立健全财务内控制度，包括预算管理、会计核算、资金管理、结算管理、信息披露等方面的规章制度。
（二）明确财务管理的职责分工和权限，确保财务管理工作的有效落实。
（三）建立科学的财务管理制度，严格按照法定程序和要求进行财务管理，确保财务业务的规范运作。
（四）加强财务信息的管理，确保信息的真实、准确、完整和及时。
（五）建立风险防范和控制机制，提前识别和预测风险，采取相应的措施予以防范和化解。
（六）加强内部审计和外部监督，确保财务管理工作的合规性和规范性。
三、财务管理流程（一）预算管理1.制定年度财务预算计划，明确预算总额和预算分配。
2.预算编制、核定、调整等各个环节按照法定程序进行，任何单位和个人不得随意调整预算。
3.各部门、单位按照预算编制的要求，合理支出，严禁超预算行为。
4.预算执行过程中，应及时监控预算执行情况，对超预算行为进行纠正和问责。
（二）会计核算1.严格按照财务会计准则进行会计核算，确保会计处理的准确性和合法性。
2.会计凭证的填制、审核、登记等环节要按照规定的程序和要求进行，确保会计记录的真实、准确和完整。
3.定期进行财务报表编制工作，确保财务数据的真实、准确、完整和及时。
（三）资金管理1.建立严格的资金管理制度，确保资金的安全和规范使用。
2.资金的收付、记录、监管等环节要按照规定的程序和要求进行，确保资金的流转和使用的真实、准确和完整。
企业财务管理制度及内控制度
企业财务管理制度及内控制度一、企业财务管理制度1.财务目标和策略确定企业的财务目标和策略，包括盈利目标、成本控制策略、资产配置和风险管理等。
2.财务决策确立财务决策的权责、程序和依据，包括投资决策、融资决策、分红决策等，同时要保证决策的科学性和合法性。
3.财务预算制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算、投资预算等，用于指导企业财务活动。
4.财务核算建立完善的财务核算制度，确保财务账目的真实、准确和完整，包括会计政策、会计记账、财务报表等。
5.财务报告编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，供内外部利益相关方参考。
二、内控制度1.内控环境建立科学、有序、稳定的内控环境，包括明确的组织机构和责任分工、健全的内部监督制度、完善的内部沟通和信息流动机制等。
2.风险管理制定风险管理政策和程序，包括风险识别、评估和控制等，确保企业面临的各种风险得到有效的管理和控制。
3.控制活动建立适当的控制活动措施，包括财务审批、预算控制、资产保护、信息安全等，以确保财务活动的合规性和有效性。
4.信息和沟通建立健全的信息系统和信息披露制度，确保财务信息的及时、准确和全面。
同时，加强与内外部利益相关方的沟通，及时获取和反馈信息。
5.监督和评价建立相应的监督和评价机制，包括内部审计、独立审计和监事会制度等，用以提高内部控制的效果和效率，纠正和改进不合规的行为。
企业财务管理制度及内控制度的建立和实施，可以有效的保证企业财务管理的规范性和效率性，提供财务活动的透明度和可追溯性，最大程度上避免了财务风险和违规行为的发生。
同时，这也是企业财务管理人员履行职责的法定依据，为企业发展提供有力的支持和保障。
然而，制定财务管理制度及内控制度仅仅是一个开始，如何确保制度的有效性和有效实施是一个关键的问题。
企业需要加强对制度的宣传和培训，提高员工的法律意识和风险意识，同时要建立和健全制度的监督和评价机制，及时发现和纠正存在的问题，不断完善和提升企业财务管理的水平和效果。
财务管理及内控制度
财务管理及内控制度财务管理及内控制度1. 简介财务管理及内控制度是指企业在进行财务管理过程中，建立和完善的一套有关财务管理和内部控制的制度和规定。
财务管理是企业管理的重要组成部分，其目的是确保企业财务活动的合法性、合规性和高效性。
内控制度则是为了保护企业财务活动中的资产安全、信息可靠性和业务的正常运行而建立的管理和控制机制。
2. 财务管理制度2.1 财务管理目标财务管理的目标是确保企业的财务健康和持续利益最大化。
具体来说，财务管理制度应该包括以下几个方面：- 资金管理：包括资金筹集、支付和运用管理，确保企业能够保持充足的流动资金，支持业务的正常运营。
- 资本管理：包括资本结构优化、资本回报率控制等，确保企业的资本运作能够达到最优水平。
- 风险管理：包括市场风险、信用风险、操作风险等的管理，确保企业在面对风险时能够做出正确的决策和控制措施。
- 利润管理：包括成本控制、利润分配等管理，确保企业盈利能力和利润质量的提高。
2.2 财务报表制度财务报表是企业向内外部各方提供财务信息的主要方式，其准确性和可靠性对于企业的财务管理至关重要。
因此，在财务管理制度中应该包括以下内容：- 财务报表编制规范：明确财务报表编制的基本原则和方法，确保财务报表能够真实、准确地反映企业的财务状况和经营成果。
- 财务报表审计制度：规定财务报表审计的程序和要求，确保财务报表的审计工作能够得到独立和客观的评价。
- 财务报表披露制度：明确财务报表披露的范围和要求，确保财务信息的透明度和可比性。
2.3 费用控制制度费用控制是财务管理的重要内容之一，对于企业的经营成本和利润水平起着至关重要的作用。
财务管理制度中应包括以下内容：- 预算管理制度：包括预算编制、执行和控制等方面的规定，确保企业在经营过程中能够进行有效的费用控制。
- 成本管理制度：包括成本计算、成本核算和成本控制等方面的规定，确保企业对于成本的管理和控制能够得到有效的执行。
- 支出审批制度：确立支出审批的流程和权限，避免非必要费用的发生和浪费。
财务管理及内控制度
财务管理及内控制度第一章总则第一条为了规范公司的会计核算，真实、完整地提供会计信息，维护投资者和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《公司法》、《会计准则》、《企业会计制度》、《会计人员基础工作规范》以及国家其它有关法律、法规制定本制度。
第二条建立本制度的原则是建立健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况，依法计算和缴纳国家税收，保证投资者权益不受侵犯；审慎经营，有效防范和化解资产损失风险。
第二章财务机构第三条公司设置独立的财务机构。
第四条在总经理领导下，公司财务部管理整个公司的财务会计工作，主要职责：1．执行公司章程和股东大会、董事会的决议，全面负责公司日常事务的管理工作。
根据公司展规划组织并制定本部门的工作目标与责任制，并加以贯彻、落实。
2．组织拟定公司的财务管理制度，并监督执行，负责审查向外报送的会计报表及提供的会计数据，并保证数据的真实可靠性。
3．监督全公司的财务会计人员执行国家的财经法律、法规政策并遵守财经纪律，制止不符合财经法规、政策制度，不执行计划和违反财经纪律事项。
4．搞好本部门的内外协调工作，并协助公司领导作好全公司的资金运筹及资金管理工作。
5．进行成本费用的预测、控制、分析和考核，为公司领导决策提供参考。
6．参与重大经营决策以及经济合同，协议的拟定，为公司领导提供财务方面的参考意见。
7．对会计机构的设置、人员配备提出方案，对会计人员的业务考核、任用及奖惩提出意见。
8．协调公司与银行、税务、工商、审计部门的关系，严格保守公司财务机密。
9．编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作；10．参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。
第五条财务部门建立和完善企业内部会计监督制度。
出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作，记帐人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应分工明确，做到相互分离、相互监督、相互制约。
财务内控管理制度
财务内控管理制度你们知道公司里最重要的是需要什么吗？是规章制度的管理。
大家知道制度的格式吗?下面是由作者给大家带来的财务内控管理制度7篇，让我们一起来看看！财务内控管理制度篇11、财务管理采取综合概算制、科室包干制和节约激励制相结合的机制。
财务室对全年经费安排要作好综合预算，预算方案报部务会研究决定。
2、以州财政对本部的预算总额对项目经费、包干经费和公共经费进行综合预算，经费开支优先保工作运转，年度节余和超支都结转下年。
和财政共管的专项经费由相关科室报审后实施。
3、各科室包干经费以职能与职数为依据计算，主要用于办公、出差、会议、调研、接待、培训、用车等开支。
经费使用要优先保证调研、会议支范围。
财政预算外争取或联系赞助支持的项目经费，必须经会计核算中心进部里账户，为厉行节约，部里预留20%，其余经费由科室凭工作实际开支发票报帐。
涉及科室收费的，须由部财务人员开具收款收据。
争取财政预算外资金必须先经分管财务副部长同意后才能盖章。
凡年初财政已预安排预算经费的工作项目，根据实际工作需要，报部务会研究审定列入项目开支范围。
4、严守财务纪律。
财务审批实行分管财务副部长一支笔审批，大额支出须报部长同意或部务会研究决定，其中，凡价值10000元以上的固定资产的购置、处置必须经部务会研究；各科室办公用品的购置，须先报办公室备案，经分管财务副部长同意后，由办公室统一购买；经费列支需按预算科目和拨款项目进行，严禁挪作他用；每月向部长和分管财务的副部长报送一次财务收支情况；采取适当方式对各科室及相关人员包干经费使用情况进行点对点通报；因公出差必须先报告，再办理出差借款手续，并严格按州财行文件规定及时报销差旅费。
5、经费开支凭发票报销。
科室包干经费支出，科室负责人签字后，报送分管财务副部长签字报销。
专项经费需科室负责人报分管副部长签批后，再经分管财务副部长签字报销。
发票上必须有经办人签“经手”，分管副部长签“属实”，分管财务副部长签“同意”后才能报销，否则，财务室拒绝报销。
公司财务制度和内控制度
公司财务制度和内控制度前言公司作为一个独立的法人实体，需要建立一套完善的财务制度和内控制度，以确保公司的财务运作符合相关法律法规和规范，保护公司和股东的利益，促进公司的健康发展。
本文将详细介绍公司的财务制度和内控制度的内容和实施步骤。
一、公司财务制度1.公司财务管理的目标公司财务制度的核心目标是确保公司的资金合理利用、财务状况的真实准确反映以及有效控制风险。
具体包括：（1）确保公司的经营活动合法合规，防范风险，保护公司和股东的利益；（2）保障公司的资金安全，提高公司的资金利用效率；（3）加强公司的财务监督和管理，确保公司的财务信息真实、准确、完整和及时披露。
2.公司财务制度的基本要素公司财务制度的基本要素包括财务管理制度、财务核算制度、财务预算制度、财务评估制度和内部控制制度等。
具体包括：（1）财务管理制度：明确公司的财务管理组织结构、职责分工和权力控制，确保公司财务管理的科学规范；（2）财务核算制度：规范公司的财务核算流程和方法，确保公司的财务数据真实可靠；（3）财务预算制度：建立公司的财务预算评估机制，制定公司的财务预算计划和执行控制；（4）财务评估制度：建立公司的财务绩效评估体系，评估公司的财务状况和经营业绩；（5）内部控制制度：建立公司的内部控制体系，规范各项财务活动，防范风险，提高公司的管理效率。
3.公司财务制度的实施公司财务制度的实施过程包括立项、设计、审批、实施和评估等阶段。
具体步骤包括：（1）立项：公司管理层确定建立财务制度的必要性和可行性，制定立项报告并报批；（2）设计：公司成立专门的财务制度设计小组，制定公司的财务制度设计方案；（3）审批：公司财务主管部门审核制度设计方案，报送公司领导层审批；（4）实施：公司全面推行财务制度，进行员工培训和实施工作；（5）评估：公司定期对财务制度进行评估和改进，不断完善公司的财务管理。
二、公司内控制度1.公司内部控制的目标公司内部控制制度的核心目标是保护公司的资产安全、提高公司的管理效率和促进公司的持续发展。
公司财务管理内控制度
公司财务管理内控制度公司财务管理内控制度是为了保护公司财务安全，规范公司财务管理行为而制定的一系列制度和规定。
它是贯彻公司财务管理政策和原则，确保财务活动的合规性、透明度和有效性的基础。
下面是一份关于公司财务管理内控制度的草稿，共计1200字以上。
一、引言二、目标与原则（一）目标：加强对公司财务活动的监督与控制，规范财务管理行为，保障公司财务安全。
（二）原则：合法性原则、内部控制原则、制度执行原则、风险防控原则。
三、组织架构（一）设立公司财务管理部门，负责制定、实施并监督公司财务管理制度。
（二）设立公司监督审计部门，负责对公司财务活动进行监督和审计。
四、财务管理职责（一）财务计划与预算：根据公司经营计划，制定年度财务预算，并监督执行。
（二）财务账务管理：建立健全财务核算制度和账务管理制度，确保账务准确、完整。
（三）资金管理：加强资金使用的管理，制定资金管理制度，提高资金使用效益。
（四）成本管理：制定成本核算制度，监督成本控制，降低成本。
（五）税务管理：建立税务合规制度，确保公司税收合法遵从。
（六）财务报表编制和分析：负责编制财务报表，并对财务数据进行分析，提供决策依据。
（七）风险管理：制定规范的风险管理制度，加强对风险的识别、评估和防范。
五、财务内控制度（一）会计核算内控：确保会计核算的真实、准确和完整性，规范会计处理流程，防止会计作假。
（二）成本管理内控：建立成本核算制度，规范成本核算操作流程。
（三）资金管理内控：规定公司资金的使用范围、权限和流程，确保资金安全。
（四）应收管理内控：建立应收款管理制度，规范应收账款操作流程，防止坏账发生。
（五）风险管理内控：建立风险管理制度，识别、评估和控制公司各类风险，保障公司财务安全。
（六）验收与结算内控：规范验收与结算操作，确保合同履约和款项收回。
（七）报销管理内控：建立报销管理制度，规范报销流程，防止虚假报销。
（八）审计内控：建立内部审计制度，对公司财务活动进行监督和审计。
公司财务会计管理及内控制度
公司财务会计管理及内控制度一、财务会计管理制度1.财务会计核算制度：包括财务会计报表的编制和披露，会计政策的确定，财务会计基础和准则的遵循等。
确保财务信息的准确性和及时性。
2.财务会计管理流程：制定财务会计管理的各个环节和具体操作流程，包括会计核算、账务处理、资金管理、固定资产管理、成本管理等，确保各项财务活动按规定进行。
3.财务会计内部控制：建立财务会计的内部控制机制，包括会计核算的审计与监督、内部审计、财务风险管理、内部控制缺陷的纠正等，确保财务活动的合规性和风险的控制。
二、内控制度1.内控环境：包括明确的内控基本管理原则和内控目标，建立和优化公司的内控组织结构，确保内控制度的有效实施。
2.内部控制目标：明确内部控制的目标，包括资产保护、业务运作的有效性和效率、财务报告的可靠性和合规性等。
3.控制活动：制定各项内控措施和程序，包括审计和监督制度、审批和授权流程、内部审计和风险管理等，确保内部控制的有效性。
4.信息和沟通：建立健全的财务信息系统和内部沟通机制，确保财务信息的准确传递和共享。
5.监督和评价：建立内部监督和评价机制，包括内部审计、内部控制缺陷的纠正、外部审计等，确保内控制度的有效运行。
三、财务会计管理及内控制度的重要性1.提高财务管理效率：制定财务会计管理制度能够规范各项财务活动流程，减少重复劳动和错误，提高财务管理的效率和准确性。
2.保护公司利益：内控制度的建立可以有效防范员工的经济犯罪行为，防止财产损失和不当利益的流失。
3.提高决策的科学性：财务会计管理制度可以提供准确、及时的财务信息，为公司管理层提供科学决策的依据。
4.提高公司信誉度：严格遵循财务会计管理制度，向外界提供真实准确的财务信息，提高公司的信誉度和形象。
5.便于监管部门进行监督：财务会计管理制度的建立和执行可以为监管部门提供有效的监督手段，确保公司的财务活动合规性。
总之，公司财务会计管理及内控制度是保障公司财务管理的重要保障，能够提高财务管理的效率和透明度，保护公司的利益，减少风险，提高公司的竞争力和信誉度。
财务管理内控管理制度
一、总则为加强公司财务管理，规范财务行为，防范财务风险，提高财务管理水平，保障公司合法权益，根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
二、内控目标1. 建立健全财务管理制度，确保财务活动的合规性、合法性和有效性。
2. 保障公司资产的安全、完整和增值。
3. 提高财务管理水平，降低财务风险。
4. 提高财务信息质量，为决策提供准确、及时、可靠的依据。
三、组织架构1. 成立财务管理内控领导小组，负责制定、实施和监督本制度的执行。
2. 财务管理部门负责具体实施本制度，负责制定相关财务内控制度、流程和措施。
3. 各部门、各岗位按照职责分工，落实财务内控要求。
四、内控措施1. 财务预算管理（1）编制年度财务预算，明确预算目标和控制指标。
（2）各部门根据预算目标，制定月度、季度预算，并报送财务管理部门。
（3）财务管理部门对预算执行情况进行监督，确保预算目标的实现。
2. 资产管理（1）建立健全资产管理制度，明确资产购置、使用、处置等环节的审批流程。
（2）加强固定资产管理，定期进行盘点，确保资产安全、完整。
（3）加强应收账款管理，及时催收，降低坏账风险。
3. 费用控制（1）建立健全费用管理制度，明确费用报销标准、审批流程。
（2）加强费用预算管理，控制费用支出。
（3）加强费用审计，确保费用合规、合理。
4. 会计核算（1）严格执行会计制度，确保会计信息真实、准确、完整。
（2）加强会计凭证审核，确保凭证合规、合法。
（3）定期进行财务报表编制，及时披露财务信息。
5. 风险管理（1）建立健全风险管理制度，明确风险识别、评估、应对措施。
（2）定期进行风险评估，及时发现、报告和处理风险。
（3）加强内部控制，降低财务风险。
五、监督检查1. 财务管理部门负责对各部门、各岗位执行本制度情况进行监督检查。
2. 内部审计部门对财务管理内控制度执行情况进行审计，确保制度落实到位。
3. 对违反本制度的行为，按照相关规定进行处罚。
事业单位财务管理制度及内控制度多篇
事业单位财务管理制度及内控制度多篇事业单位财务管理制度及内控制度3篇第1篇: 事业单位财务管理制度及内控制度事业单位财务管理制度第一章总则第一条为规范单位的财务行为，加强单位财务管理，提高资金使用效益，保障单位健康发展，制定本制度。
第二条本制度适用于单位的财务活动。
第三条单位财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办事的方针；正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。
第四条单位财务管理的主要任务是：合理编制单位财务预算，如实反映单位财务状况；依法组织收入，努力节约支出；建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益；加强国有资产管理，防止国有资产流失；对单位经济活动进行财务控制和监督。
第五条由县会计中心统一负责事业单位的会计核算工作。
第六条单位实行“收支两条线”管理。
第二章单位财务预算管理第七条单位财务预算是指单位根据事业发展计划和任务编制的年度财务收支计划。
单位财务预算由收入预算和支出预算组成。
第八条单位实行核定收支、定额或者定项补助、超支不补、结余留用的预算管理办法。
定额或者定项补助标准根据单位特点、发展计划、单位收支状况以及国家财政政策和县财力可能确定。
定额或者定项补助可以为零。
第九条单位参考以前年度财务预算执行情况，根据财务预算年度的收入增减因素和措施；根据单位发展需要与财力可能，编制预算内、外资金和经营服务性捆绑使用的综合财政零基预算。
单位财务预算应当自求收支平衡，不得编制赤字预算。
第十条单位根据年度单位计划，提出财务预算建议数，报县财政局审批。
第十一条单位财务预算在执行过程中，对财政补助收入和从财政专户核拨的预算外资金一般不予调整。
但是，上级下达的事业计划有较大调整，或者不可控因素、或者根据国家有关政策增加或减少支出，对财务预算执行影响较大的，单位通过报请主管部门以及财政局调整财务预算。
第三章收入管理第十二条收入是单位为开展业务及其他活动依法取得的非偿还性资金。
事业单位财务管理制度及内控制度
事业单位财务管理制度及内控制度一、引言事业单位作为一种特殊的组织形式，在运营过程中需要遵循严格的财务管理制度和内控制度，以确保财务运作的规范性、合规性和透明度。
本文将就事业单位财务管理制度以及内控制度进行探讨和分析。
二、事业单位财务管理制度事业单位财务管理制度是指为规范事业单位财务活动，制定的具有法律效力的规章制度。
其主要包括以下几个方面的内容：1. 财务制度安排事业单位财务管理制度需要明确财务职责划分、财务制度遵守、财务决策机制、成本费用核算体系等，以确保财务活动的规范性和透明度。
2. 预算管理制度事业单位财务管理制度需明确预算的编制、执行和监督机制，确保财务活动与预算编制和执行相一致，实现预算的合规管理。
3. 资金管理制度事业单位财务管理制度需要规定资金的募集、使用、保管与监督机制，确保资金的安全、高效运作，避免浪费和挪用。
4. 会计核算制度事业单位财务管理制度需规定会计核算的方法和程序，确保财务报表的准确性和可比性，同时满足相关法律法规和财务报告的时效性要求。
三、事业单位内控制度事业单位内控制度是指为保护单位利益、防范风险，确保事业单位运作的有效性和合规性，而制定的一系列内部控制措施和规定。
其主要包括以下几个方面的内容：1. 内部控制的目标事业单位内控制度应明确内部控制的目标，包括风险管理、运营效率、财务报告的准确性和合规性等，以确保事业单位运营的可持续发展。
2. 风险管理事业单位内控制度需建立风险管理制度，包括风险识别、评估、控制和监控等环节，以降低风险对单位运营的影响。
3. 内部控制流程事业单位内控制度应规定各项内部控制流程，包括财务审批、资产管理、采购管理等，确保各项活动符合相关法律法规和单位内部规定。
4. 内部审计制度事业单位内控制度需建立内部审计制度，通过定期的内部审计活动，评估和改进内部控制措施的有效性和合规性，提供管理层决策的依据。
四、案例分析以某事业单位为例，该单位在财务管理制度和内控制度的建立上取得了显著成效。
财务管理制度跟内控制度
为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，防范财务风险，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
2. 财务管理体制（1）公司财务管理实行集中统一管理，各部门、子公司应严格执行公司财务管理制度。
（2）财务部门负责公司财务管理的全面工作，包括财务预算、资金管理、成本控制、会计核算、税务筹划等。
3. 资金管理（1）公司资金实行收支两条线管理，确保资金安全、合规使用。
（2）公司设立资金归口管理部门，负责资金调配、支付审批和监督。
（3）公司内部设立资金结算中心，负责内部资金结算和对外支付。
4. 成本控制（1）公司建立健全成本核算体系，加强成本控制，提高经济效益。
（2）各部门、子公司应按照公司要求，合理编制成本预算，严格执行成本费用标准。
5. 会计核算（1）公司会计核算遵循国家会计准则，保证会计信息的真实、准确、完整。
（2）公司设立会计核算中心，负责会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
6. 税务筹划（1）公司依法纳税，合理避税，降低税收风险。
（2）财务部门负责税务筹划，确保公司税务合规。
7. 财务报告（1）公司定期编制财务报表，及时向股东、董事会和相关部门提供财务信息。
（2）公司财务报告经审计后，及时向社会公布。
（1）本制度自发布之日起实施。
（2）本制度由公司财务部门负责解释。
二、内控制度1. 总则为加强公司内部控制，防范和化解风险，确保公司经营管理的规范化和高效性，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
2. 内部控制体系（1）公司内部控制体系包括组织架构、岗位职责、业务流程、风险识别与评估、内部控制措施、监督与评估等方面。
（2）各部门、子公司应按照公司内部控制制度要求，建立健全内部控制体系。
3. 组织架构（1）公司设立内部控制管理部门，负责内部控制工作的全面规划、组织、协调和监督。
（2）各部门、子公司应设立内部控制负责人，负责本部门、子公司的内部控制工作。
4. 岗位职责（1）各部门、子公司应明确岗位职责，确保权责分明。
财务内控管理制度精选13篇
财务内控管理制度精选13篇财务内控管理制度 11、财务工作人员必须严格遵守、执行有关财政法规，坚持原则，秉公办理，每年要合理编制学校预算，达到收支预算平衡。
2、严格经费收入管理，依法组织收入。
各项收费严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据。
收入全部纳入学校预算，统一管理。
3、严格履行审批、报销手续，学校财务工作在学校校长的领导下开展工作。
学校的一切经费是在校长的`一支笔审批签字下进行支出。
因此，凡没有校长审批签字同意报销的一律不予报销。
4、学校购物报销时，购物人必须先将物资交保管人验收签字填写入库清单，由校长签字同意后方可报销，否则不予报销。
5、财会人员要加强学习，熟练掌握有关政策法规。
要定期向领导汇报财务开支情况和资金结存情况。
6、会计每月必须将现金与帐目核对清楚。
发现问题要及时查找，必须保证现金与帐目相符。
7、会计不得私自将现金借与他人，购买物资须要借款时，必须先填好借条，经校长签字审批后方可借出，外出丢款由个人承担。
8、会计要妥善保管好单据、帐簿、报表等有关资料。
财务内控管理制度 21、严格按照有关财务规定建立健全会计账簿，最好配有兼职会计。
县财政负担的供养经费和自费人员寄养经费、个人或集体捐赠和资助的'款物及使用等一切经费收支都必须入账，做到日清月清、账款相符、账目清楚。
2、经费报销要有原始凭证，采购货物要有专人验收，报销凭证由经办人、验收人、院长签字后方可入账，不符合手续的凭证不得入账。
3、坚持财务公开，自觉接受院内供养老人和有关部门的检查监督，做到收支账目每季公布一次，食堂帐目每月公布一次。
4、及时申领经费，保证供养经费按时、足额到位。
5、严肃遵守财经纪律，敬老院任何经费严禁私人借用，不得以任何理由挪用。
6、建立健全固定资产账目，购置和制作的各类生活设施，要如实登记入账。
坚持一年一次的固定资产清查，填表造册存档，并上报县民政局，确保敬老院的财产完整。
7、集中保管闲置固定资产，落实专人管理，防止流失。
中小学财务管理制度及内控制度
一、前言为了加强中小学财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保教育教学工作的顺利开展，根据国家相关法律法规和财务管理制度，结合我校实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家法律法规，严格执行财务管理制度。
2. 依法理财，勤俭节约，确保资金安全。
3. 公开透明，接受监督，提高财务管理水平。
4. 优化资源配置，提高资金使用效益。
三、财务管理制度1. 预算管理（1）学校应按规定的程序和时间编制年度预算计划，全部收入纳入预算，并根据收入情况统筹安排各项支出。
（2）预算外资金必须按规定全部纳入收支两条线管理。
（3）学校须严格执行经批准的预算计划，坚持收支平衡的原则，不得超预算增加支出。
2. 收入管理（1）学校的一切收费行为需做到有章可循，有据可依，所有收费都要开列合法的收据，禁止一切乱收费。
（2）学校的一切收入都要入账，并及时解入学校开设的银行账户。
3. 支出管理（1）学校根据支出预算，体现勤俭办校原则。
（2）根据支出计划，建立申购制度，按金额额度分级审批。
（3）支出凭证须有经手人、验收人、校长签字方可入账。
（4）注重原始凭证的合法性、真实性和完整性。
4. 资产管理（1）学校须建立健全资产管理责任制，确保国有资产安全、完整。
（2）学校应定期对固定资产进行盘点，确保账实相符。
（3）学校应加强对无形资产的管理，保护学校合法权益。
四、内控制度1. 内部审计（1）学校应设立内部审计机构，对财务活动进行定期审计。
（2）内部审计机构应独立行使审计职权，对审计中发现的问题提出整改意见。
2. 内部监督（1）学校应建立健全内部监督机制，确保财务活动规范、透明。
（2）学校领导、财务人员、教职工应自觉接受内部监督。
3. 信息公开（1）学校应定期在校务公开栏内公开财务收支情况，接受教职工监督。
（2）学校应按国家规定及时向上级主管部门报送财务报表。
五、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由学校财务部门负责解释。
财务管理与内控制度
财务管理与内掌控度第一章总则第一条目的和依据1.为了加强企业的财务管理，保障企业财务安全，规范财务行为，订立本制度。
2.本制度订立依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国财务会计法》等法律法规。
第二条适用范围本制度适用于公司内全部与财务相关的部门、岗位以及财务人员。
第三条定义1.财务管理：指企业对财务活动和财务资源进行有效规划、组织、引导和掌控的过程。
2.内控：指企业依照法律法规和规章制度，通过内部掌控措施，保障企业财务安全、经营效益和合法权益的一系列活动。
第四条基本原则1.依法合规：财务管理和内控活动必需严格遵守国家法律法规。
2.公平公正：财务管理和内控活动必需做到公平公正、真实可靠，不得有损公司利益。
3.透亮高效：财务管理和内控活动必需具备透亮度和高效性，保证信息及时准确传递。
第二章财务管理制度第五条财务决策1.公司财务决策应由财务部门供应专业看法，依据实际情况进行综合决策。
2.财务决策应符合公司整体战略规划，遵从经济合理性和风险可控原则。
第六条财务预算管理1.公司应依照年度计划订立财务预算，并及时调整和监控预算执行情况。
2.财务预算编制应合理、科学，预算执行应严格依照预算计划进行。
第七条资金管理1.公司应建立健全资金管理制度，保证资金安全、高效利用。
2.资金的筹措、使用、监督等环节应进行审批和记录，确保合规和透亮。
第八条财务报告制度1.公司应依照法定要求，及时、准确地编制和披露财务报告。
2.财务报告应真实可靠，反映公司真实财务情形和经营成绩。
第九条财务审计1.公司应定期进行内部和外部财务审计，确保财务活动的合规性和准确性。
2.财务审计结果应及时报告公司领导，发现问题应及时整改。
第三章内掌控度第十条内部掌控建设1.公司应建立完善的内部掌控制度，确保财务安全和经营稳健。
2.内掌控度应包含风险评估、内部审计、内部监督等方面内容。
第十一条资产保护1.公司应采取措施，保障资产资产的安全和完整。
2.资产资产应定期盘点、报损、备案，防止资产丢失和损毁。
企业财务管理制度及内控制度的建设方案
企业财务管理制度及内控制度的建设方案一、背景现代企业面临着日益复杂的内外部环境，企业财务管理以及内部控制成为企业运营的重要组成部分。
建立完善的企业财务管理制度以及内部控制体系，有助于企业提高管理效率，减少经营风险，增强企业运营的可持续性。
二、企业财务管理制度建设方案1. 制定财务管理制度制定财务管理制度是企业建立财务管理体系的第一步。
财务管理制度应该包括以下内容：•财务组织规定明确企业财务部门的职责、组织结构、工作流程及人员配备情况。
•财务报表制度及财务核算制度要求企业按照国家财务法律法规的要求制定财务报表，并制定严格的财务核算制度，保证财务数据的准确性和真实性。
•预算控制制度财务管理涉及企业的支出与收入，预算控制制度应该对企业的预算编制、预算执行、预算调整等方面进行详细的规定。
2. 完善财务管理流程财务管理流程的完善是保证财务管理制度实施的关键。
企业应该按照财务管理制度要求，制定详细的财务工作流程，包括账务处理、票据管理、审批流程等方面，确保财务工作的清晰化和标准化。
3. 强化内部控制企业应该加强对财务风险的控制，在财务管理中实施强有力的内部控制措施。
内部控制包括以下方面：•审计和监督应当建立内部审计机构，对企业财务管理环节进行监督和审计，及时发现和纠正存在的问题。
•风险控制企业应该制定风险管理制度，对经营风险和财务风险进行有效的控制和评估。
•审批制度制定合理的审批流程制度，保证企业各项财务行为的合法、规范和及时性。
三、内部控制制度建设方案内部控制制度是企业维护经济利益和财务安全的基础。
建设内部控制制度，需要从以下方面入手：1. 控制目标的设定企业应该制定适应自身发展的内部控制目标，重点关注的方面包括：财务报表的准确性、内控成本、风险防控、企业文化等。
2. 内部控制措施的制定及实施企业应该根据自身的特点和内部控制目标，制定合理的内部控制措施，包括审计监督、会计核算、风险评估、审批制度、预算、成本控制等。
财务内控管理制度
财务内控管理制度财务内控管理制度（通用5篇）财务内控管理制度11、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。
2、参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。
3、在部长领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。
4、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。
5、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。
6、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。
7、负责会计监督。
根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
8、负责社会集团购买力的审查和报批工作。
9、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
10、主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。
11、协助部长做好部门内务工作，完成财务部部长临时交办的.其他任务。
财务内控管理制度2一、每学期制订学校财务工作计划，坚持“收支两条线”，搞好资金收支预算方案。
二、坚持收入随收随缴，先缴后支，审批使用。
三、坚持不预算不开支，学校校长和主管领导认真把好审批关，不能随意负债，坚持专款专用，严禁截留，挪用专项资金。
四、坚持购物验收制度，账物相符，大宗物品集体采购，不许拿回扣，购物前要与校长或主管领导请示，征得同意后方可同意购买，500元以上要集体研究。
“坚持旅差费、招待费严格按有关规定标准报销，不得超标。
五：坚持开支勤俭节约，压缩一切不必要的开支，做到少花钱，多办事。
中小学财务管理制度及内控制度范本
中小学财务管理制度及内控制度范本为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效果，促进教育事业健康发展，根据《事业单位财务规则》和《深圳市中小学校财务制度》，结合我校实际情况制定本制度。
一、学校财务管理的基本原则依法理财，勤俭节约，正确处理教育事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者的关系。
二、学校财务管理的主要任务1.合理编制单位预算；2.依法筹集业务资金；3.如实反映单位财务状况；4.建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益；5.加强国有资产管理，防止国有资产流失；6.定期进行财务分析，对学校的经济活动进行财务控制和监督。
三、财务管理体制1.学校财务人员一般情况下包括报账会计和财产保管员，在校长领导下和财务负责人的直接领导下，管理学校财务活动。
2.学校财务人员的工作职责、工作权限、枝术职称、任职资格、交接手续、任免奖罚，应严格按照《会计法》的规定执行。
学校的财务管理活动由财务负责人具体组织与实施。
四、学校预算管理1.学校根据事业发展计划和教学任务编制年度财务收支计划，包括收入预算和支出预算。
2.学校执行政府核定收支（核定预算包干数）、定额或定项补助、定额上缴的管理办法。
3.学校财务部门负责预算的执行和监控，定期向校长报告预算执行情况。
五、学校收入管理1.学校收入主要包括财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入和其他收入。
2.学校财务部门负责各项收入的核算和管理，严格执行国家有关收入管理的法律法规。
六、学校支出管理1.学校支出主要包括事业支出、上缴上级支出、对附属单位补助支出和其他支出。
2.学校财务部门负责各项支出的核算和管理，严格执行国家有关支出管理的法律法规。
七、学校资产管理1.学校资产管理主要包括固定资产、无形资产、流动资产和其他资产。
2.学校财务部门负责资产的核算和管理，严格执行国家有关资产管理的法律法规。
八、学校负债管理1.学校负债主要包括借入款项、应付及预收款项、应缴款项和其他负债。
企业财务管理制度及内控制度的建设方案
企业财务管理制度及内控制度的建设方案一、前言随着市场经济的发展，企业财务管理制度及内控制度的建设越来越重要。
好的财务管理制度和内控制度可以帮助企业提高运营效率、控制风险，提升企业的核心竞争力。
本文将从以下几个方面介绍企业财务管理制度及内控制度的建设方案。
二、企业财务管理制度建设方案1. 财务制度的制定财务制度是指公司内部用来制度财务管理和监督的规章制度。
财务制度应包括财务管理体系、会计核算制度、资金管理制度、风险管理制度、内控管理制度等内容。
在制定财务制度时，需要考虑公司特点、规模、业务范围、管理模式、内部流程等因素。
2. 财务制度的执行财务制度的执行是指公司内部对财务制度进行实施和监督的过程。
为了保证财务制度的有效执行，公司需要采取相应的措施，如考核制度、奖惩制度、监督机制等，促进财务制度的落实和执行效果的检查。
3. 财务管理流程的优化财务管理流程是指从业务操作到财务决策的全过程。
优化财务管理流程可以提高财务管理效率，降低财务管理成本。
在优化财务管理流程时，需要考虑公司的实际情况，尽可能简化流程、缩短时间，并保证流程的合规性和准确性。
财务制度是企业财务管理的基础，需要根据公司业务变化和管理需求，不断修订和完善。
修订财务制度要确保规章制度的有效性和合规性，避免财务管理制度在修订中出现偏差或失效。
三、企业内控制度建设方案1. 内控制度的制定内控制度是指企业各项管理措施和程序，用于保护公司财产、确保财务报告的准确性和合规性、保障公司业务运作的顺畅。
内控制度包括风险评估、控制目标的设定、内部控制流程的设计、内部控制测试、监督和评估等内容。
内控制度的制定应考虑公司业务特点，明确内控制度和管理制度的组织架构和岗位职责，规定内控制度的执行方法。
2. 内控制度的执行内控制度的执行是指公司按照制定的内控制度落实和执行，对影响公司运营和风险的事件及时采取应对措施，保证内部管理制度的目标得到有效实现。
在内控制度的执行过程中，公司需要建立与内控制度相适应的内部控制评价制度和内部控制审计机构，随时监督内控制度执行的效果，并随时完善内控制度。
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财务管理及内控制度
第一章总则
第一条为了规范公司的会计核算，真实、完整地提供会计信息，维护投资者和债权人
的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《公司法》、《会计准则》、《企业会计制
度》、《会计人员基础工作规范》以及国家其他有关法律、法规制定本制度。
第二条建立本制度的原则是建立健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况，依法计算和缴纳国家税收，保证投资者权益不受侵犯;审慎经营，有效防范和化解资产损失风险。
第二章财务机构
第三条公司设置独立的财务机构。
第四条在总经理领导下，公司财务部管理整个公司的财务会计工作，主要职责：
1、执行公司章程和股东大会、董事会的决议，全面负责公司日常事务的管理工作。
根
据公司展规划组织并制定本部门的工作目标与责任制，并加以贯彻、落实。
对总经理负责并报告工作。
2、组织拟定公司的财务管理制度，并监督执行，负责审查向外报送的会计报表及提供
的会计资料，并保证数据的真实可靠性。
3、监督全公司的财务会计人员执行国家的财经法律、法规政策并遵守财经纪律，制止
不符合财经法规、政策制度，不执行计划和违反财经纪律事项。
4、搞好本部门的内外协调工作，并协助公司领导作好全公司的资金运筹及资金管理工
作。
5、进行成本费用的预测、控制、分析和考核，为公司领导决策提供参考。
6、参与重大经营决策以及经济合同，协议的拟定，为公司领导提供财务方面的参考意
见。
7、对会计机构的设置、人员配备提出方案，对会计人员的业务考核、任用及奖惩提出
意见。
8、协调公司与银行、税务、工商、审计部门的关系，严格保守公司财务机密。
9、编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作;
10、参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。