2018年事业单位内部控制工作中存在的问题与建议
事业单位内部控制存在的问题及对策
事业单位内部控制存在的问题及对策1. 引言1.1 事业单位内部控制存在的问题及对策事业单位内部控制是保障组织运行有效性和高效性的重要保障，然而在实际运作中往往存在一些问题，需要我们及时加以解决和改进。
以下将分别就事业单位内部控制存在的问题及对策进行详细探讨。
问题一：缺乏明确定义的内部控制标准在一些事业单位中，缺乏明确定义的内部控制标准，导致内部控制措施的制定和实施缺乏依据和规范性，容易导致内部控制体系的不完善和混乱。
问题二：人员流动性大，导致内部控制体系不稳定事业单位中人员流动性大，工作人员频繁更替，导致内部控制体系不稳定，存在漏洞和盲区，增加了控制风险。
问题三：财务管理信息系统不完善部分事业单位的财务管理信息系统存在不完善的情况，数据录入不及时、准确性不高，容易导致财务数据的失真和错误。
问题四：缺乏有效的内部监督和审计机制一些事业单位存在缺乏有效的内部监督和审计机制，导致内部控制难以发挥效果，监管失效。
问题五：缺乏内部控制培训和教育部分事业单位缺乏对内部控制的培训和教育，员工对内部控制的认识和理解不足，制约了内部控制的有效实施。
在面临以上问题的情况下，为了有效提升事业单位的内部控制水平，我们建议加强内部控制标准的制定和落实，建立健全人员流动监控机制，完善财务管理信息系统，加强内部监督和审计机制建设，加强内部控制培训和教育。
通过以上措施的执行，可以提升事业单位的内部控制水平，确保组织目标的有效实现和风险的有效管理。
2. 正文2.1 问题一：缺乏明确定义的内部控制标准在事业单位内部控制存在的问题中，缺乏明确定义的内部控制标准是一个较为严重的问题。
由于内部控制标准的不明确性，导致各部门在内部控制的实施上存在较大的误差和漏洞，进而影响到整个组织的运作效率和稳定性。
缺乏明确定义的内部控制标准会导致各部门对内部控制的理解存在偏差，不同部门之间对内部控制的认识可能存在较大的差异，这样就无法形成统一的内控体系。
事业单位内部控制存在的问题与改进措施
事业单位内部控制存在的问题与改进措施事业单位的内部控制是指通过建立一套科学、合理的制度和规范，保障事业单位资产利用和经营活动的合法性、合规性、安全性和有效性的一种管理方式。
在实践中，事业单位的内部控制存在着一些问题，需要采取相应的改进措施。
问题一：管理制度不健全一些事业单位在制定管理制度时存在不完整、不适用等问题。
制度建设是事业单位内部控制的基础，如果管理制度不健全，就会导致内部控制的失效。
事业单位应加强对管理制度的完善，严格执行各项制度，确保制度的科学性和可操作性。
问题二：人员管理不到位人员是事业单位内部控制的核心要素，但有些事业单位在人员管理方面存在不到位的问题。
人员分工不清、岗位责任不明确、内部协作不畅等。
为了解决这个问题，事业单位应合理配置人力资源，明确各岗位的职责和权限，加强人员培训，提升管理人员的综合素质和能力。
问题三：财务管理不规范财务管理是事业单位内部控制的重要方面，但一些事业单位存在着财务管理不规范的问题。
会计核算不准确、财务报表不及时、资金运作不规范等。
为了解决这个问题，事业单位应加强财务管理，建立健全会计核算制度和财务报告制度，加强对资金的监控和运作。
问题四：信息系统安全性不高随着信息技术的发展，事业单位的内部控制不可避免地与信息系统相关。
一些事业单位的信息系统安全性不高，容易发生信息泄露、系统崩溃等问题。
为了解决这个问题，事业单位应加强对信息系统的管理，建立健全信息系统安全保护制度，加强对信息系统的安全监控和风险评估。
改进措施一：加强内部控制意识事业单位应加强内部控制意识的培养，提高全体员工对内部控制的重要性和必要性的认识，使其将内部控制作为职责和义务来履行。
改进措施二：完善管理制度事业单位应加强对管理制度的完善，及时修订和更新各项制度，确保制度的科学性和可操作性，提高内部控制的有效性。
改进措施三：加强人员培训事业单位应加强对管理人员的培训，提升其综合素质和能力，使其能够更好地履行内部控制的职责和义务。
事业单位内部控制存在的问题与改进措施
事业单位内部控制存在的问题与改进措施事业单位是指由政府或政府职能部门直接或者间接管理、控制和支持的社会服务组织。
在中国国有企业改革的大背景下，事业单位也逐渐被赋予更多的自主权和经营管理权利。
事业单位内部控制存在着一些问题，如管理滞后、制度不健全、风险控制不到位等，需要加强改进和完善。
事业单位内部控制存在的问题主要包括：管理滞后。
事业单位在管理上往往存在较大的滞后性，很多传统的管理模式和方法在现代社会已经不适用，但是在事业单位内部仍然得到延续。
这导致了管理水平的不断下降，对外部环境的适应能力不足。
制度不健全。
事业单位的管理制度相对宽松，以往的过度行政干预不仅影响了事业单位的发展，还造成了管理体制不完善，制度漏洞较多。
风险控制不到位。
事业单位内部对风险的把控仍然存在较大问题，往往因为对外部环境的把握不准确，对内部人员的管理不力，导致了风险控制难度加大。
这些问题对事业单位的发展构成了较大的障碍。
为了解决事业单位内部控制存在的问题，需要采取一系列的改进措施。
要在管理方面进行创新。
事业单位需要不断改进管理模式，提升管理水平，引入现代化管理理念和方法，提高适应外部环境的能力。
要健全内部制度。
健全的内部管理制度和规章制度是事业单位正常运转的保障，也是内部控制的基础。
应当建立起一套科学合理的管理制度和规章制度，明确职责和权限。
加强风险控制。
事业单位应当建立健全的风险管理体系，通过科学的方法和手段，对内部和外部的风险进行有效预防和控制，确保风险处于可控范围之内。
这些改进措施将有利于提高事业单位内部控制的水平，推动事业单位健康持续发展。
对于事业单位内部控制存在的问题，需要政府部门和事业单位本身共同努力，才能够真正解决。
政府部门应当加强对事业单位的监督和指导，及时发现问题和解决问题。
应当为事业单位提供更多的政策和资源支持，帮助事业单位规范内部管理，提升内部控制水平。
事业单位本身应当提高自身管理水平和能力，创新管理模式，完善内部制度，加强风险控制，使得事业单位内部管理能够更加规范和有效。
2018年内部控制工作中存在的问题与遇到困难精选
2018年内部控制工作中存在的问题与遇到困难精选内部控制工作中存在的问题与遇到困难（一）事业单位附属单位较多，经常性、非经常性经济活动众多，大部分资金由国家财政投入，内部控制尤为重要。
其控制程度的好坏，直接影响到单位的正常运行、国有资产的管理，甚至影响到国民经济的健康运行。
加强内控管理，可厉行勤俭节约，杜绝各种名义的铺张浪费，监督日常业务运行，促进内控工作的有效运行。
建立健全事业单位内部控制制度还是保护国有资产安全完整，防止贪污、舞弊行为发生的重要手段，也是强化事业单位内部管理，确保工作目标有效实现的重要措施。
本文总结了事业单位内部控制普遍存在的问题，并结合实际工作提出相应对策，认为内部控制建设应围绕单位整体系统建设进行，相辅相成、相互促进。
我国现阶段事业单位内控存在的问题(一)内部控制停留在文字层面,内控意识薄弱事业单位相对企业而言，对内部控制重视程度较低。
虽然很多事业单位建立了一系列的内部控制制度,但由于历史原因和领导的重视程度不够,内部控制工作只停留在“纸上文章”和应付检查层面，未对执行和监管起到指导作用。
甚至有些事业单位认为内控成本过高,造成单位办事手续繁琐,不利于运行效率提高，因而对内控的执行缺乏积极性。
(二)缺乏高水准内控管理人员从整体来看，事业单位内控人员的素质偏低，尤其在一些基层单位，内控知识缺乏，或缺少相应的内控经验，内控人员难以胜任工作，不能有效的实现内部控制所预测的效果，导致内控执行时缺乏必要的力度，使内控失效。
(三)内控制度残缺，内控机构缺乏独立性我国事业单位内部控制所规范的范围过于狭窄，导致制度成为摆设或者残缺的现象。
此外，事业单位的内部控制机构不具备独立性，我国事业单位所设立的内部控制机构和其他部门之间的关系是平行的。
从目前来看，出于对经济活动的监督、控制的需要，事业单位一般将这项工作交由会计部门或者纪检监察、审计部门负责。
由于内部控制工作人员要受到单位的限制，因此也不具备独立性。
事业单位内部控制存在的问题与改进措施
事业单位内部控制存在的问题与改进措施随着我国经济的快速发展，事业单位在社会生活中扮演着越来越重要的角色。
事业单位内部控制是保障事业单位运行的有效性和效率的重要手段，但在实际运作中，存在着一些问题和不足。
本文将就事业单位内部控制存在的问题进行分析，并提出相应的改进措施，以期提升事业单位内部控制的水平，确保其正常运转。
一、问题分析1.内部控制制度不完善：事业单位的内部控制制度存在着不完善的情况，有的事业单位没有建立健全的内部控制制度，对事业活动中的风险缺乏有效的识别和管理，导致了管理不规范和运行不畅的情况。
2.责任不清晰：在一些事业单位中，部门之间的责任划分不够清晰，存在着各部门之间互相推诿责任，不愿承担管理责任的情况。
导致了管理工作中出现了责任不明确、执行不到位的问题。
3.人员素质不高：一些事业单位的员工素质较低，存在着敷衍了事、不负责任的情况。
在执行内部控制制度时存在着执行不到位、管理混乱的现象，严重影响了事业单位的正常运转。
4.信息系统不完善：事业单位在信息化建设方面存在着不足，信息系统比较落后，存在着信息不准确、及时性差的问题。
导致了事业单位在管理过程中对信息的获取和分析不够及时和准确。
5.监管不力：一些事业单位的监管部门对其内部控制存在着监管不力的情况，对事业单位的内部控制监督不够到位，导致了事业单位在日常运营中存在一些违规行为。
二、改进措施1.健全内部控制制度：对事业单位的内部控制制度进行全面梳理和改进，建立健全的内部控制制度体系。
明确每个部门的职责、权限和限制，规范各项制度流程，完善内部控制的各项政策和措施，提高内部控制的有效性和适用性。
2.加强责任落实：明确各个部门和个人的责任，建立责任目标和考核机制，加强各部门之间的协作和配合，健全事业单位的责任体系，提高责任的全面性和穿透性，落实责任到位。
3.提升人员素质：通过人才引进、培训和激励机制等多种手段，提高事业单位员工的素质和能力。
引入有经验的管理人员，注重基层员工的培训和能力提升，建立激励机制，提升员工的工作积极性和主动性。
探讨事业单位内部控制存在的问题及建议
探讨事业单位内部控制存在的问题及建议事业单位是指由国家、企事业单位或者其他社会组织控制的、为了公益目的而开展活动的法人单位。
事业单位在我国扮演着非常重要的角色，其内部控制的完善与否直接关系到单位的效率、稳定和社会信誉。
现实中事业单位内部控制存在诸多问题，本文将对此进行深入探讨，并提出相关建议。
一、问题分析1.管理层领导能力不足在一些事业单位中，管理层领导的能力有限，对组织的整体发展规划和内部控制机制的建设都缺乏足够的了解和重视。
这样就会导致内部控制制度的建设和监督管理出现漏洞，影响到单位的运行效率和风险管理。
2.内部控制制度不健全一些事业单位在制定内部控制制度时缺乏系统性和完整性，往往只是简单地应对审计和监管，而忽视了内部控制制度的长期性和实用性。
这样导致了内部控制制度的失效，无法有效的发挥其应有的作用。
3.内部控制监督机制松散事业单位内部控制的监督机制往往存在着较大的漏洞和不完善之处，内部监督不力，导致了内部控制制度的执行存在局限性，造成单位运营过程中管理困难与混乱。
4.员工道德素质不高由于事业单位的公益属性，员工的道德素质对于机构的稳定和社会的公信力具有至关重要的作用。
但是现实中，一些事业单位员工的道德素质不够，不负责任，以个人利益为先，极大地损害了单位的形象和正常运行。
二、解决方案1.加强管理层领导能力培养通过对管理层进行相关培训和教育，提高管理者对于内部控制的重视和理解，增进他们对于内部控制制度的认同和重视。
激励管理者对于内部控制制度的建设和推广作出积极的努力。
2.完善内部控制制度建立科学的内部控制制度体系，完善内部控制流程和规范化标准，确保内部控制制度的全面实施。
加强内部控制制度的完整性和时效性，根据实际情况进行不断的修订和优化。
3.加强内部控制监督机制建设建立健全的内部控制监督管理机制，明确内部控制监督的职责和权限，加强内部监督人员的培训和管理，保证内部控制制度的全面执行，及时发现和解决问题。
试论事业单位内部控制存在的问题及对策
试论事业单位内部控制存在的问题及对策事业单位是指政府机关、事业单位、社会团体等公共部门的组织，是国家和社会公共利益的代表和管理者。
在事业单位的运行过程中，内部控制是非常重要的，它可以有效地防范和减少风险，保障事业单位的正常运行。
但是在实际工作中，事业单位内部控制存在着一些问题，如何解决这些问题，成为了当前事业单位管理中亟待解决的重要问题。
1. 控制措施不够完善事业单位内部控制措施不够完善，存在着一定的薄弱环节。
部门之间的信息共享不够，导致信息难以传递和共享，使得风险无法被及时发现和处理。
2. 管理层把控不力部分管理层对内部控制的重要性和必要性认识不足，对内部控制的设计和执行不够重视。
这就使得内部控制在实际操作中难以得到有效执行，从而无法形成有力的监督和约束。
3. 内部控制体系不够完善事业单位内部控制体系的建设不够完善，系统不够健全。
缺乏有效的内部控制标准和制度，内部控制的设计和执行缺乏规范性，无法有效地达到预期的管理目标。
4. 员工素质不高部分事业单位的员工素质不高，专业技能不够扎实，导致执行内部控制措施的能力和水平参差不齐，从而影响了内部控制的有效性。
二、对策建议1. 完善内部控制措施事业单位应该加强内部控制措施的完善，通过对不同环节的风险进行分析和评估，建立完善的内部控制制度和流程，保证内部控制措施全面、系统，并严格执行。
2. 加强管理层的领导和重视事业单位的管理层要增强对内部控制的认识和重视程度，将内部控制纳入到日常管理中，并加强对内部控制的监督和检查，确保内部控制的有效执行。
事业单位内部控制问题的解决需要全员共同努力，需加强对内部控制的认识和推动，建立健全的内部控制体系，加强内部控制措施的完善和执行，以提高内部控制的有效性和保障事业单位的正常运行。
希望有关部门和事业单位能够共同努力，解决内部控制问题，提升事业单位管理水平，为社会公众的利益和公共事务的顺利进行做出更大的贡献。
浅析事业单位内部控制存在的问题与改进措施
浅析事业单位内部控制存在的问题与改进措施一、资产管理方面存在问题：1. 资产统计和监管不够完善：事业单位未能建立全面准确的资产清查制度，导致资产的数量和价值难以确定，容易造成资产流失和浪费。
改进措施：建立完善的资产清查制度，明确资产的所有权、使用权和管理责任，加强资产监管，定期对资产进行清查核实，加强内部审核、财务审计和其他监督机制。
二、财务管理方面存在问题：1. 财务预算管理不够科学：事业单位在财务预算编制、执行、监控等方面存在不严谨、不规范的问题，导致资金使用效率低下。
改进措施：加强财务预算管理的科学性，合理安排预算收入和支出，加强预算执行情况的监控，及时进行财务风险评估，及时调整预算计划。
三、人力资源管理方面存在问题：1. 人员招聘和选拔不够公正透明：事业单位在人员招聘和选拔过程中存在违反公平公正原则、利益输送等问题。
改进措施：建立公平公正的人员招聘和选拔制度，明确招聘条件和程序，加强对招聘过程的监督和审查，维护公平竞争的环境。
四、业务流程管理方面存在问题：1. 内部流程不够规范、不够规范、效率低下：事业单位在业务办理过程中存在流程繁杂、环节繁琐、部门之间协调不畅等问题。
改进措施：优化业务流程，简化办理流程，合理划分业务权限和责任，提高办理效率，加强跨部门协作和信息共享。
五、监督管理方面存在问题：1. 监管机制不健全、监督不到位：事业单位内部监管机制不完善，监督管理不够严格，存在监督责任不清、监督手段不够多样化等问题。
改进措施：建立完善的内部监管机制，明确监督职责和权限，加强对业务、资金和人员活动的监督管理，同时鼓励公众监督，加强外部监督。
事业单位内部控制问题主要表现在资产管理、财务管理、人力资源管理、业务流程管理和监督管理等方面。
为解决这些问题，事业单位需要加强制度建设，规范流程，强化风险管理，加强监管和监督，提高内部控制的科学性、合理性和有效性，确保事业单位的良好运行。
事业单位内部控制工作中存在问题及整改措施
事业单位内部控制工作中存在问题及整改措施事业单位是在社会主义市场经济体制下发展起来的一种非营利性组织形式，其所从事的公益事业对于社会发展和人民生活有着重要的意义。
在事业单位的日常管理中，内部控制是必不可少的一项工作。
然而，目前在事业单位内部控制工作中，存在一些问题，需要采取有效的整改措施。
一、问题分析1. 控制意识不强在一些事业单位中，内部控制意识不足，管理人员和职工对于内部控制工作的重要性和必要性缺乏清晰认识，导致管理人员不能采取有效的控制措施，职工也不能自觉地遵循内控制工作的要求。
2. 内控制度不完善一些事业单位的内控制度不完善，缺乏相关规章制度，同样存在漏洞和缺陷。
由于缺乏制度保障，管理人员和职工往往缺乏行为规范，对于工作流程的合理性和有效性也不能做到全面梳理和检查。
3. 岗位责任不明确在一些事业单位中，管理人员和职工的岗位责任分配不清，职责范围重复或者缺口。
这种情况下会导致岗位职责不明，同时职责重复带来的统一性问题，也会导致人员操作重复或者漏洞，影响内控制工作的策略性和有效性。
4. 监督机制不完善在一些事业单位中，缺乏有效的监督机制和内部审计机构，同时也缺乏有效的反馈和改进机制。
这种情况下，即使发现问题，也无法及时纠正和弥补，从而影响整个内控制工作的实际效果。
二、整改措施1. 加强内部控制意识在事业单位内部控制工作中，需要加强对于内部控制意识的宣传和普及，通过多种途径，让管理人员和职工明确内控制工作的意义和目的，增强内控制工作的重要性和必要性。
2. 完善内控制度事业单位需要形成完备的内控制度，制定相应的规章制度，从制度上完善内控制工作的流程，使管理人员和职工能够遵循相应的规定和标准执行工作。
3. 明确岗位责任在事业单位内部控制工作中，需要明确管理人员和职工的职责范围和职责内容。
同时，需要强化各个职能部门的合作和配合，适当增强内部协作能力，确保岗位责任的清晰和明确。
4. 完善监督机制事业单位应该建立完善的监督机制和内部审计机构，定期对内部控制工作进行评估和审计，确保内部控制工作的覆盖面和有效性。
事业单位内部控制存在的问题及对策
事业单位内部控制存在的问题及对策
一、问题：
1. 领导岗位职责不清。
领导对职责和权限的界定不清，导致职责不明确，行政权限的滥用和责任推卸等问题。
2. 财务管理不规范。
财务管理制度不健全，财务记录和报表不准确，会计处理不规范，资金使用不透明等问题。
3. 人员管理不严格。
人事管理制度不健全，人员招聘和选拔不规范，工作任务分配不合理，绩效评估不公正等问题。
4. 采购和招标制度不健全。
采购和招标程序不透明，供应商选择不规范，采购过程中存在贪污腐败问题，造成资源浪费和经济损失。
5. 决策过程不透明。
决策权集中在少数人手中，决策过程不透明，容易导致权力滥用和决策失误。
二、对策：
1. 健全领导岗位职责制度。
明确领导岗位的职责和权限，并建立健全相应的管理制度和流程，确保职责的明确和权责的落实。
4. 完善采购和招标制度。
建立公开透明的采购和招标程序，加强对供应商的考察和评估，防止贪污和腐败现象的发生。
5. 提高决策透明度。
加强决策过程的公开和透明，增加参与决策的人员和方式，避免权力过度集中导致的问题。
三、总结：
事业单位内部控制问题的解决需要从制度建设和管理机制两个方面入手。
建立健全的制度是解决问题的基础，而有效的管理机制是制度的落实和执行保证。
只有通过不断完善制度和加强管理，才能有效解决事业单位内部控制问题，提升管理水平和效能。
事业单位内部控制存在的问题及对策
事业单位内部控制存在的问题及对策事业单位是指由国家机关或者事业单位依法使用国家和社会资金、资源、人员等进行经营、管理的机构，具有公益性质。
在日常工作中，事业单位内部控制是非常重要的一环，它直接关系到单位的运行效率和风险防范能力。
事业单位内部控制存在着一些问题，需要及时采取对策加以解决。
一、问题1. 内部控制制度不完善目前，一些事业单位的内部控制制度存在不完善的问题。
控制流程不够清晰，责任部门不明确，导致工作执行中出现漏洞和失误的情况。
2. 财务管理不规范在事业单位中，财务管理环节的不规范也是一个严重的问题。
财务核算不及时、不准确，导致经费使用不合理，甚至出现挪用公款的情况。
3. 人员管理混乱人员管理是事业单位内部控制的重要组成部分，但一些单位在人员聘用、考核、奖惩等方面存在混乱的情况，导致员工工作积极性不高，甚至出现违纪现象。
4. 技术设备维护不到位在一些事业单位中，尤其是科研院所、医疗机构等领域，存在技术设备维护不到位的问题，严重影响了工作效率和服务质量。
5. 思想观念滞后一些事业单位的管理者和员工思想观念滞后，不愿意接受新的管理理念和方法，导致内部控制的改进难度较大。
二、对策1. 完善内部控制制度事业单位需要加强内部控制制度的建设，明确流程、规范操作、强化内控措施，确保每个环节都能够得到有效控制和监督。
建立健全内部审计机制，及时发现和纠正问题。
2. 规范财务管理加强对财务管理工作的规范监管，健全财务管理制度，建立明确的经费使用流程和监督机制，严禁违规行为的发生，并且加强内部审计工作，确保资金使用的合理性和安全性。
3. 加强人员管理建立科学的人员管理制度，明确岗位职责和权责，建立绩效考核机制，激励员工工作积极性，并对违纪行为进行严肃处理，确保员工的工作态度和行为规范。
4. 加强技术设备维护增加对技术设备维护的投入，建立完善的维护管理制度，确保设备的正常运行和维护，提高工作效率和服务质量。
5. 推进管理思想变革加强管理者和员工的培训教育，引导他们更新管理思想，培养创新意识和问题解决能力，使他们能够适应新的管理方法和理念，在实践中不断改进内部控制工作。
事业单位内部控制存在的问题与改进措施
事业单位内部控制存在的问题与改进措施一、问题分析1.信息披露不规范事业单位内部控制中存在的问题之一是信息披露不规范。
事业单位应当按照国家有关法律法规的要求进行财务报表的编制和审计，对外及时公开披露相关财务信息、业绩评价、预算执行等。
然而实际上，一些事业单位未能按时向社会公众披露必要的信息，甚至出现信息不真实、不完整的情况，导致了信息不对称，损害了公众利益和社会公信力。
2.监督机制不完善事业单位内部控制中存在的问题之二是监督机制不完善。
事业单位作为公益性机构，在财务管理和资金使用方面应受到内外部的监督，以保障公款的安全和合法使用。
现实中一些事业单位的监督机制不够完善，监督力度不够，导致了一些不规范行为的发生，损失公款的风险增加。
3.财务管理不规范事业单位内部控制中存在的问题之三是财务管理不规范。
事业单位应当按照会计原则和相关法律法规的要求进行财务管理，确保财务活动的合法、规范和安全。
然而实际上，一些事业单位存在财务管理不规范的问题，如资金管理混乱、审计制度不健全、内部审计不及时等，给单位的经济利益和财务安全带来了风险。
二、改进措施事业单位应加强对信息披露的管理，建立健全信息披露制度，明确信息披露的内容、方式和时限。
建立信息披露汇总、审核和公示机制，确保信息的准确性、完整性和及时性。
加强对信息披露的监督和评估，确保信息披露的质量和效果。
事业单位应完善内部监督机制，建立健全财务监督、内部审计和风险管理等制度和机构，确保对财务活动的监督、检查和评估。
加强对资金使用、采购和合同管理等方面的监督，加大对违规行为的查处力度，提高监督的效果和公信力。
事业单位应建立健全财务管理制度，明确财务管理的流程、程序和责任。
加强资金预算和资金管理，确保资金的合理分配和安全使用。
加强内部审计，及时发现和纠正财务管理中的问题和隐患。
加强对财务人员的培训和管理，强化财务管理的规范性和规范性。
事业单位内部控制存在的问题主要集中在信息披露不规范、监督机制不完善和财务管理不规范等方面。
事业单位内部控制存在的问题与改进措施
事业单位内部控制存在的问题与改进措施事业单位内部控制是指事业单位为了达到机构目标，保障资产安全、提高各项资源配置的效益，按照法律法规和管理要求，通过制定内部控制制度和控制措施来管理和控制各种风险的一种机制。
在实践中，事业单位的内部控制存在一些问题，需要进行改进。
事业单位内部控制的制度不完善。
很多事业单位没有明确的内部控制制度，或者制度执行不到位，导致一些重要操作没有具体的规定和流程。
这种情况容易造成工作混乱、职责不明确，增加了事业单位内部控制的风险。
改进的措施是要加强内部控制制度的建设，明确各项制度的内容和要求，确保制度的贯彻执行。
事业单位内部控制的信息传递存在问题。
由于事业单位的工作分散、机构层级多，信息传递存在滞后、不及时的情况。
这样就会导致信息不畅通，决策不能及时地基于准确的信息进行，影响了内部控制的有效性。
改进的措施是要建立健全信息传递的机制，加强组织内部沟通和交流，确保信息的及时流转。
事业单位内部控制的监督与评估不充分。
在很多事业单位中，管理者对内部控制的重要性认识不足，对内部控制工作的监督和评估不够重视。
而没有有效的监督和评估，内部控制的问题就会难以发现和解决。
改进的措施是要加强对内部控制工作的监督和评估，建立完善的内部控制评价制度，定期评估事业单位内部控制的工作情况，及时发现问题并采取相应的措施。
一些事业单位的内部控制流程较为繁琐，导致工作效率低下。
在执行某些程序和操作时，需要通过多级审批和长时间的等待，造成了工作效率的低下。
改进的措施是要优化内部控制的流程，简化繁琐的审批程序，提高工作效率和响应速度。
为了解决事业单位内部控制存在的问题，需要加强内部控制制度的建设，优化信息传递机制，加强对内部控制的监督和评估，简化繁琐的流程，提高员工的内部控制意识。
通过这些改进措施，可以更好地管理和控制事业单位的各种风险，提高内部控制的效果和效益。
事业单位内部控制存在的问题与改进措施
事业单位内部控制存在的问题与改进措施1. 引言1.1 事业单位内部控制存在的问题与改进措施在当今社会，事业单位在运行过程中存在着各种内部控制问题，这些问题严重影响着事业单位的运作效率和风险管理。
针对这些问题，我们需要采取一系列的改进措施来加强内部控制，确保事业单位的健康发展。
事业单位内部控制存在的问题主要包括缺乏明确的内部控制制度、人员配备不足且职责不明确、信息系统安全性不足、审计监督不力以及内部员工缺乏诚信意识。
这些问题的存在使得事业单位在运作过程中容易出现漏洞和风险，导致损失和不良影响。
为了解决这些问题，需要加强内部控制制度建设，明确内部各项管理规定和流程，规范员工行为，防范各类风险。
需要明确人员职责，加强员工培训，提高员工的业务素养和风险意识。
加强信息系统安全保护，建立健全的信息安全管理制度，确保信息安全可靠。
加强审计监督力度，对内部控制制度进行定期审计检查，及时发现问题并加以整改。
强化员工诚信意识，建立诚信的企业文化，引导员工自觉遵守规章制度，提高员工的职业操守和责任意识。
通过以上一系列措施的实施，事业单位内部控制问题将得到有效改善，促进事业单位的良性发展。
2. 正文2.1 问题一：缺乏明确的内部控制制度在事业单位内部控制存在的问题中，缺乏明确的内部控制制度是一大隐患。
内部控制制度是事业单位管理的重要组成部分，其作用在于规范和约束组织内部各项活动，保障资产安全，预防风险，增强治理能力。
在一些事业单位中，内部控制制度不够完善，甚至有的单位存在制度空白或制度执行不到位的情况。
缺乏明确的内部控制制度容易导致管理混乱。
没有明确的制度规范，各部门和人员往往会按照自己的理解和想法进行操作，造成资源的浪费和风险的扩大。
缺乏明确的内部控制制度会降低工作效率。
在没有明确规定的情况下，工作流程会变得混乱，决策效率降低，工作效果不尽如人意。
针对这一问题，事业单位应该加强内部控制制度建设。
要根据单位的实际情况，建立完善的内部控制制度框架，明确各项制度的内容和执行标准。
事业单位内部控制建设存在的常见问题及对策
事业单位内部控制建设存在的常见问题及对策随着社会经济的发展，事业单位在社会中扮演着越来越重要的角色。
一些事业单位在内部控制建设方面存在着一些常见问题。
为了规范事业单位的运作，保障资产安全，提高管理效率，需要对这些问题进行深入分析，并提出相应的对策。
一、常见问题1. 内部控制意识不强事业单位中，一些工作人员对内部控制的重要性认识不足，对内部控制制度执行不力，甚至存在抵触心理，导致内部控制体系的形同虚设。
2. 制度不健全一些事业单位内部控制制度并不健全，缺乏详细的操作规范和流程，导致业务流程混乱、管理不规范。
3. 内部监督不到位由于一些事业单位在人员结构和管理精神上的问题，导致内部监督不到位，一些违规行为难以及时发现和纠正。
4. 信息系统风险随着信息化的发展，事业单位的信息系统越来越复杂，信息安全问题日益突出。
存在的问题包括未经授权的访问、数据篡改、信息泄露等。
5. 重复职责和权力过度集中在一些事业单位中，由于人员流动不畅，导致职责重复和权力过度集中的问题较为突出。
一些管理者可能将权利用于私利，对内部控制构成威胁。
二、对策建议1. 提高内部控制意识通过开展内部控制意识培训，使全体员工都认识到内部控制的重要性，推动内部控制理念深入人心。
2. 完善内部控制制度强化内部控制制度的建设，建立详细、科学、合理的制度和流程，明确各项规章制度并进行落实执行。
3. 加强内部监督建立健全的内部监督机制，包括内部审计、风险管理、监督检查等，及时发现和纠正内部潜在问题。
4. 提升信息系统安全水平加强对信息系统的安全防护，建立信息技术管理制度，严格管理系统权限、日志审计等，确保信息系统安全。
5. 优化人员结构调整优化人员结构，合理分工，避免职责重叠和权利过度集中，规范内部管理，防范内部风险。
事业单位内部控制建设存在的问题需要引起我们的高度重视，加强内部控制建设已成为当务之急。
只有不断加强内部控制建设，营造规范化、科学化、合法化的管理环境，才能更好地保障事业单位的正常运转和持续发展。
事业单位内部控制存在的问题与改进措施
事业单位内部控制存在的问题与改进措施事业单位是指由政府或公共机构委派管理和经营的非营利性单位。
随着社会经济的不断发展，事业单位的规模不断扩大，职能不断增加，管理层面也越来越复杂。
在这个过程中，内部控制的完善和改进就显得尤为重要。
下面本文将针对事业单位内部控制存在的问题及改进措施进行探讨。
一、问题分析1. 内部控制制度不完善一些事业单位存在内部控制制度不完善、没有明确的责任分工和权限管理等现象。
这样的问题，将导致相关人员随意处理事务，从而可能导致资金监管和财务管理控制不力，甚至出现财产损失等事件。
2. 监控不到位一些事业单位虽然建立了相应的内部控制制度和合理的流程流程，但监控的力度并不够，发现问题后反应慢，处理不及时。
导致在发生问题时往往已经无法防止。
3. 重复审批和复杂流程有些事业单位存在复杂的审批流程，由于涉及的环节多，导致审批的时间长、成本高，而且还存在重复的审批环节，这样会增加单位的运营成本和工作效率。
4. 信息化程度低一些事业单位、信息化程度相对较低，可能在账务记录和管理方面存在漏洞，这些漏洞可能在某些情况下被不法分子利用，造成财务风险。
二、改进建议事业单位应该对内部控制制度和流程进行完善，建立相关的工作标准和流程，确保整个过程有序进行。
必要时，可以将制度和流程进行全流程画图化、并分配责任人进行专职管理。
2. 完善审批制度事业单位应针对审批制度的复杂度，进一步简化审批流程，优化审批环节，缩短办事时间，降低企业运营成本。
此外，应开设相关的账户密码保护措施，保护财务信息的安全性。
3. 信息化升级针对信息化方面存在的问题，建议事业单位进行信息化升级，加快信息技术的应用和数字化管理，提高单位的信息化程度，以保障财务信息的安全性和可靠性。
此外，加强对财务系统的监督和管理，对系统漏洞进行逐步改进和优化。
4. 监控力度加强事业单位应加强对内部控制的监控力度，及时发现问题，科学有效的解决问题。
还应加强对员工的内部监管等，防止一些员工利用职务之便而牟取私利。
事业单位内部控制面临的问题和建议
事业单位内部控制面临的问题和建议随着我国事业单位的不断发展，内部控制也成为事业单位管理中不可缺少的一环，因此，进一步加强事业单位内部控制势在必行。
然而，当前事业单位内部控制仍面临着一些问题。
一、内部控制制度不健全。
内部控制制度是保证管理科学、合规运营的基础。
但是，当前许多事业单位的内部控制制度并不健全或流于形式，甚至存在着漏洞，给事业单位的经营和管理带来了重大风险。
二、员工管理不规范。
事业单位人员配置庞大，管理和保障难度大。
当前，有一些事业单位存在着职责不清、监督不到位、纪律不严等问题，对员工进行激励约束的机制不健全，个别员工在工作中触犯法规，甚至私自侵吞公款、私分公物。
三、财务管理缺乏透明度。
部分事业单位虽然设置了规范的财经管理系统，但是财务管理缺乏透明度，不符合经济规律，甚至存在财务违规行为，给事业单位造成严重损失。
四、信息化建设与管理滞后。
事业单位信息化建设逐渐推进，计算机网络、信息系统、数据库等技术被广泛应用。
但是，在信息化建设与管理中存在使用不当、维护和管理不到位、保密和安全意识不足等问题。
建议：一、加强内部控制制度建设。
事业单位需要建立严格、科学、有效的内部控制制度，完善制度系统，确保制度落地、检查、修改及时有效。
在规章制度制定过程中要注重实际细节，尤其是对每一点实施规范的用例。
通过制度建设加强能力，提高内控水平。
二、加强员工管理监督。
要建立健全各级管理人员的考核、评价和激励机制，落实“责任到人”，加强对员工的宣传和教育，提高工作责任心和职业道德水平。
加强组织纪律、执纪从严，同时，积极营造良好的文化氛围，提高和统一员工的思想观念，充分发挥人力资源的优势。
三、加强财务管理监督。
加强财务管理，规范各类财务会计账务，及时、准确核对财务报表，防范内部控制弱环节。
加强资产管理，实施规范化的预算管理和项目管理，确保资金使用符合法规、及时合理、规范透明。
四、加强信息技术安全管理。
事业单位要加强信息技术安全管理，建立相应的信息安全管理体系，落实安全管理职责，加强知识普及和能力培训，严格遵守相关法律法规，加强对安全事件的应对能力，提高内部控制水平，确保信息安全的可控性和有效性。
2018年内部控制工作中存在的问题与遇到的困难
2018年内部控制工作中存在的问题与遇到的困难内部控制工作中存在的问题与遇到的困难（一）目前许多企业内部控制比较薄弱.内控功效表现紊乱、机制失衡，从而引发的经济犯罪和经营失误屡见不鲜。
经过归纳总结，企业内部控制薄弱主要表现在以下几个方面：.(一)控制环境薄弱1、对内控认识不足，意识薄弱企业对内控的认识还停留在内部牵制阶段，或简单理解为内控仅是指内部会计控制。
理解不到位，执行制度也成为做表面文章，形成一支笔或一言堂。
2、制度不健全。
目前相当一部分企业对建立内部控制制度不够重视，内部控制制度残缺不全或有关内容不够合理;缺乏相应的激励与约束机制。
3、组织机构设置不合理，内控组织形同虚设我国许多企业虽然设立了董事会、监事会、总经理、审计委员会等，但在实际工作中，董事会的监控作用得不到应有的体现，缺少必要的常设机构。
公司总经理往往兼任董事长或董事会董事，审监会往往与审计监察部属一套人马。
由于组织结构的不健全，因而缺乏有效的控制措施。
4、企业文化建设不够重视目前我国许多企业的管理者对企业文化认识不足，没有意识到企业可以通过应用企业文化的管理思想和方法唤醒员工的主题意识，只有领导足够重视，身体力行，内控才真正能成为全员参与、全员控制的行为。
(二)风险意识不强环境控制和风险控制，是提高企业内部控制效率和效果的关键。
由于社会经济环境的变化，企业间竞争越来越激烈。
企业的经营管理会面临各方面的经营风险，如筹资风险、投资风险、担保风险、信用风险等，然而，从我国企业的现状来看，部分企业对所面临的风险认识不足，重视不够，更缺乏有效的风险管理机制。
(三)内部监督缺乏企业内部控制是一个过程，要确保内部控制制度切实执行且执行的效果良好。
整个内部控制的过程必须实施必要的监督，并通过监督活动在必要时加以修正。
目前我国由于管理体制和管理方式的问题，内部控制的监督很薄弱，内部审计机构没有起到应有的作用，致使会计信息严重失真。
(四)信息不通畅。
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2018年事业单位内部控制工作中存在的问题与建议事业单位内部控制工作中存在的问题与建议我国现阶段事业单位内控存在的问题(一)内部控制停留在文字层面,内控意识薄弱事业单位相对企业而言，对内部控制重视程度较低。
虽然很多事业单位建立了一系列的内部控制制度,但由于历史原因和领导的重视程度不够,内部控制工作只停留在“纸上文章”和应付检查层面，未对执行和监管起到指导作用。
甚至有些事业单位认为内控成本过高,造成单位办事手续繁琐,不利于运行效率提高，因而对内控的执行缺乏积极性。
(二)缺乏高水准内控管理人员从整体来看，事业单位内控人员的素质偏低，尤其在一些基层单位，内控知识缺乏，或缺少相应的内控经验，内控人员难以胜任工作，不能有效的实现内部控制所预测的效果，导致内控执行时缺乏必要的力度，使内控失效。
(三)内控制度残缺，内控机构缺乏独立性我国事业单位内部控制所规范的范围过于狭窄，导致制度成为摆设或者残缺的现象。
此外，事业单位的内部控制机构不具备独立性，我国事业单位所设立的内部控制机构和其他部门之间的关系是平行的。
从目前来看，出于对经济活动的监督、控制的需要，事业单位一般将这项工作交由会计部门或者纪检监察、审计部门负责。
由于内部控制工作人员要受到单位的限制，因此也不具备独立性。
(四)重大事项的集体决策和审批制度执行不到位事业单位一些重要事项范围和职责权限没有明确界定，决策方式和程序以及议事规则不规范不清晰，没有建立监督和责任追究机制。
特别是在一些人员较少或较基层的事业单位，“家长制”作风严重，领导“一言堂”、“一支笔”审签。
(五)日常业务运行与财务管理脱节，资产管理环节存在缺陷，不能及时为内控部门提供资产、资金的使用数据等第一手资料目前，大多数事业单位的财务部门只起到“核算”和“付款”的作用，对本单位业务上重要事项的决策、实施过程参与较少，对相关业务的来龙去脉了解不多，导致单位财务和业务办理脱节，从而无法对业务部门实施必要的财务管理和有效的内部监督;会计核算不及时，无法及时反映资产变化，应入未入、该销未销，导致账物脱节、存量不清。
例如，有的个别单位建造的楼房已使用多年，工程支出仍挂在“在建工程”和往来账户中。
(六)预算外资金监管不力，把预算外资金视同部门和单位的自有资金由于事业单位对预算外资金认识上存在偏差，缺乏一套完整、规范、统一的资金的管理制度，只实行简单的收支两条线方式，在资金管理方面形成不了齐抓共管的合力，管理效果不明显。
(七)缺乏完善的内控有效性的评价体系和责任追究体系目前，事业单位的内部控制自我评价并未引起重视，很多单位依据规定建立了必要的内部控制制度，并在一定程度上实施了内部控制，但这并不意味着它就在实际工作中发挥了其应有的作用。
在内部控制执行过程中，对控制失效现象严重的情况也未建立责任追究制。
(八)内部控制信息化建设远滞后于需求分析目前的状况，无法量化投入产出比，是制约信息化发展的最重要因素。
与发达国家相比，我国在内控信息技术研发方面，从理论、方法、技术到产品都处于落后的状态。
但有别于发达国家的是，我国的内控信息化建设有着更为强劲的需求。
事业单位内部控制工作中存在的问题与建议新形式下，建立健全行政事业单位建立内部控制，是顺应现代管理发展的需要，加强财务管理的重要措施，也是贯彻落实中央关于党风廉政建设和反腐败工作新部署、新要求、扎紧制度笼子的需要，但是笔者在审计中发现，部分行政事业单位内部控制工作存在诸多问题，为此，本文试通过对相关问题进行梳理，提出加强健全内控防范机制的建议，为进一步加强行政事业单位内控制度建设提供参考。
一、行政事业单位内部控制建设的重要性行政事业单位的内部控制是内部管理制度的重要组成部分，是指单位为了保护资产的安全、完整，提高会计信息质量，确保有关法律法规和规章制度及单位经营管理方针政策的贯彻执行，避免或降低风险，提高经营管理效率，实现经营管理目标而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。
1.保障国家财政资金的安全和完整由于行政事业单位的性质，资金多为财政拨款，如何管好用好财政资金，减少或防止个人贪污、非法侵占国有资产，必须建立和有效实施内部控制制度，使得行政事业单位的经济活动按照制度有章可循，规范各类收支行为，确保收入及时入账，未设账外账，合理支出。
避免财务工作的随意性，造成国有资产不正当流失，从源头上保障财政资金的安全完整。
2.合理保证财务信息的真实可靠真实可靠的财务信息是反映一个单位在一定时期的财务状况，同时也是国家制订各种财政政策的依据。
有效的内部控制制度，可以规范单位的工作流程，不相容岗位分离，相互牵制，杜绝单位内部人员做假账、弄虚作假，串通舞弊，进而保证财务信息的真实可靠。
3.有效预防腐败，提高公共服务效率在经济发展中，行政事业单位是社会公共服务的提供者和社会事务的监管者，能否有效地履行职责，关键在于是否具备较高的内部管理水平。
而加强内部控制建设，是提高内部管理水平的重要保证。
同时，科学的内部控制体系，可以降低经营活动风险，有效防范腐败现象的滋生和蔓延，从而提升公共服务的效能。
二、行政事业单位内部控制建设存在的问题1.对内控制度缺乏正确的认识较好的内控环境是内部控制制度得以实现的重要保证，一些单位认为已经建立了各项规章制度，财政部门逐年推行一系列的财务制度改革，每年编制部门预算，实施国库集中支付制度，根本不需要建立内部控制制度。
还有一些单位认为建立内部控制制度跟自己工作没有任何关系，对于建立内部控制意愿不强，认为这样是把权力关进制度的笼子里。
2.缺乏系统的内控制度体系很少有行政事业单位结合自身业务特点设计一套系统、完整的内部控制体系，内部控制体系不健全致使行政事业单位自身的内部控制制度也失去了根本性指导。
一些单位虽然能够制定一些内部控制制度，但内控制度涉及的范围缺乏全面性，未能包含所有人员和业务环节，仅局限于财务管理制定、会计核算管理制定，对内部控制的设计、运行和监督等问题缺乏全面性和深层次的思考，内控发挥不出应有效果;有的单位甚至没有统一的财务管理内控制度，认为已设置的机构职能和岗位职责，便视为内控制度;有的单位将其他部门的内控制度照搬到本单位，存在与实际工作性质、职能职责不相符;有的单位内部监管机构未设置或形同虚设，未能发挥其实效，设立的规章制度只为应付相关部门检查。
3.缺乏必要的内外监督机制内外监督机制是内部控制一个不可或缺的重要组成部分，也是关系到是否能实现内部控制目标的重要手段。
内外监督机制包括内部审计和外部监督。
如一些行政事业单位，由于工作任务重、事务繁杂，人员少，往往一人兼任多个岗位，财务人员更少，出纳会计双肩挑，没有独立的财务机构，财务机构挂靠在办公室，更谈不上内部审计部门的建立。
另外，内部审计仅限于对财务控制的监督，缺乏对内部控制的设计和运行的有效性分析，以及做出客观公正的评价。
而主管部门、财政、审计部门、会计师事务所等作为第三方外部监督机构，其监督机制不完善，只是对一般经济事项进行监督。
在一定程度上影响了内部控制建设的健全和完善。
三、完善行政事业单位内部控制建设的对策建议1.增强内控意识，形成良好的内控环境一个单位的主要领导在内部控制体系中起主导作用。
因此，作为财政资金的管理部门应加大教育宣传力度，强调各行政事业单位必须建立内部控制制度，并且明确单位主要领导是建立内部控制的第一责任人。
各单位也要把建立内部控制的理念传达到每位员工，调动大家积极性，使其了解内部控制的真正涵义，认识到内部控制是每位员工都需参与的事情，逐渐形成良好的内部控制氛围。
2.健全完善内控制度单位应根据《会计法》、《内部控制规范》及相关部门对健全和完善内部控制的要求，结合自身的业务特点和管理需要建立合适的内部控制制度。
行政主管部门可以组织系统内的单位进行内部控制方面的培训，针对建立和完善内部控制中普遍存在的问题交流经验，并且定期检查各单位内部控制建设情况，从而推动各单位内部控制建设的开展。
3.建立内部审计机构，发挥外部监督机制内外监督是《内部控制规范》(试行)的要素之一，也是内部控制得以贯彻执行的保障机制。
在行政事业单位建立一个相对独立的内部审计机构，对内部控制的建立和实施情况进行内部监督检查和自我评价。
财政、审计、主管部门等外部监督机构应与内部审计机构相互结合，采取专项监督的形式，至少每年开展一次内部控制的专项检查，针对发现的问题提出建议，并督促单位进行整改。
另外，行政事业单位可以外聘会计师事务所对单位的内部控制设计和运行的有效性进行评价。
2.明确其控制目标、控制范围以及内容等，对于职务不相容的可采取分离控制。
因钢结构施工企业易发生突发事件，具有施工多变与不均匀性等特征，因此为了防止出现越权现象，在该控制体系中还应构建相应的授权批准机制，采取分级管理，进行层层控制，对正常经济行为予以授权。
3.财务风险与施工项目控制。
在市场经济这个大环境中，施工企业避免不了会遇到各种风险，由于财务风险自身具有不确定性，因此，在控制中，应该树立一种正确的防风险意识，根据财务风险具体的控制点，构建相应的风险管控系统。
而在施工项目这一方面内容的控制上，则应该采取全方位且全过程的管控，构建并完善管理制度，加强施工项目成本、进度、安全以及质量的控制，通过合理且科学的控制方式，提高其控制成效。
4.实物资产与内部审计上的控制。
为了确保企业各项财产的完整以及安全，避免出现各种舞弊行为，必须要加强企业中实物的保管，定期进行实物资产的盘点，并构建相应资产档案，及时且全面地记录实物资产所发生的变化。
在财务内部控制中，内部审计为外部审计的一个补充内容，即对各种控制系统以及经济活动所开展的独立性评价，其主要的任务就是明确既定程序、政策的落实情况、财务控制目标落实情况等。
(二)施工企业财务内部关键环节的控制1.货币资金。
在控制过程中，可采取集中管理的方式，做好资金风险的防范工作，提升资金使用率，对资金进行实时监控。
2.成本费用。
在该环节中，可采取责任成本管理机制来实施控制，并做好事前预测工作、事中控制工作以及事后分析工作，同时还要控制好材料成本，尤其是各种钢材，制定相应的进料、提料、购料、以及领料计划，避免材料的浪费。
3.采取全面预算管控，健全钢结构施工企业全面预算的内容以及体系，明确其预算管控的框架体系，接着基于施工企业所实施的管理组织来对预算管控内容进行细分，并确定预算管控责任的主体，增强企业员工参与的主动性与积极性。
(三)加强财务内部控制的信息化建设与财务管控队伍的建设近年来，随着信息技术的广泛应用，不仅提高了企业财务内部控制工作的效率，同时在一定程度上也降低了人为因素所造成的各种不利影响，基于这点内容，在企业财务内部控制的信息化建设中，应该对信息化系统的网络安全、日常操作、文件的保管和存储、数据输入和输出等进行有效地控制。