票据业务知识简介46页PPT

银行票据业务的核算教学PPT课件

数机压印出票金额。
（二）银行本票的基本规定
5.银行本票的提示付款期自出票之日起最长不超过两个月。逾期的银行本票，代理付款人不予受理，持票人在票据权利时效内向出票银行作出说明，并提供本人身份证件或单位证明，可持银行本票向出票银行请求付款。
6.填明“现金”字样的银行本票不得背书转让。转账的银行本票可以在同一票据交换区域背书转让。
wenku.baidu.com二）
④背书人是收款人或持票人在接到票据后，经过背书，将票据转给他人的人。而票据的受让人被称为被背书人。
⑤承兑人是远期票据到期前，票据的付款人接受出票人的委托，在票据上签章确认付款责任的人。承兑人在票据到期时按票面指示对正当持票人承担支付票款的义务。票据承兑前出票人是主债务人，而承兑后出票人居于从属债务人的地位，承兑人则成为主债务人。
（二）银行本票的基本规定
1.单位和个人在同一票据交换区域支付各种款项，均可使用。 2.银行本票出票人，为经中国人民银行当地分支行批准办理银行本票业务的银行机构。 3.签发银行本票必须记载的事项有：表明“银行本票”的字样；无条件支付的承诺；确定的金额；收款人名称；出票日期；出票人签章。 4.签发银行本票应遵守的规定有：申请人和收款人均为个人才能签发现金银行本票；出票银行收妥款项，签发银行本票；不定额本票要用压
借：同城票据清算贷：吸收存款-活期存款-××收款人

银行承兑汇票知识PPT课件

和管理。
风险分散策略
通过多元化投资和分散化经营，降低银行承兑汇票的风险集中度。
创新风险管理工具
开发新型风险管理工具，提高银行承兑汇票风险管理的效率和效果。
THANKS
感谢观看
对于未兑付的汇票，及时采取措施，避免造成不必要的损失。
03
银行承兑汇票的风险
信用风险
总结词
由于债务人无法或不愿履行债务而导致的损失。
详细描述
信用风险主要源于债务人的信用状况。如果债务人无法或不愿履行债务，银行可能会面临无法收回贷款或无法承兑汇票的风险。这种风险可以通过对债务人信用状况的评估和监控来降低。
银行承兑汇票的作用
01
02
03
促进商品流通
银行承兑汇票作为一种支付工具，能够简化交易流程，加速商品流通。
降低企业融资成本
企业可以通过贴现等方式提前获得资金，降低融资成本。
增强企业信用
银行承兑汇票以银行信用为基础，能够增强企业的信用等级。
02
银行承兑汇票的流程
申请与出票
申请流程客户向银行提交汇票申请书，并提供必要资料。
市场风险
总结词
由于市场条件的变化而导致的损失。
详细描述
市场风险主要源于市场利率、汇率等条件的变化。这些变化可能会影响银行的收益和资产价值。银行可以通过多样化投资组合、使用对冲策略等方式来降低市场风险。

票据知识简介PPT课件

通过规范化发展，票据市场将更加成熟、稳定，为实体经济提供更加便捷、安全的金融服务。
票据与其他金融工具的融合发展
01
票据与其他金融工具的关联性
票据作为一种支付结算工具，与其他金融工具如债券、股票等存在一定
的关联性和相互影响。
02
票据与其他金融工具的融合模式
通过创新模式如资产证券化、票据基金等方式，实现票据与其他金融工
票据在财务管理中的价值
票据作为财务管理的重要工具，能够规范企业经济行为，提高财务管理水平。
票据在财务分析中的作用
通过票据数据分析，可了解企业财务状况和经营状况，为决策提供依据。
票据管理的要求
企业应建立健全的票据管理制度，规范票据的领用、保管、使用和核销等环节，确保票据安全完整。
05
票据的发展趋势与展望
电子化防伪措施
利用信息技术手段，如电子签名、二维码等，增加伪造难度，提高防伪效果。
加强监管和打击力度
政府和相关部门应加强对票据市场的监管，严厉打击伪造、
变造票据等违法行为。
票据的风险类型与防范
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
票据丢失风险
为防范票据丢失，企业应建立健全的票据管理制度，规范票据的保管和使用，同时加强员工安全意识教育。
详细描述
背书是票据转让过程中的重要环节，通过背书可以将票据权利转让给其他人。背书人需要在票据背面或粘单上写明被背书人的名称、背书日期等信息，并签字或盖章。

票据业务基础知识培训(PPT 48张)

六、票据买入过程主要存在哪些风险？主要防范措施分别是什么？
票据买入过程主要存在的风险有：
1、政策性风险

是指为没有真实贸易背景的商业汇票办理贴现或转贴现所引致的风险，其性质与承兑时没有真实贸易背景相同。

防范要点：对贴现申请人提交的商品交易合同、增值税发票复印件等票据跟单资料进行严格审查，确保贴现、转贴现建立在真实的商品贸易背景下。必
三、商业银行票据业务的经营活动或划分为哪些过程？

票据托收是指商业银行以持有的将到期票据要求承兑人按期承付票款并收回票款的过程。是票据市场的附属业务，都归属于结算业务，由商业银行的会计结算部门负责。
四、票据市场利率体系主要包括哪些利率？

票据市场的利率主要包括：贴现利率、转贴现利率和再贴现利率。贴现市场利率在一定程度上受到中央银行的管制。根据中国人民银行规定：“贴现利率采取在再贴现利率基础上加百分点的方式生成，而贴现利率上限按照不超过同期贷款利率（含浮动）生成。” 从而确定了贴现利率以再贴现利率为下限，以贷款利率为上限的浮动幅度，金融机构在此浮动幅度内拥有自主权。转贴现利率的市场化程度很高，市场利率主要决定于市场资金和票据的供给程度，利率水平能够通过高效率、自由化的市场即时反应资金供需状况

票据买入过程中可按如下岗位进行分工： 1、市场营销岗位

国际贸易结算方式介绍46张幻灯片课件

Company Logo
二、本票(promissory note)
1．本票的定义
几个基本当事人？？
2个
付款承诺还是命令？
承诺
2．本票的必要项目
与汇票类似
出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
Company Logo
3．本票的种类
商业本票 commercial note
（4）付款（payment）
6）拒付（dishonor）
（7）追索（resource）
8）贴现（discount)
4、汇票的使用
Company Logo
（1）出票（issue）
出票（Issue）:出票人签发票据，并将其交付给收款人的票据行为。
收款人有几种写法？？?
限制性抬头（pay..Co.only)
（1）由银行开立的，属于银行信用。（2）卖方（受益人）需要向银行出示文件（3）出示文件必须符合信用证条款等
Company Logo
开证行具有双重角色
L/C可以向进出口商各自保证什么？？？
如果能提供与所有信用证条款相符的文件，那么，银行会向出口商支付到期货款。这等于向出口商提供了销售的安全保障。
（5）背书（endorsement）
汇票是一种流通工具（Negotiable Instrument）,可以在票据市场上流通转让。

各类票据,单证知识PPT

（1）记载汇票字样（Bill of exchange Draft）（2）无条件书面支付命令（Pay to sb）（3）一定金额（4）付款期限、地点
1
❖见票后若干天付款(at …days after sight)
❖出票后若干天付款(at ….days after date)
❖提单签发后若干天付款（at ….days after date of bill of lading）
不记名背书下：
（背书人姓名）
记名背书下：
王志强
背书人、被背书人姓名
王志强刘宝石
8
汇票现值（净款）=票面金额－贴现息 =票面金额X〔1－贴现天数／360×贴现率〕
其中：贴现天数是距到期日提早付款的天数。例如：一张见票后90天付款、票面金额是8000美元
的汇票已被承兑，承兑日期为4月1日，持票人要求承兑行于承兑当日贴现，贴现率为6%，其计算为：
Chapter 7 Payment Terms
1. Means of Payment 1.1.1 Meaning of Draft
汇票是一个人向另一个人签发的，要求其见票时或在将来可以确定的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面支付命令 .
1.1.2 Contents of a Draft
31
➢ 优缺点：
1 可以使出口人在货物装运取得货运单据后，立即得到银行的资金融通，有利于出口人加速资金周转和扩大业务量。 2 托收银行仅凭出口人开立的汇票和提交的货运单据发放贷款，风险较大。

票据业务培训之票据与票据市场PPT课件

3
票据业务将更加国际化
随着中国经济的全球化，票据业务将逐渐走向国际化，与其他国家和地区的票据市场进行更多的交流和合作。
05 案例分析
案例一：某大型企业票据业务的风险防范实践
总结词
该案例介绍了某大型企业如何通过建立完善的票据管理制度和流程，有效防范票据业务风险，确保企业资金安全。
详细描述
该大型企业高度重视票据业务的风险管理，制定了严格的票据管理制度和流程，包括票据的接收、审核、保管、托收等环节。同时，该企业还建立了完善的内部控制体系，对票据业务进行全面监控，及时发现并处理潜在风险，确保企业资金安全。
成熟阶段
现代票据业务已经形成了完善的法规体系和规范的操作流程。
02 票据市场概述
票据市场的定义与参与者
定义
票据市场是进行票据交易和融资活动的场所，主要涉及商业汇票、本票等短期债务凭证的买卖和融资。
参与者
票据市场的参与者包括承兑银行、贴现银行、企业、投资者等，这些参与者通过票据市场进行资金转移和融资活动。
案例三
总结词
该案例分析了某地区票据市场的发展历程，总结了其经验教训，为其他地区票据市场的发展提供借鉴。
详细描述
某地区票据市场经历了从无到有、从小到大的发展过程，期间面临了诸多挑战和机遇。该地区通过加强监管、规范市场秩序、推动创新等措施，逐步发展成为国内领先的票据市场。同时，该地区也积累了许多宝贵的经验教训，为其他地区票据市场的发展提供了有益的借鉴。

商业银行票据业务课件

03
票据业务的风险管理
信用风险的管理
信用风险的定义
信用风险是指因借款人或债务人违约而导致的损失的可能性。
信用风险的来源
信用风险的评估方法
商业银行可以通过对客户信用状况进行评估，如评级、授信等，来控制信用风险。
信用风险主要来源于客户信用状况的变化，如财务状况恶化、经营不善等。
市场风险的管理
市场的国际化发展。
05
票据业务创新与发展趋势
电子票据的发展与应用
电子票据概述
电子票据是传统纸质票据的电子化形式，具有方便、快捷、安全等优点。
电子票据的发展历程
从早期的电子支票到现在的电子商业汇票系统，电子票据的发展经历了多个阶段。
电子票据的应用场景
电子票据广泛应用于企业间结算、供应链融资、银行间交易等领域。
1 2 3
经验一商业银行在开展票据业务时，应注重风险控制，建立健全的风险管理体系，确保业务风险可控。
经验二商业银行应加强合规管理，确保业务操作符合相关法律法规和监管要求，避免因违规操作导致不必要的损失。
经验三商业银行应注重客户体验，加强与客户沟通，及时解决客户问题，提高客户满意度和忠诚度。
流动性风险的来源
02
流动性风险的来源包括资金流入不足、资产流动性不足、市场
流动性不足等。
流动性风险的评估方法

票据业务 PPT课件

【银行本票】银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
【支票】是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
5
ห้องสมุดไป่ตู้
2.票据行为
【出票】是出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。【承兑】是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。 ○付款人承兑汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝承兑。【保证】汇票的债务可以由保证人承担保证责任。 ○保证由保证人签章并记载保证日期。 ○保证不得附有条件，附有条件的，不影响对汇票的保证责任。
10、到期处理
11、兑付汇票款项
12
3.风险揭示
【政策风险】 ○ 贸易背景资料不真实或重复用于承兑。 ○ 相互买卖同一种商品，对开银行承兑汇票。 ○ 保证金来源不合规，如信贷资金转为保证金。 ○ 滚动签发银行承兑汇票。
【信用风险】 ○由于企业经营或资金调度问题引起企业到期资金无法支付，造
成银行垫付承兑资金。
经济增加值制约因素其他
限于人民币要求有真实贸易背景和较大的交易量
低
总额度有控制
交纳保证金办理低风险业务
票据贴现融资
较低最长6个月
限于人民币要求有真实贸易背景和
较大的交易量中等

票据基础知识PPT课件

索权。
14
6、票据行为
出票：是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为
背书：是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为
承兑：是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为
保证：汇票的债务可以由保证人承担保证责任付ห้องสมุดไป่ตู้：付款人委托的付款银行的责任，限于按照汇
票上记载事项从付款人账户支付汇票金额
• 保证人以自己的名义对票据付款加以保证的人。保证人可以为出票人、背书人、承兑人、或参加承兑人提供担保。
8
4、票据的五个特点
票据五个基本特点“因、文、有、权、要”。 • 因就是无因票据，受让票据的一方无需知道转让
票据一方是如何得到票据的；文就是文义票据，票据的内容必须在票面上表达的清清楚楚；有就是票据是有价证券，必须标明一定的金额；权就是票据是设权凭证，对持票人而言是索偿一定金额的权利；要就是票据有要式规定，记载那些内容有明确的规定，不得随意记载。 • 票据的这五个特点保证了企业之间的债务以票据的形式进行了有效管理，以文字的形式将债务的时间、金额、偿付地点准确表述，以法律约束保证债务的履行，社会广泛接受这种债务形式。
2
二、票据基础知识
1、票据定义 • 什么是票据？票据一般是指商业上由出票人签发，
无条件约定自己或要求他人支付一定金额，可流通转让的有价证券，持有人具有一定权力的凭证。属于票据的有：汇票、本票、支票、提单、存单、股票、债券等等。

《票据业务培训》PPT课件

19 第十九页，共100页。
（1）背书转让——企业之间企业作为票据流通关系人因各种(ɡè zhǒnɡ)对价关系
而通过背书方式使票据这种信用凭证代替货币充当交换媒介功能。企业之间的背书转让通常对应一定的商品交易关系或债权债务关系（2）贴现——企业与商业银行
商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后,以背书方式所作的票据转让。
34 第三十四页，共100页。
九.什么是票据业务(yèwù)风险？票据业务(yèwù)风险来自哪些方面？分别是什么？
35 第三十五页，共100页。
商业银行票据业务风险是指商业银行在票据业务经营活动中，由于各种不确定因素的影响，使票据业务的收益(shōuyì)和预期的收益(shōuyì)发生一定的偏差，从而蒙受损失或丧失获取额外收益(shōuyì)的机会和可能性。
票据贴现业务(yèwù)实务及风险控制
1 第一页，共100页。
一.票据(piào jù)及常见的票据(piào 分 jù)
类方法
2 第二页，共100页。
• 1.票据的定义 • 票据是出票人依《票据法》签发的，由本人或者委托他
人于一定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的可自由流通的有价证券。 • 票据有广义(guǎngyì)和狭义之分，广义(guǎngyì)的票据包括所有的商业凭证，如汇票、本票、支票、仓单、提单、股票、债券、国库券等一切有价证券。狭义票据仅指票据法上规定的汇票、本票和支票。从这个意义上讲，票据是具有法定要式，体现债权债务关系的一种有价凭证，是世界各国主要的结算和信用工具。

票据业务相关知识

全信息安全管理制度。
完善法律法规
02
加强相关法律法规的制定和完善，为票据业务的发展提供有力
的法律保障。
提高技术水平
03
加大对相关技术的研发和应用力度，提高技术水平，降低技术
门槛，为更多企业进入票据市场创造条件。
THANKS
感谢观看
04
票据业务案例分析
案例一：某银行承兑汇票风险事件
总结词
银行承兑汇票风险
详细描述
某银行在为某企业办理银行承兑汇票时，由于操作不规范，未对汇票的真实性进行严格审核，导致某企业使用伪造的汇票贴现，给银行造成巨大损失。
案例二：某企业商业承兑汇票贴现骗局
总结词
商业承兑汇票贴现骗局
VS
详细描述
某企业通过伪造购销合同和增值税发票等文件，将一份虚假商业承兑汇票进行贴现，骗取了银行资金，给银行带来损失。
贴现发放
如果银行同意贴现，则将贴现款项划转到持票人账户。
源自文库 03
票据业务风险管理
票据业务信用风险
承兑人信用风险
承兑人是票据的付款人，如果承兑人出现破产、资金链断裂等状况，无法按时支付票款，会给票据业务带来信用风险。
贴现信用风险
贴现是票据业务的一种，如果贴现人无法按时回购票据，会导致银行无法按时收回票款，
法律风险问题
由于票据业务涉及到的法律关系复杂，法律风险问题一直是困扰票据业务发展的重要因素。

票据业务基础知识

保证
01
票据债务人以外的第三人，担保票据债务履行的票据行为。
02
被保证的票据，保证人应当与被保证人对持票人承担连带责任。
保证人为两人以上的，保证人之间承担连带责任。
03
03 票据权利与义务
票据权利
付款请求权
持票人向票据主债务人或其他付款义务人请求按票据记载的金额付款的权利。
追索权
当票据到期得不到付款或在到期日前得不到承兑时，持票人向票据上的所有义务人请求支付票据金额、该金额在法定时期的法定利息以及法定必要费用的权利。
票据价格与收益率
票据价格
票据价格是指票据在市场上交易时的价格，通常以面值的一定比例表示。票据价格受多种因素影响，如市场利率、票据期限、信用等级等。
收益率
收益率是指投资者从票据投资中获得的收益与投资成本的比率。收益率的计算公式为：（投资收益-投资成本）/投资成本×100%。其中，投资收益包括利息收入和资本利得（或损失）。
监管机构可以采取现场检查、非现场监管、约见谈话、责令整改等监管手段对票据市场进行监督管理。
票据业务合规性要求
合规经营
票据业务的经营必须遵守国家法律法规和监管机构的规定，确保合规经营。
风险防范
票据业务应建立完善的风险防范机制，包括信用风险、市场风险、操作风险等，确保业务稳健发展。
信息披露