某公司部门绩效指标分解

某公司基于BSC的部门绩效指标分解

BSC （平衡计分卡）原理和整体战略地图

财务

在财务方面我们向展示什么

顾客内部流程

我们在客户眼里的表现如何

< 远景/战略J）

为了股东和顾客满意，我们要把那些

关键业务流程作的更好

学习与成长

为达到业绩指标我们学习掌握

什么

、战略指标解释

战略主题战略主题解释具体目标保证利润完成公司产品利润目标

降低成本通过采购成本、管理费用、销售费用的持平和改造，实现公司整体成本的降低

财务角度销售增长

顾客满意

新产品研

发

员工培训

保证利润

提高质量

人才队伍建

设

基础管理

绩效管理

提高资产运营效

率

降低成本

品牌建设

企业文化建设渠道建设

员工满意

三、各部门战略指标分配

四、战略指标的具体化分解

企业文化建设

制度的推广及时性完善性、执行

提咼员 工技能 和满意 度

红色表示重要或核心指标

五、各部门指标库

部门费用预算完成率 % 财务部

1 财务 类

2 人工成本增长率 L —————— （实际部门费用/计划费用）X 100%

［（本年工资福利支岀-上年工资福利支岀"上年 工资

福利支岀］X 100 %

% 财务部 卡—

十.—一 招聘费用预算达成率 （实际发生费用/计划费用）X 100%

% 财务部 人 力

资 源 部

培训费用预算达成率 （实际发生费用/计划费用）X 100%

4 —— — —= ———X —

客户 类 员工满意度 培训计划完成率

对员工进行满意度调查的算术平均值

（实际培训课时/计划培训课时）X 100 %

% 财务部

I

I

% 人力资源部 % 人力资源部

内部 流程

员工培训满意率

根据《满意度调查表》计算

人力资源部 招聘计划完成率 （实际招聘人数/计划招聘人数）X 100 %

% 人力资源部

空缺职位招聘周期

所有岗位招聘天数/招聘岗位数

10 1试用期员工被动离职率（试用期内被动离职人数/试用期员工数）X100% %人力资源部

i

i

I

111 ;

i 1

人员编制控制率

1 1

1

（实际人数/计划编制人数）X 100%

1

1

%

1 1

人力资源部

i

12

i 员工离职率

1

（离职人数/员工人数）X 100%

%i

人力资源部

1

i

13i

核心员工离职率

i

1

1

1 、1

（核心员工离职人数/员工人数）X 100%

%人力资源部

14

劳动合同签定率（已签定劳动合同人数/员工人数）X 100% %人力资源部11-

15人事工作办理的差错次数按照误差次数计算次

1

人力资源部

16 1工资发放差错次数按照误差次数计算次

1

人力资源部

17；

员工绩效考核的比例

11 1（实际考核人数/应考核人数）X 100% 1

%

■

1

1

18 1绩效申诉处理的及时性按照延期次数计算次

1

人力资源部

1各项工作开展的及时性、i

i ；

19准确性按照延期及误差的人、次计算次

1

人力资源部

-1 1

20重点工作开展的情况按照计划进行1

1

1人力资源部

21 制度体系等的建立、完善人力资源部

按照计划进行

学习

与发

% 人力资源部

I

1 总资产周转率（销售收入/总资产）X 100%

2 应收账款周转率（销售收入/平均应收账款）X 100% % 财务部

|a・r・■■"・・

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・・r■

T

1

%

i；j j

j%

j 财务部

F n i

1

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1

1 %

L !

i i

财务部

5 固定资产周转率（销售收入净额/固定资产平均净值）X 100 % %

「1

财务部

—J

22 培训积分完成率（实际完成积分/计划完成积分）X 100 %

■+

财务

类

利润总额完成率（实际完成利润总额/计划利润总额）X 100%% 财务部6

部门费用预算完成率（实际部门费用/计划费用）X 100%

_ _ ------ -— _ —. _______- .. --

. -—--------- -- -- - -

（采购费用/总成本）X 100 % % 财务部

JU 十 _ _ — _ _ — _ —“% 财务部

9会计核算差错次数按照误差次数计算

10会计报表差错次数■

按照误差次数计算

111

成本核算差错率按照误差次数计算

12会计凭证差错次数■

按照误差次数计算

131

1

成本分析的及时性

1

按照延迟次数计算

14现金帐差错次数按照误差次数计算

15i

:

固定资产财务报表准确性

i

:

按照误差次数计算

运营8 采购成本占总成本比率

次财务部

次财务部

次财务部

次财务部

次财务部

次！财务部

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次财务部