小沟小学--合同管理内部控制流程图2018.3
合同管理内部控制流程合同管理内部控制制度-(目录版)
合同管理内部控制流程合同管理内部控制制度一、总则1.1 为了规范公司的合同管理，确保合同签订、履行、变更和解除等环节的合法性、合规性和有效性，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司及其子公司、分支机构等合同管理活动。
1.3 合同管理应遵循国家法律法规、行业规范和公司规章制度，遵循诚实信用、公平自愿、平等互利的原则。
二、合同管理的组织架构2.1 合同管理部门负责合同管理的日常工作，包括合同的签订、履行、变更、解除等。
2.2 合同管理部门应设立合同管理员，负责合同管理工作的具体实施。
2.3 公司各部门应指定合同负责人，负责本部门合同管理工作的协调和监督。
三、合同的签订3.1 合同签订前，应进行合同谈判，明确合同内容、合同价格、履行期限等关键条款。
3.2 合同谈判过程中，应做好谈判记录，并由合同管理员进行归档。
3.3 合同签订前，应进行合同审核，包括合同条款的合法性、合规性、完整性等方面的审核。
3.4 合同审核通过后，由合同管理员进行合同盖章，并由合同签订双方签字或盖章确认。
3.5 合同签订后，由合同管理员进行合同登记，并按照公司规定进行合同归档。
四、合同的履行4.1 合同履行过程中，合同管理员应定期对合同履行情况进行跟踪和监督。
4.2 合同履行过程中，如发生合同纠纷，应及时向合同管理部门报告，并由合同管理部门负责处理。
4.3 合同履行过程中，如需变更或解除合同，应按照公司规定进行审批，并由合同管理员进行合同变更或解除手续。
五、合同的归档和保管5.1 合同管理员应按照公司规定对合同进行归档，包括合同原件、合同副本、合同审批单等相关资料。
5.2 合同归档后，合同管理员应定期进行合同检查，确保合同的安全和完整。
5.3 合同的保管期限应根据公司规定和合同性质进行确定，并在合同到期后进行销毁。
六、附则6.1 本制度自发布之日起实施。
6.2 本制度的解释权归公司所有。
6.3 本制度的修改和补充，由公司根据实际情况进行，并报经公司领导审批后实施。
合同管理内控流程图
8.6合同管理内部控制流程图合同业务管控一、合同业务管控范围、目标与职责合同管控是指对本局及下属单位有关经济合同的草拟、会签、审批、签订、执行以及持续监督的工作流程做出规范，明确了合同管理方面的各项具体工作，旨在降低和避免合同中存在的风险。
(一)控制目标1.经济合同订立、履行、变更以及纠纷处理等合法合规。
2.拟定相关的控制措施，规避合同风险的产生。
3.为经济活动合法合规提供合理保障。
(二)相关制度1.《中华人民共和国合同法》2.《合同管理制度》(三)职责分工1.局主管领导。
负责对合同签订的审核，出具审核意见。
确定项目合同及其修改的签署、合同纠纷的处理审批等。
2.合同业务经办部门。
负责合同会签及提出相关意见；所经办合同的资信调查、谈判、起草和签订，并对合同的可行性负责；合同变更或解除的经济性评价；所经办合同的履行、变更、解除、验收及结算业务；搜集整理所经办合同在签订、履行、变更、终止和解除中的有关资料；及时记录合同的基本内容及合同的订立、履行、变更、解除等情况，建立合同台账；负责保管合同的订立、履行、变更、解除和纠纷处理等执行过程中所形成的全部资料，建立合同档案；履行合同约定义务，定期检查合同的履行情况，真实、准确填写合同签订、履行情况表，并及时向计财科和办公室报送合同及报表；发生合同争议时及时向办公室法务专员和分管领导等汇报；负责或参与争议及诉讼处理，并及时提供处理争议的有关证据。
3.法制科。
负责完善合同管理制度修订；合同合规性和合法性审查；负责提交合同示范文本，履行合同审批程序；合同法律纠纷处理，提交合同纠纷处理报告；经济活动涉及法律事务的办理等。
4.办公室。
合同文本归档、合同信息的统计分析；合同的编号、台账工作及档案管理；合同专用章使用与保管。
5.财务科/室。
参与重大经济项目合同会签及合同修改签署；负责与合同管理部门进行沟通；根据合同进度结算相关资金等。
6.监审科。
负责对合同的订立、履行、修订、转让、终止和解除等流程及职责的履行情况进行监督检查，发现缺陷向有关领导报告，促进合同目标实现。
合同管理工作流程图
任务
名称
节点
任务程序、重点及标准
时限
相关资料
拟订
合同
E2
E3
D3
B3
C3
程序
《合同管理制度》
☆各部门根据业务需要，并结合企业规定，起草相关合同
☆将拟订好的合同及时上交相关厂领导审定
☆如果是人事合同直接送行政党委办公室办理
☆非人事合同各领导审定、报批
1个工作日内
重点
☆合同的拟订
标准
☆及时完整可行
制订合同C5E5来自程序《合同管理制度》
☆接收合同按领导批示盖章
1个工作日内
重点
☆合同制订程序
标准
☆及时
合同
执行
C7
C8
E8
C9
班
《合同管理制度》
☆行政党委办公室将备案合同整理，建立合同台帐
☆行政党委办公室根据合同台帐监督指导各部门合同执行情况
☆及时发现合同执行中出现的问题，并及时，妥善加以解决
☆各部门将合同执行情况按时总结，并上报行政党委办公室
☆将各部门的合同执行情况报告进行汇总
☆编写总结报告
2个工作日内
重点
☆合同的执行管理
标准
☆严格按合同执行
内部控制业务层面流程图(预算管理、合同管理、政府采购等业务))
一、合同管理流程图
合同管理
合同拟制
报主管领导审核
报单位领导审核
合同纠分处理
合同监督
合同订立和执行
合同档案管理
重大合同支委会研究决定
二、预算业务管理流程图
பைடு நூலகம்预算管理
预算编制
领导审核
上报财政局业务分管科室审核
预算执行
预算分析
决算管理
决算拟制
领导审核
决算上报
绩效评价
全面评价
拟制报告
领导审核并上报
根据财政局审核意见对预算调整后再上报
根据上年度支出情况与本年度工作计拟制
三、政府采购业务管理流程图
政府采购业务管理
业务科室提出申请
考察、拟制采购计划
单位领导审批
报财政局政府采购部门审批
批复后执行
重大采购支委会研究决定
四、固定资产管理业务流程图
合同管理内部控制流程图
在合同拟定中故意隐藏重大疏漏和欺骗，导致单位利益受损
1、采用标准合同文本，订立书面合同；
2、重大经济合同应聘请法律顾问和第三方技术专家审查合同条款。
合同文本拟定负责部门
合同审核
对合同条款、格式审核不严格，可能使单位面临诉讼的风险或造成经济利益损失
1、建立会审制度，归口管理部门、业务部门、财会部门联合审查；
2、审查人员对做出的审查结果负责，归口部门对合同审查结果负全面责任。
财会部门、业务部门、合同业务归口管理部门
合同签订
授意或合谋串通签订虚假合同，谋取私利或套取、转移资金
1、严格各类合同的签署权限；
2、严格合同专用章保管制度；
3、采取恰当措施，防止已签署的合同被篡改。
合同签订经办部门
（二）合同履行阶段
合同管理内部控制流程图
一、工作步骤示意图
二、工作流程图
三、风险点及主要防控措施一览表
（一）合同订立阶段
流程
关键环节
风险点
主要防控措施
责任主体
合同订立
合同调查
调查结果与被调查单位的实际情况不符致使合同履行存在风险，单位利益受损
1、建立合同调查报告制度，合同签订前，必须履行调查工作程序，出具调查报告；
2、建立牵制和复核机制，慎重选择调查成员。
合同业务履行部门，合同归口管理部门
合同履行监督审查
不按照规定的程序办理合同的变更、解除等程序，单位利益受损
建立合同履行监督审查制度：
1、合同补充、变更及解除需按规定进行报告和审查。
2、以书面形式变更和解除合同；
3、对造成的损失，及时提出索赔。
合同业务履行部门，合同业务归口管理部门
合同价款支付
合同管理内部控制流程图-合同管理流程图2018.3
合同管理内部控制流程图-合同管理流程图2018.3合同管理内部控制流程图-合同管理流程图2018.3一、引言合同是企业经营活动中不可或缺的一部分，而合同管理是企业内部控制的重要环节之一，对企业的经营进行规范和监督具有非常重要的作用。
本文档为合同管理内部控制流程图，旨在帮助企业建立完善的合同管理制度，防范合同风险，规范合同管理流程，并最终达到保障企业合法权益的目的。
二、合同管理流程图三、合同管理流程详细说明1. 合同申请：企业各部门如有合同需求，可填写相应的合同申请表并提出申请。
2. 合同审批：经过初步审查，合同申请需要交由相应的部门负责人进行审批，包括合同的合法性、风险评估、合同金额、履约保证等。
3. 合同签订：审批通过的合同将由企业代表与合作方进行签订，同时将实际履行的责任与义务写入合同。
4. 合同执行：合同一旦签订，双方都需确保在合同规定的时间和条件内履行各自的职责，达成合同的目标。
5. 合同监督：合同在执行过程中，各部门需负责并进行监督，如发现合同执行情况不当，需及时提出并进行调整。
6. 合同变更：在合同执行过程中，可能出现一些意外情况，双方需经过协商并得到企业高层批准，才能进行合同变更。
7. 合同终止：合同已履约完成或因其他原因需要终止，需由双方协商同意并向企业高层提出申请，经过审批后再进行终止。
四、本文档所涉及简要注释如下：合同申请：各部门根据实际需求进行申请的合同文件，如采购合同、销售合同等。
合同审批：按照企业内部规定，对合同进行审查、评定和核准的一系列流程。
合同签订：双方经过协商并达成一致后，进行合同签订，目的在于确立各自的权益和义务。
合同执行：合同各项条款的履行和合同目标的达成，保障合同双方相互信任、合作的关系。
合同监督：合同执行期间，企业内部督查各部门按照合同规定的履约情况，确保合同顺利履行。
合同变更：双方在合同期间出现重大变化，包括环境变化、市场变化等情况，需要进行变更合同内容。
合同管理内部控制制度与流程图（含关键管控点）
合同管理内部控制制度与流程图（含关键管控点）合同管理内部控制制度与流程图1、合同授权审批制度2、合同会审制度3、合同违约及纠纷处理制度1、合同签订流程图3、合同管理风险与关键环节控制1、合同管理风险本单位在日常经营活动中，难免会与外部单位、组织等发生业务往来，为保证双方的权益，应在平等互利的基础上，依法签订合同，约定双方的权利、义务等。
在合同的设立、履行、变更、终止的过程中，本单位应加强管理，做好内部控制工作，并关注：（1）合同行为违反国家法律、法规，可能遭受外部处罚，导致经济损失和信誉损失；（2）合同未经适当审核或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失；（3）合同内容不完整、权利义务不明确或未签订合同，可能导致本单位资产或股东权益遭受损失；（4）合同条款未恰当履行或监控不当，可能导致违约损失；（5）合同信息安全措施不当，可能导致商业秘密泄露；（6）合同纠纷处理不当，可能导致本单位权益受损。
2、合同关键环节控制本单位在实施合同管理内部控制过程中，至少应加强关键环节的控制，以规避上述风险，避免给本单位造成损失。
（二）合同授权审批1、原则上，在业务谈判、双方达成一致意见后，各部门应尽可能使用本单位制定的格式合同或部门合同文本；2、法律顾问草拟的格式合同应经合规部经理、总经理审核批准后形成正式书面，变更程序亦同，各部门草拟的合同文本应经法律顾问审查、合规部审核、总经理审批，然后形成正式书面，变更程序亦同；3、业务经办人员与合同对方拟定的一般性合同，须经所属部门负责人初审、法律顾问审查后正式订立合同，变更程序亦同；4、业务经办人员与合同对方拟定的重大合同，须经所属部门负责人初审、法律顾问审查、合规部经理审核、总经理审批后方能订立正式合同，变更程序亦同。
（三）合同会审控制1、合同拟定法律顾问会同各部门起草本单位格式合同、各部门拟定本部门合同文本以及业务经办人与合同对方拟定合同的，分别由法律顾问、各部门负责人及业务经办人负责合同在会审过程中的传递。
合同管理制度 与流程图及内控体系表[1]
![合同管理制度 与流程图及内控体系表[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/b1b296eaf424ccbff121dd36a32d7375a417c6a6.png)
合同管理制度与流程图及内控体系表合同管理制度、流程图及内控体系表目录一、前言二、合同管理制度1.合同的签订2.合同的履行3.合同的变更和解除4.合同的归档三、合同管理流程图四、内控体系表五、附件一、前言为了加强公司的合同管理，规范合同签订、履行、变更、解除等行为，提高合同管理效率，确保公司合法权益，根据《合同法》等相关法律法规，特制定本合同管理制度。
本制度适用于公司各部门与外部单位签订、履行、变更、解除合同的活动。
二、合同管理制度1.合同的签订1.1合同签订前，应进行充分的市场调查、风险评估和合法性审查。
合同内容应明确、具体、完整，不得违反法律法规和公司制度。
1.2合同签订前，应按照公司规定的审批程序进行审批。
审批通过后，由法定代表人或授权代表签署合同。
1.3合同签订后，应及时将合同文本提交给法务部门进行备案。
2.合同的履行2.1合同履行过程中，各部门应严格按照合同约定履行各自义务，确保合同目的的实现。
2.2合同履行过程中，如发生纠纷，应及时与对方协商解决。
协商不成的，应及时向公司报告，由公司统一处理。
2.3合同履行过程中，如需变更或解除合同，应按照合同约定的程序办理。
3.合同的变更和解除3.1合同变更或解除应遵循合同约定和法律法规的规定。
3.2合同变更或解除应经过合同双方协商一致，并签订书面协议。
3.3合同变更或解除后，应及时通知相关部门，并按照公司规定办理相关手续。
4.合同的归档4.1合同签订、变更、解除等相关资料应按照公司规定进行归档。
4.2合同归档应确保资料的完整性、准确性和安全性。
三、合同管理流程图（此处附上合同管理流程图）四、内控体系表（此处附上内控体系表）五、附件（此处附上相关附件，如合同模板、审批表等）请各部门认真贯彻执行本合同管理制度，如有违反，将按照公司规定予以处理。
本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以修订。
特此通知。
特殊应用场合及增加条款：1.国际贸易合同增加关税和进口税条款：明确双方在贸易过程中应承担的关税和进口税责任。
内部控制,合同管理流程图2018.3
内部控制,合同管理流程图2018.3【文档模板】内部控制,合同管理流程图2018.31. 背景和目的内部控制是组织实施战略、管理风险并确保有效运营的关键要素。
合同管理流程图旨在规范合同的管理流程，提高合同执行效率，降低风险。
2. 流程概述合同管理流程分为以下几个阶段：2.1 合同发起2.2 合同评审2.3 合同签订2.4 合同执行2.5 合同结束详细流程见附件：合同管理流程图。
3. 流程详细描述3.1 合同发起3.1.1 申请人填写合同申请表格，包括合同类型、金额、期限等信息。
3.1.2 申请人提交合同申请表格至合同管理部门。
3.1.3 合同管理部门进行初步审核，确定合同流程负责人。
3.2 合同评审3.2.1 合同流程负责人组织合同评审小组。
3.2.2 合同评审小组审查合同的合法性、合规性和风险。
3.2.3 合同评审小组提出合同修改意见或审核通过。
3.3 合同签订3.3.1 根据合同评审意见，申请人和供应商协商并修改合同条款。
3.3.2 合同流程负责人核准修改后的合同。
3.3.3 合同双方签署合同并归档。
3.4 合同执行3.4.1 合同执行人按照合同约定执行合同，包括合同履约、支付等活动。
3.4.2 合同执行人定期进行合同履约情况的监测和评估。
3.5 合同结束3.5.1 合同履约完毕，合同流程负责人进行合同验收。
3.5.2 合同验收合格后进行结算和归档。
附件：1. 合同管理流程图法律名词及注释：1. 合同类型：指合同的性质，如劳动合同、租赁合同等。
2. 合同金额：指合同涉及的货币金额。
3. 合同期限：指合同生效的开始时间和结束时间。
在实际执行过程中可能遇到的困难及解决办法：1. 困难1：合同申请人填写不完整或不准确。
解决办法：合同管理部门提供合同申请模板和培训，加强申请人的意识和能力。
2. 困难2：合同评审小组对合同合法性的判断存在不一致。
解决办法：建立合同评审标准和流程，加强合同评审人员的培训和沟通，确保一致性。
内部控制,合同管理流程图2018.3
内部控制,合同管理流程图2018.3[公司名称][日期]内部控制,合同管理流程图2018.3一、引言内部控制是公司管理的基础，合同管理是公司运营的核心。
为了保障公司各项业务的合法性、准确性和有效性，制定了，旨在规范内部控制和合同管理流程。
二、背景说明为适应公司业务发展的需要，优化公司内部控制和合同管理流程，并提升公司管理水平，特制定。
三、内部控制流程1. 制定内部控制目标：明确公司内部控制的目标，确保公司的合规性、风险管理和业务运营的有效性。
2. 内部控制评估：定期评估公司内部控制的有效性，发现问题并及时修正。
3. 内部控制措施建立：根据内部控制目标，制定相应的内部控制措施，确保公司各个环节的风险得到管理。
4. 内部控制执行和监督：各部门按照内部控制措施，落实相关工作，上级部门对执行情况进行监督并提供必要的支持。
5. 内部控制追踪和改进：定期追踪和评估内部控制的执行情况，发现问题并改进内部控制体系。
四、合同管理流程1. 合同申请：各部门根据业务需要，提出合同申请，包括详细的合同内容和相关附件。
2. 合同审核：审核部门对合同申请进行审核，包括合同合法性、风险评估等。
3. 合同审批：审批部门对审核通过的合同申请进行审批，并签署相关合同。
4. 合同执行：各部门根据合同内容执行相关业务，并确保合同履行的及时性和准确性。
5. 合同归档和跟踪：归档部门负责将已执行完毕的合同进行归档，并定期跟踪合同执行情况。
五、文档附件1. 附件一：内部控制目标设定表2. 附件二：内部控制评估表3. 附件三：内部控制措施汇总表4. 附件四：合同申请表5. 附件五：合同审核表6. 附件六：合同审批表7. 附件七：合同执行情况记录表8. 附件八：合同归档清单六、法律名词及注释1. 合规性：符合法律法规和行业规定的要求。
2. 风险管理：对公司面临的各种风险进行识别、评估和控制的过程。
七、困难及解决办法1. 困难：员工对内部控制和合同管理流程不熟悉。
内部控制,合同管理流程图2018.3
内部控制,合同管理流程图2018.3【】内部控制,合同管理流程图2018.3【正文】一、内部控制流程图内部控制是指企业为实现经营目标，合理评估风险，并采取适当措施、建立相应机制，以便保证企业资产的安全、保证财务信息的可靠性、保证遵守法律法规、保证业务活动的有效性和效率。
内部控制的重要性不言而喻，下面是内部控制流程图的描述：1.采购员根据所需的物品或服务编制购买申请单。
2.采购申请单需审核通过后，将发给相关部门或供应商，完成购买程序。
3.相关部门或供应商收到采购申请单后，按照企业采购规定进行采购，并将购买物品或服务送至指定地点。
4.接收采购物品或服务的部门需要进行验收，并将采购物品或服务的信息及验收结果记录。
5.财务人员根据采购物品或服务的验收结果，编制付款申请单。
6.付款申请单需审核通过后，财务人员进行付款操作，并保留相关付款凭证。
7.财务人员需定期对采购流程进行监督检查，确保内部控制的有效性和合规性。
二、合同管理流程图合同管理是指对企业与外部合作伙伴之间所签订的合同进行管理和监督，确保合同履行的顺利进行。
下面是合同管理流程图的描述：1.合同提出：当企业与外部合作伙伴达成共识时，双方派遣代表进行合同谈判，达成一致后提出签订合同的需求。
2.合同审查：企业的法务人员对合同进行审查，确保合同内容合法、合规，并保护企业的权益。
3.合同签订：经过审查合格的合同，由双方代表签字盖章，正式达成合同协议。
4.合同履行：合同生效后，企业需要监督合同的履行情况，确保各方遵守合同规定并按时履行义务。
5.合同变更：若发生合同变更的情况，需要由双方协商一致后进行合同的修订，以保证双方利益不受损害。
6.合同评估：合同履行完毕后，进行合同的评估，了解合同的执行情况和效果，并总结经验教训。
【文档结尾】1、所涉及附件如下：附件1：内部控制流程图示意图附件2：合同管理流程图示意图附件3：相关法律法规2、如下所涉及的法律名词及注释：1.内部控制：指企业为实现经营目标，保证资产安全、财务信息可靠性，遵守法律法规等而采取的管理措施和机制。
内部控制,合同管理流程图2018.3[整理]合同管理流程图2018.3
![内部控制,合同管理流程图2018.3[整理]合同管理流程图2018.3](https://img.taocdn.com/s3/m/4a84102ca9114431b90d6c85ec3a87c240288aee.png)
内部控制，合同管理流程图2018.3[整理]合同管理流程图2018.3内部控制与合同管理流程图1. 内部控制1.1 意义内部控制是指组织为实现业务目标而在内部自行建立的一套系统，包括运作流程、人员、环境、设备和技术等，用于管理、监督和评估经营活动，确保财务报表的可靠性、内部规章制度的遵守、资产的保全和遵守相关法律法规等方面。
1.2 目的（1）保障企业资产的保全；（2）实现企业预定的目标；（3）确保企业提供的财务信息的准确性和权益；（4）遵守相关规定，减少风险。
2. 合同管理流程图2.1 合同管理基本流程合同管理基本流程包括：起草→审批→签署→履行→监督→归档。
2.2 合同管理流程中各流程的详细说明（1）起草：相关人员根据需求、合同模板或者法律法规，起草合同文本，明确下面的关键信息：合同名称、合同类型、合同甲方、合同乙方、合同签署时间、条款、责任、保密、争议解决等；（2）审批：内部审批部门对起草合同进行审核，包括是否符合法定要求、是否合规、条款是否合理、内容是否正确、流程是否规范等，为后序处理做铺垫；（3）签署：甲方、乙方在银行或公证处内签署合同。
双方签署完毕后，一方需保留纸质原件，另一方保存电子版（或复印本）加盖公章作为证据；（4）履行：双方履行合同中所规定的具体事项，如履行周期、履行方式、履行标准等。
在履行过程中，需要关注保密的问题，如合同中所约定的；（5）监督：由项目管理人员负责合同的监督，确保双方严格执行合同，如合同期限、履行标准、变更或撤销等；（6）归档：合同生效后，要求将合同纸质原件整理归档，电子版也要视情况归档。
3. 简要注释如下：（1）内部控制：组织建立的一套系统，用于管理、监督和评估经营活动。
（2）业务目标：企业根据自身情况制定的企业发展目标。
（3）财务报表：企业财务信息的统计汇总报表。
（4）风险：不确定事物带来的可能负面影响。
（5）合同：各方之间通过协议达成一致的法律文件。
4. 本文档所涉及的法律名词及注释：（1）法定要求：由法律规定必须满足的要求。
内部控制合同业务控制(工作步骤、流程图、风险点、控制措施)
键
控
制
措
施
（1）合同订立控制：明确合同订立的范围和条件，严禁未经授权擅自以单位名义对外签订合同；（2）合同履行控制：对合同履行情况实施有效监控；（3）合同登记控制：定期对合同进行统计、分类和归档，详细登记合同的订立、履行和变更情况，规定时效内与对方协商谈判。
合同业务控制
（一）工作步骤示意图
（二）工作流程图
（三）风险点及主要防控措施一览表
合同控制内容：
相关内容
主
要
风
险
（1）应签订合同的经济活动未订立合同，违规签订担保、投资和借贷合同，可能导致单位经济利益受损；（2）未经授权对外订立合同，合同对方主体资格未达要求、合同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导致单位经济利益受损；（3）合同未全面履行或监控不当，可能导致单位诉讼失败、经济利益受损；（4）合同纠纷处理不当，可能导致单位利益、信誉和形象受损。