用友NC,固定资产操作手册.doc

用友 NC固定资产操作手册固定资产模块包括：固定资产卡片管理、固定资产变动管理和固定资产分析。

固定资产的日常业务可以通过NC 动态会计平台自动生成总账系统的记账凭证。

固定资产的主要业务内容有：

1、可自由设置卡片项目，实现固定资产卡片管理功能。

2、提供资产附属设备和辅助信息的管理。

3、提供原值变动表、启用记录、部门转移记录、大修记录、清理信息等附表。

4、可处理各种资产变动业务，包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用

年限调整、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折旧调整、

资产类别调整等。

5、提供对固定资产的评估功能，包括对原值、使用年限、净残值率、折旧方法

等进行评估。

6、提供平均年限法、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法公式计提折旧功

能，并按分配表自动生成记账凭证传至总账。

7、提供各类固定资产账簿、统计分析表。

固定资产整体业务流程图

事件处理

期初数据准备录入原始卡片

新增审批卡片管理资产变动资产减值日常管理

新增资产资产调拨资产评估资产减少业务处理折旧计提与摊销

期末处理结账

总账明细账折旧计算明细表逾期役龄资产统计表

帐表查询

部门折旧汇总表增减变动表统计分析表评估汇总表减值准备汇总表

顺序业务名称描述备注

1 原始卡片录入管理启用 NC 系统前的固定资产卡片

2 新增资产管理在 NC 系统启用以后增加的固定资产

3 资产减少管理任何时期内因为各种原因减少的固定资产

4 资产变动管理在使用固定资产期间，固定资产因为各种

原因进行变动的业务

5 资产评估管理资产评估后资产的变更情况

6 资产减值管理企业因市场等变化造成的资产减值

7 资产调拨管理集团内部各分子公司调拨情况

8 折旧与摊销管理固定资产每月的折旧情况

、账簿初始化

固定资产的资产类别、折旧方法、增减方式、使用状况、变动原因、卡片项目、卡片样式7 项内容由总部统一管理。各单位无权进行操作。

第一次使用 NC 系统进行初始化需进行如下操作：

双击“财务会计—固定资产—参数设置”(如下图 )。

各单位一定要把“使用期限的最后一个月折旧提足”前面的对勾去掉，其他的选项为默

认。

、录入原始卡片

原始卡片录入业务：是指卡片所记录的资产的开始使用时间要早于其录入系统的月份。也就是在启用固定资产模块之前所拥有的固定资产，如我们启用固定资产模块日期为 2010 年 1 月 1 日，那么 2010 年 1 月 1 日之前的固定资产卡片就是原始卡片，而 2010 年 1 月 1 日以后购入的固定资产就不能录入成原始卡片，而是通过“资产增加”节点操作的（详见新增资产）

在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。进入“固定资产 -录入原始卡片”节点按照流程和要求进行“录入”、“保存”。

顺序步骤1登陆描述

注意进入时间是最小未结账月。

备注

2录入原始卡片 (节点 )进入“固定资产-录入原始卡片”节点。

3 选择资产类别选择相应的固定资产类别。

4 输入主卡片相关信息输入主卡片上的信息，如：固定资产名称、使用部门、管理部门、折旧信息等。

5 输入附属卡片信息输入附属卡片的信息 ,如：资产评估副卡、

6 保存资产减值副卡等。

最后将数据进行保存。

操作步骤如下：双击“财务会计—固定资产—录入原始卡片”后点击选择类别，选择待录入卡片

的资产类别，点击“确定”，如下图：

特别注意：在录入原始卡片时，进入系统的时间一定要是账套的启用日期。

依次录入资产名称、原值等信息，其中白色方框中是可录入的项目，直接录入即可，有方块按钮

（按钮上有放大镜）的为可选择项目，在点击按钮后选择需录入的内容。（如下图）

在录完后点击“保存”以后，左下角应显示“保存主卡完成”，否则会有“某某项目不能为空”

的提示（如下图），请按要求填写完整。注意：蓝色字体的项目为必填项，不可空缺，黑色字体

的项目可以为空。

小技巧：如果一次性购入了多份同样的资产，可以使用复制功能，在录入原始卡片或资产增加界

面中点击“复制”后输入卡片复制数量(复制当前卡片)，确定后电脑会自动生成卡片编号不同的

同样卡片，并且可以进行修改。如一次购入101 台电脑，先录入一张，紧接着复制100 张即可，然后修改复制出来的卡片上的使用部门等不同的信息。

、新增资产

主要完成新增固定资产和无形资产卡片的增加、保存、修改、删除、定位及复制

功能。当企业新增资产时，通过此功能录入该资产卡片。原始卡片录入有别于新增资产的卡片录入。如：录入当月是否计提折旧不同；录入当月是否制作会计凭

证等。因此，为了保证折旧计算的准确性和账簿登记的正确性，必须严格将原始

卡片录入和新增固定资产卡片录入区分开来，属于原始卡片的必须在“原始卡片录入”功能中完成，属于新增资产卡片的必须在“资产增加”功能中完成，切勿

混淆。

融资租赁资产租赁期满，不需要作资产增加，而是通过“资产变动”作资产增加

方式变动处理。

新增资产业务流程图

事件处理

新增资产审批单资产增加

进入“固定资产- 新增资产- 资产

增加”节点

以最小未结帐月登陆

手工填制

进入“固定资产- 新增资产- 新增

定位一张新增资产卡片资产审批单”节点

资产增加

手工填制新增资产审批单输入主卡片的卡片项目

保存保存主卡片

复制新增资产卡片

领导审核审批完并固定资产到货后

选择附属卡片

修改- 增加- 输入内容

保存附属卡片

顺序1 步骤

录入固定资产审批单

描述

以最小未结账月进入，在“固定资产-新增资