出纳业务处理程序及规定

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出纳岗位流程

出纳岗位流程
出纳岗位是企业财务部门中非常重要的一个岗位，主要负责公司的资金管理、账务处理、资金收支的监督和管理等工作。

下面将为大家介绍一下出纳岗位的具体流程。

首先，出纳在每天上班之前需要查看银行账户的余额，以及前一天的资金收支情况，了解公司的资金状况和流动情况。

然后，出纳需要按照公司的规定，做好每日的资金清点和核对工作，确保账目的准确性。

其次，出纳需要及时处理公司的日常收入和支出。

对于收入部分，出纳需要及时登记和存入银行，确保公司资金的安全和及时到账。

对于支出部分，出纳需要审核和支付各项费用，确保支付的准确性和及时性。

另外，出纳还需要负责公司的备用金管理。

出纳需要根据公司的规定，妥善管理备用金的使用和报销，确保备用金的安全和规范使用。

此外，出纳还需要协助财务部门做好月度和年度的财务结算工
作。

出纳需要按照公司的规定，做好相关的账目核对和报表整理工作，确保公司财务数据的准确性和及时性。

最后，出纳需要做好相关的财务档案管理工作。

出纳需要按照
公司的规定，妥善管理公司的财务档案，包括资金清单、收支凭证、银行对账单等，确保财务档案的完整性和安全性。

总的来说，出纳岗位是一个需要细心、严谨和负责的岗位，需
要出纳具备一定的财务知识和操作技能。

出纳需要做好公司资金的
监督和管理工作，确保公司资金的安全和流动性。

希望以上内容能
够帮助大家更好地了解出纳岗位的工作流程。

财务出纳岗位的工作流程(精选20篇)

财务出纳岗位的工作流程（精选20篇）出纳要善于分析和解决问题，对账时能够发现并及时纠正错误。

小编整理了一些出纳工作总结的经典范文，供大家阅读和借鉴，希望能够对写一份完美总结有所帮助。

财务部岗位工作流程7、审核广州费用报销凭证，督促广州公司做好各项财务工作。

10：30~12：005、与各供应商核对往来帐目，及时催收供应商增值税发票。

14：00~18：001、编制广州公司会计凭证，核对广州公司资金使用情况;2、按时登记税票领购及开具明细表，保证备查资料的准确性;4、编制天帆库存商品明细帐，手工开具入库单，确保在各项税务检查中资料齐全。

临时、突发性工作：1、与仓库讨论工作流程，处理管家婆软件中的问题;2、与广州公司协商会计处理流程;3、与销售部核对往来帐务，商场应收帐款等;4、与货品开发部协商其他事务;5、领导安排的其他工作每周定期需完成的工作1、周六上午12点前完成供应商预付款明细表;2、周六上午12点前完成应收开票款明细表。

每月定期需完成的工作1、增值税抄税报送系列报表(汇总表、正数清单、正废清单、普通发票清单)(每月3日前)：复核会计出具的报表，确认无误，签字申报(每月3日前)。

2、天帆增值税申报表、增值税申报附表(一)、增值税申报附表(二)、增值税申报附表(三)、增值税申报附表(四)、应交税金—应交增值税明细报表、发票领用存月报表(每月7日前)。

3、增值税发票认证(每月21日—月末)。

4、抄税：增值税抄税报送系列报表(汇总表、正数清单、正废清单、普通发票清单)至国税局抄税窗口(每月3日前)。

5、编制增值税申报表、增值税申报附表(一)、增值税申报附表(二)、增值税申报附表(三)、增值税申报附表(四)、应交税金—应交增值税明细报表、发票领用存月报表(每月7日前)。

6、编制地税工会经费申报表、个人所得税申报表、城市维护建设税申报表、教育费附加申报表、季度企业所得税申报表(每月10日前)。

7、报送国税局月报表、报送地税局月、季度报表(国税每月7日前，地税每季度10日前)。

出纳的日常工作流程

出纳的日常工作流程
出纳是企业财务部门中非常重要的一环，其工作内容涉及到资金管理、账务核对、报表编制等方面。

下面将详细介绍出纳的日常工作流程。

首先，出纳需要每天对公司的现金流进行核对和管理。

他需要清点每日的现金收支情况，确保账目清晰准确。

同时，出纳还需要对公司的银行存款进行管理，及时办理资金存取业务，确保公司的资金安全和流动性。

其次，出纳需要负责公司的日常支付工作。

这包括对各类费用、账单的审核核对，以及及时、准确地进行支付。

出纳还需要及时记录和归档所有的付款凭证和相关文件，以备日后查阅和审计。

另外，出纳还需要负责公司的收款工作。

他需要及时记录和核对客户的付款信息，确保收款的准确性和及时性。

在收到客户付款后，出纳需要及时入账，并及时通知相关部门进行跟进。

此外，出纳还需要定期编制公司的财务报表。

他需要根据公司的财务数据，编制资产负债表、利润表等各类报表，以供公司领导和相关部门进行决策和分析。

最后，出纳需要与公司的财务主管和其他部门保持良好的沟通和协作。

他需要及时向财务主管汇报工作进展和问题，协助其他部门解决资金和账务方面的问题，确保公司的财务工作顺利进行。

总的来说，出纳的日常工作流程主要包括现金管理、支付和收款、报表编制以及与其他部门的协作。

出纳需要高度的责任心和细致的工作态度，确保公司的资金安全和财务工作的顺利进行。

希望以上内容能够对出纳的日常工作流程有所帮助。

出纳岗位职责及工作流程（4篇）

出纳岗位职责及工作流程出纳岗位的职责主要包括负责公司或组织的现金收支管理、银行存取款操作、账务核对等工作。

具体职责如下：1. 收支管理：负责公司或组织的日常现金收支管理，按照公司规定完成收款、付款等操作，确保资金的安全和流动性。

2. 银行存取款：负责将公司或组织的现金存入银行、取出银行现金，按照银行的规定和程序操作，确保银行账户的正常运作。

3. 账务核对：负责对公司的现金收支进行账务核对，将收款、付款等记录准确录入财务系统，并与相关单据进行核对，确保账务的准确性和完整性。

4. 现金缴纳：负责将公司或组织的现金按规定缴纳到税务机关、社保机构等相关部门，确保公司的纳税义务得到履行。

5. 报表编制：根据公司或组织的要求，进行相关财务报表的编制工作，如现金流量表、银行账户日记账等，提供给上级或相关部门参考。

出纳的工作流程一般包括以下几个步骤：1. 确认现金：每日开始工作时，确认现金库存的金额，并与之前的库存进行核对，确保现金的准确性。

2. 收款管理：接收来自客户或其他单位的现金收款，核对款项的正确性，记录到财务系统，并及时为客户提供相关收据。

3. 付款管理：根据公司的支付制度和授权权限，审批并支付相关款项，完成付款手续，确保款项的安全和准确支付给收款方。

4. 银行存取款管理：根据公司的需要，定期将现金存入银行账户，也会根据资金需求从银行账户取款，并及时记录到账务系统。

5. 账务核对和报表编制：根据日常现金收支记录，核对账务的准确性并及时调整，编制财务报表，提供给上级或相关部门参考。

6. 现金缴纳：根据公司或组织的要求，将应缴纳的税款、社保款等现金按规定缴纳到相关部门，确保公司的纳税义务得到履行。

7. 安全管控：负责现金的安全保管，制定合理的安全防范措施，避免现金的丢失或损失。

8. 审查审计：参与财务审查和审计工作，配合审查人员对现金收支情况进行核查，提供相关的数据和资料。

出纳岗位职责及工作流程（二）出纳是企业财务部门中非常重要的一个岗位，主要负责处理企业日常收支事务，并确保财务数据的准确性和合规性。

出纳的基本工作及基本工作流程

出纳的基本工作及基本工作流程出纳是负责公司财务管理的重要职位之一，主要负责处理现金和银行存款，审核和报销费用，维护财务记录等。

下面将详细介绍出纳的基本工作及基本工作流程。

一、出纳的基本工作1.现金管理：出纳负责对公司现金的管理。

包括接待客户的现金收付、向员工支付工资及奖金、现金存入银行、对银行提取现金等。

出纳需要保持现金准确和安全，定期进行盘点和核对。

2.银行存款管理：出纳负责公司的银行存款，主要包括日常收入的存款和支付的支票或转账。

出纳需要与银行保持良好的沟通，确保资金安全，并及时审查银行对账单。

3.费用审核和报销：出纳需要核对公司员工提交的费用报销单，确保费用的合法性和合规性。

出纳负责审核报销单上的各项费用，并根据公司的政策和流程及时进行报销。

4.月度财务报表：出纳需要按照公司的财务政策和要求，准备月度财务报表。

包括现金流量表、银行对账单、费用报表等。

这些报表对公司的财务决策和管理具有重要作用。

5.文档和记录管理：出纳需要维护和管理公司财务相关的文档和记录。

包括银行对账单、收据、发票、费用报销单、存折、存款证明等。

出纳需要妥善保管这些文件，并确保其准确和完整。

1.接待客户的现金收付：当客户来到公司时，出纳需要接待客户并处理现金收付。

出纳需要核对款项的准确性，并清点和记录收付的现金。

2.公司员工工资支付和奖金发放：出纳需要按照公司的支付政策和程序，计算员工的工资和奖金，并及时支付给员工。

出纳需要核对银行账户和员工信息的准确性，确保款项到达正确的账户。

3.现金存入银行和提现：出纳需要定期将公司现金存入银行，并确保存款记录的准确性。

当需要现金时，出纳需要向银行提取现金，并记录银行存取款的详细信息。

4.费用审核和报销：出纳需要审核公司员工提交的费用报销单，并核对各项费用的合规性和合法性。

出纳需要按照公司的政策和流程审核报销单，并及时进行费用的报销。

5.月度财务报表准备：出纳需要按照公司的要求，准备月度财务报表。

出纳的工作内容及流程

出纳的工作内容及流程出纳是企业财务部门的一员，主要负责企业资金收付的管理。

以下是出纳的工作内容及流程的介绍。

一、工作内容：1.日常资金管理：出纳需要根据企业的日常经营情况，及时掌握企业的资金状况，进行日常资金的统筹管理和合理运用。

2.资金预测与计划：根据企业的财务报表和经营计划，进行资金流入和流出的预测，编制资金计划，为企业的经营活动提供合理的资金支持。

3.现金收付管理：负责企业现金的收付工作，即接受和支付现金、结算和清整各类票据、办理银行业务等。

4.财务凭证的核对与登记：要负责各项业务经济业务够本簿记账，归档，核实账目凭证的真实性和准确性。

5.银行存款与现金的管理：完成银行日常存取款和资料管理，处理日常银行结息入账工作，核对银行对帐单等对账工作。

6.财务报表的编制与报送：根据财务制度要求，按时编制企业资金的账户收支报表、现金流量表、资产负债表等财务报表，并及时报送给财务部门。

二、工作流程：1.接收和处理日常经营款项。

出纳需要接收来自客户、供应商等方面的各种款项，并进行核对和记录。

同时，出纳也需要将企业的经营款项进行分类和整理，便于后续的处理。

2.按照企业制度进行支付和收入。

出纳需要根据企业的财务制度进行资金的支付和收入。

对于付款，出纳需要核对相关的支付凭证和发票，并执行付款的程序。

对于收入，出纳需要核对相关的收款凭证，并及时登记入账。

3.核对和管理银行账户。

出纳需要定期核对企业的银行账户，包括银行对账单、日记账、现金收支记录等，确保资金的正确和安全。

4.编制和报送财务报表。

出纳需要根据企业的财务报表编制要求，及时编制各类财务报表，包括现金流量表、资产负债表等，并按时报送给财务部门。

5.协助审计工作。

出纳需要协助财务部门进行内部和外部的审计工作，包括配合审计师进行资金和账务的查核、提供相关的资料和凭证等工作。

6.与其他部门的协调合作。

出纳需要与其他部门进行协调和合作，包括与采购部门、销售部门等进行资金的结算和清算工作，确保资金的正常流动。

出纳的日常工作流程

出纳的日常工作流程作为公司的财务部门中重要的一员，出纳在公司日常运营中扮演着至关重要的角色。

他们负责处理公司的资金流动，确保资金的安全与稳定，是公司运作顺利的重要保障。

下面就让我们来了解一下出纳的日常工作流程。

首先，出纳每天早上到岗后第一件事就是对前一天的财务数据进行核对和记录。

他们会查看银行账户余额，与公司内部财务软件录入的数据进行对比，确保数据的准确性。

在确认前一天的账务没有问题之后，出纳会开始处理当天的各项资金流动。

随后，出纳会处理日常的资金收支工作。

这包括发放员工工资、处理供应商发票、缴纳水电费等。

出纳需要根据公司的相关规定，审批并记录每一笔资金收支，确保每一笔交易都有明确的流水记录。

同时，出纳需要保证资金的使用符合公司的财务预算和政策，避免发生过度支出或滥用资金的情况。

除了处理日常的资金收支，出纳还需要进行银行存取款等操作。

在向银行存款时，出纳需要填写存款单并将现金或支票存入银行账户，然后将存款单和银行开具的存款凭证一并归档妥善保存。

而在需要取款时，出纳需要填写取款单，并在取款时注意核对账户余额，确保取款金额正确无误。

此外，出纳还需要定期进行对账工作。

他们会对银行账单和公司内部财务软件上记录的账务进行核对，以确保账目的一致性。

同时，出纳还需要协助财务主管进行月度、季度甚至年度的财务报表的编制工作，为公司的财务状况提供准确的数据支持。

在处理各项工作过程中，出纳需要保持高度的责任感和保密性。

他们需要严格遵守公司的财务制度和规章制度，不得私自挪用公司资金或泄露公司的财务信息。

同时，出纳还需要保持良好的沟通与协调能力，与其他部门密切合作，保障公司的资金流动畅通和财务状况稳定。

总的来说，出纳是公司财务部门中一位至关重要的岗位，他们的日常工作流程涵盖了公司资金的收支、存取款、对账对账以及财务报表编制等多个方面。

出纳需保持高度的责任感和保密性，确保公司资金的安全与稳定。

通过出纳的辛勤工作，公司的财务运作得以有序进行，为公司的稳健发展提供了重要的支持和保障。

出纳工作内容及具体流程

出纳工作内容及具体流程出纳是负责企业或组织的日常现金收支管理和账务记录的职位。

他们负责处理企业现金、银行存款、发放和收取款项、记账等工作。

下面将详细介绍出纳的工作内容和具体流程。

一、工作内容：1.现金管理：负责日常现金收支管理，包括记录现金的存入、支出、调拨等情况，并确保企业的现金安全。

2.银行存款管理：负责企业银行账户的日常管理，包括存款、取款、调拨等操作，以及通过银行完成企业收支款项的结算。

3.发放和收取款项：负责企业内部员工或外部供应商的款项发放和收取。

例如，发放员工工资、奖金、报销款项，收取供应商的货款等。

4.记账和核对：负责将所有款项的发放和收取记录在账簿上，并核对账簿与银行对账单、凭证等，确保账目的准确无误。

5.期末结账：负责企业每个期末的结账工作，包括制作资金变动表、银行存款对账单、现金余额对账表等财务报表。

6.准备财务报表：协助财务部门准备财务报表和财务分析，如现金流量表、利润表等。

7.处理账户事项：处理与银行有关的事项，如开立或注销企业账户、更改账户信息、办理电汇等。

8.准备税务文件：配合税务部门准备和提供税务文件，如纳税申报表、税务支付凭证等。

二、具体流程：1.接收和记录款项：当企业或组织收到现金款项时，出纳要认真接收并记录下来。

这些款项可以是员工的工资、销售的收入等。

2.核对款项：出纳需要核对收到的款项是否准确，并将款项存放在安全的地方，以防止丢失或被盗。

4.支取款项：当企业需要支付款项时，出纳需要按照公司规定的程序进行操作，包括填写支票、办理电汇等，并记录在现金流水账上。

5.记账和对账：出纳需要将收取和支付款项的信息记录在企业的账簿上，并定期进行对账，核对账簿和银行对账单，确保账目准确无误。

6.制作财务报表：出纳需要收集和整理各项款项的信息，并协助财务部门制作财务报表，如资金变动表、银行存款对账单等。

7.办理银行业务：出纳需要处理与银行有关的事务，如存款、取款、办理电汇、申请账户变更等。

公司出纳管理制度

公司出纳管理制度公司出纳管理制度（精选3篇）公司出纳管理制度篇11、货币资金核算。

日常工作内容有：(1)办理现金收付，审核审批有据。

严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。

对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。

收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖"收讫'、"付讫'戳记。

(2)办理银行结算，规范使用支票。

严格控制签空白支票。

如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。

逾期未用的空白支票应交给签发人。

对于填写错误的支票，必须加盖"作废'戳记，与存根一并保存。

支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。

不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

(3)认真登日记帐，保证日清月结。

根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。

现金的帐面1余额要及时与银行对账单核对。

月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。

对于末达帐款，要及时查询。

要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。

(4)保管库存现金，保管有价证券。

对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。

库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。

不得以"白条'抵充现金，更不得任意挪用现金。

如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。

如有短缺，要负赔偿责任。

要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。

(5)保管有关印章，登记注销支票。

出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。

但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。

对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。

现金出纳工作流程

现金出纳工作流程1、资金收支的一般程序出纳人员办理资金收支业务要求有章可循，并按照规定的程序进行业务处理，才能保证出纳工作的质量。

(1)资金收入的处理。

出纳人员在收到一笔资金之前，应当清楚地知道要收到多少钱，收谁的钱，收什么性质的钱，再按不同的情况进行分析处理。

其基本业务如下：确定收款金额。

如为现金收入，应考虑库存限额的要求。

明确付款人。

出纳人员应当明确付款人的全称和有关情况，对于收到的背书支票或其他代为付款的情况，应由经办人加以注明。

收到销售或劳务性质的收入。

出纳人员应当根据有关的销售(或劳务)合同确定收款额是否按协议执行，并对预收账款、当期实现的收入和收回以前欠款分别进行处理，保证账实一致。

收回代付、代垫及其他应付款。

出纳人员应当根据账务记录确定其收款额是否相符，具体包括单位为职工代付的水电费、房租、保险金、个人所得税，职工的个人借款和差旅费借款，单位交纳的押金等。

②清点收入。

现金清点。

现金收入应与经办人当面点清，在清点过程中出纳人员发现短缺、假钞等特殊问题，应由经办人负责。

清点核对无误后，按规定开具发票或内部使用的收据。

如果收入金额较大的，应及时上报有关领导，便于资金的安排调度，手续完毕后，在有关收款依据上加盖“收讫”章。

如果清点核对并开出单据后，再发现现金短缺或假钞，应由出纳人员负责。

③收入退回。

(2)资金支出的处理。

①明确支出的金额和用途。

出纳人员支付每一笔资金的时候，一定要知道准确的付款金额，合理安排资金。

明确收款人。

出纳人员必须严格按合同、发票或有关依据记载的收款人进行付款，对于代为收款的，应当出具原收款人证明材料并与原收款人核实后，方可办理付款手续。

明确付款用途。

对于不合法、不合理的付款应当坚决给予抵制，并问有关领导予电汇报，行使出纳人员的工作权力，用途不明的，出纳人员可以拒付。

②付款审批。

由经办人填制付款单证，注明付款金额和用途，并对付款事项的真实性和准确性负责。

有关证明人的签章。

出纳会计流程

出纳会计流程出纳会计流程是企业财务管理中非常重要的一环，它涉及到资金的收支、账务的记录和报表的编制等多个方面。

正确的出纳会计流程可以保证企业财务的准确性和规范性，下面将对出纳会计流程进行详细介绍。

首先，出纳在日常工作中需要做好资金的收付工作。

这包括接收和支付现金、支票、汇票等各种形式的款项。

在收款时，出纳需要核对款项的真实性和准确性，确保收到的款项与相关单据一致。

在付款时，出纳需要核对付款事项的合法性和准确性，确保付款的真实性和合规性。

其次，出纳需要做好资金的账务记录。

这包括对收款和付款进行准确的记账，确保账目的真实性和准确性。

出纳还需要做好资金的分类和归集工作，确保各项款项的归属清晰明确，方便后续的账务处理和报表编制。

再次，出纳需要做好财务报表的编制工作。

这包括日常的收支明细表、现金流量表、银行对账单等报表的编制，以及月度、季度、年度的财务报表的编制。

出纳需要确保报表的准确性和规范性，及时向相关部门提供财务数据支持企业的经营决策。

最后，出纳需要做好资金的监管和风险控制工作。

这包括对资金的安全保障和风险预防，确保资金的安全性和稳定性。

出纳还需要做好内部控制和外部审计工作，确保企业财务活动的合规性和透明度。

综上所述，出纳会计流程是企业财务管理中不可或缺的一部分，它涉及到资金的收支、账务的记录和报表的编制等多个方面。

出纳需要做好资金的收付工作、账务记录、财务报表的编制以及资金的监管和风险控制工作，确保企业财务的准确性和规范性。

希望以上内容能够对出纳会计流程有所帮助，谢谢阅读！。

出纳岗位职责及工作流程(34篇)

出纳岗位职责及工作流程（34篇）出纳岗位职责及工作流程（精选34篇）出纳岗位职责及工作流程篇11、负责公司有关现金、银行存款的收取、支付及保管业务办理;2、负责公司票据、银行印鉴的保管;3、负责现金、银行存款日记账的工作及发票的开立;4、每日进行账目核对，确保账实相符;5、做好资金及各类收付款项目的统计分析表;6、负责本公司票据的登记及报销发票的审核;7、公司往来账目的核对及催收;8、工资发放、社保缴纳及税费缴纳;出纳岗位职责及工作流程篇21、负责公司的日常费用报销、现金收付，并登记现金日记账;2、严格准守结算纪律和结算制度，资金日记账做到日清月结，保证账账相符及资金的安全和完整;3、负责凭证的装订，保存，归档等财务相关资料;4、领导安排的其他相关工作。

出纳岗位职责及工作流程篇31、负责公司银行存款、各类票据及印章的保管;2、熟悉银行业务流程，回单打印，备用金申请以及对账工作;3、编制每日资金日报表，借款台账，支票台账的登记工作;4、进销项发票的登记及管理;5、每月及时申报缴纳税金;6、负责公司日常的员工报销单据的审核;7、协助领导交办的其他事项。

出纳岗位职责及工作流程篇41、负责日常备用金的保管及周转，严格遵守现金、支票的使用及管理规定；及时编制银行、现金日记账，月末及时打印银行对账单及相关的银行单据，做到日清月结，保证账证相符、账款相符、账账相符；2、负责核对各收付退款单据，做好货款的清算、核销、对账工作，及时统计完成原始数据；3、做好每月票据开具、工资发放工作；4、严格按公司财务流程，做好各类应收应付工作；按月核对银行存款发生额和余额；按时完成各类报表更新工作；5、按时保质保量完成上级领导交办的其他工作。

出纳岗位职责及工作流程篇51、负责现金收入管理。

每日检查和清点库存现金，填制送款单，及时存入银行;2、负责签收和整理各种支票、汇票等，填制送款单，及时送存银行;3、检查一切收、付、缴款业务，做到有凭证，有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符，对检查无误的单据及时办理款项收、付、缴业务;5、每日编制“公司每日资金日报表”和“银行存款每日报告表”;6、严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金，做到账款相符，确保现金的安全，做到日清月结;7、妥善保管各种收、付款凭证和公司“每日收入报告表”，每日及时整理归档，做到有条不紊;8、负责每日收款、付款的通知工作;9、每月月初及时与银行对帐，做好银行对帐调节表及其他银行业务办理;10、每月月初应及时做好资金收支分析报告并上交部门领导审核;11、完成上级领导临时交办的其他任务和本部门职权范围内的其他事务。

出纳工作制度包括什么

出纳工作制度包括以下内容：一、出纳人员的职责和资格1. 出纳人员应具备专业的财务知识和技能，熟悉国家财务法律法规，具备良好的职业操守和责任心。

2. 出纳人员负责日常现金收支、银行存款和支票支付等工作，确保资金安全、准确、及时。

3. 出纳人员应根据钱、账分设的原则，与会计人员分工明确，不得兼任会计工作，以分清责任。

4. 出纳人员应按照财务规定进行日常账务处理，确保账务准确无误。

二、现金管理1. 出纳人员应根据业务逐笔、顺序登记现金日记账，每天业务结束后，编制库存现金日报表，并与实际现金库存相核对。

2. 出纳人员应按照预算计划和明确的开支标准进行现金支付，对于超预算或不符合开支标准的开支项目，需经过相关负责人审批。

3. 出纳人员应加强对现金收付的监督，严格执行现金管理制度，不得设立“小金库”，禁止个人借支公款、相互借用现金、假借用途套取现金、以个人名义存取公款等行为。

4. 出纳人员应确保现金账实相符，不得以白条顶替库存现金。

如发现库存现金有盈余或短缺情况，应立即报告相关负责人，并按照相关规定处理。

三、银行存款管理1. 出纳人员应定期与银行对账，确保银行存款账务准确无误。

2. 出纳人员应按照银行规定进行支票支付、转账等操作，确保资金安全、准确、及时。

3. 出纳人员应加强对银行存款的监督，禁止将公款存入个人账户，禁止以个人名义进行银行存款操作。

四、原始凭证审核1. 出纳人员应认真复核原始凭证，确保凭证的真实性、合法性和准确性。

2. 出纳人员应对原始凭证的金额、用途、发票等进行审核，确保符合财务规定和预算要求。

3. 出纳人员应在审核通过的原始凭证上签字确认，并按照相关规定进行账务处理。

五、内部控制与审计1. 出纳人员应遵守国家法律法规和公司内部控制制度，确保资金安全、合规。

2. 出纳人员应定期接受财务培训，提高财务知识和技能。

3. 出纳人员应接受公司内部审计，配合外部审计工作，确保财务信息的真实、完整、准确。

出纳规范和财务制度

出纳规范和财务制度第一部分出纳规范1. 出纳的基本职责：1.1 出纳是公司财务管理的关键环节，负责公司现金的管理和结算工作。

1.2 出纳应遵守公司的相关规章制度，诚实守信，认真负责，绝对保密，不得利用职权谋取私利。

1.3 出纳应当熟悉公司的财务制度和相关法律法规，不得擅自违反财务规定。

2. 收付款管理：2.1 出纳在进行收款和付款时，必须按照公司的相关规定进行，凭据齐全，上交财务部核实。

2.2 收款时应当认真核对对方的付款信息，确保收到的款项与应收款项一致。

2.3 付款时应当按照公司的相关规定和程序进行，凭证齐全，经过相关审核批准，并及时完成支付，不得延误付款时间。

3. 现金管理：3.1 出纳应当妥善管理公司的现金资金，确保现金安全，避免财务风险。

3.2 现金资金应当及时存入公司指定的银行账户，不得私存，不得挪用。

3.3 出纳应当按照公司的相关规定进行现金清点和核对，确保账目准确无误。

4. 财务报表：4.1 出纳应当及时录入收支信息，准确生成财务报表，提交财务部门审核核准。

4.2 出纳应当严格保密公司的财务信息，不得擅自泄露。

第二部分财务制度1. 会计制度：1.1 公司应当建立健全的会计制度，规范公司的财务管理工作。

1.2 会计核算应当按照企业会计准则进行，确保账目清晰、真实、准确。

2. 预算制度：2.1 公司应当建立预算编制和执行制度，根据公司实际情况编制年度预算，明确各部门的预算责任。

2.2 预算执行情况应当及时监控，对偏离预算的情况及时进行调整和纠正。

3. 资金管理：3.1 公司应当建立资金管理制度，规范公司的资金运作和使用，确保资金安全。

3.2 资金使用应当经过审批程序，不得擅自挪用和占用。

4. 财务监管：4.1 公司应当建立完善的财务监管机制，对财务收支情况进行监控和审计，确保财务信息真实可靠。

4.2 财务监管应当独立于财务工作部门，确保监管的公正、客观性。

5. 财务审计：5.1 公司应当定期进行内部财务审计和外部审计，审核公司的财务报表，发现问题及时处理和纠正。

出纳工作流程及岗位职责

一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有"转账"字样，后加盖"转账"图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。

（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

（二）银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享-→打印-→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖"转账"图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗（材料采购——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）——→管理费用岗（管理部门用款）——→销售费用岗（销售部门用款）——→工资福利岗（工资兑现、福利）——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

出纳规范管理制度范本

出纳规范管理制度范本为了规范出纳工作，维护企业财务的安全和稳定，提高出纳工作效率，制定本管理制度。

二、职责范围1. 出纳员应当严格执行公司财务管理制度，认真履行出纳工作职责，保障公司财务安全和稳定。

2. 出纳员应当按照公司规定的程序进行资金管理、收付款等工作，确保资金的安全和准确性。

3. 出纳员应当按照公司规定的流程办理相关财务手续，确保财务工作顺利进行。

4. 出纳员应当认真核对各项财务数据，确保财务信息的准确性、完整性和及时性。

5. 出纳员应当高度保密公司财务信息，确保公司财务数据的安全。

三、工作流程1. 每天上班前，出纳员应当清点现金和银行存款，确保账目无误。

2. 每天上班时，出纳员应当审核银行流水和财务记录，及时发现异常情况。

3. 每天下班前，出纳员应当做好资金的安全保管和账目的整理工作。

4. 每周进行财务数据的整理和报表的编制，向财务主管提交相关报告。

5. 每月进行资金的盘点和账务的结账，向上级领导报告财务数据。

6. 每季度进行财务数据的审计和检查，确保财务数据的准确性和合法性。

7. 每年进行财务数据的总结和分析，提出改进意见和建议。

四、工作要求1. 出纳员应当具备良好的财务知识和技能，熟悉相关财务法规和政策。

2. 出纳员应当具备较强的沟通能力和团队合作精神，能够与其他部门协调工作。

3. 出纳员应当保持高度的责任感和工作热情，严格执行公司规章制度。

4. 出纳员应当不断提高自身素质和能力，学习新知识和技能，不断完善自己。

五、违纪处罚1. 出纳员违反公司规章制度，导致公司财务损失的，将承担相应的责任。

2. 出纳员违反法律法规，导致公司受到法律责任的，将依法追究其法律责任。

3. 出纳员泄露公司财务信息，给公司造成重大损失的，将受到严厉处罚。

4. 出纳员玩忽职守，严重影响公司财务安全和稳定的，将被取消出纳资格。

六、附则1. 本管理制度自颁布之日起生效，如有修订，须经公司领导审批后执行。

2. 出纳员在执行本管理制度过程中如有疑问或意见，可向上级领导反映。

出纳工作内容及流程(图)

出纳工作内容及流程（图）工作的具体流程包括以下几个方面：(1)出纳的工作。

①办理银行存款和现金领取。

②负责支票，汇票，发票，收据管理。

③做银行账和现金账，并负责保管财务章。

④负责报销差旅费的工作。

员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

⑤员工工资的发放。

(2)出纳工作细则。

①工作事项及审验等程序。

②失误防范及纠正程序。

(3)现金收付。

①现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。

若收到假币予以没收，由责任人负责。

②现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。

多付或少付金额，由责任人负责。

③把每日收到的现金送到银行。

(4)不得“坐支”。

①每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。

做好现金结报单，防止现金盈亏。

②一般不办理大面额现金的支付业务，大额支付用转账或汇兑手续。

特殊情况需审批。

③员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。

若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

(5)银行账处理。

①登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。

开汇兑手续。

②每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。

每日下班之前填制结报单。

③保管好各种空白支票，不得随意乱放。

④公司账务章平时由出纳保管。

每日下班后上交财务章。

(6)报销审核。

①在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。

若无，应补。

②附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。

若有，问明原因或不予报销。

③正规发票是否与收据混贴。

若有，应分开贴。

④支付证明单上填写的项目是否超过3项。

若超过，应重填。

⑤大、小写金额是否相符。

若不相符，应更正重填。

⑥报销内容是否属合理的报销。

若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

财务制度管理规定出纳

财务制度管理规定出纳第一章总则第一条为规范财务管理工作，加强对资金的监管，保障公司资金安全，提高资金利用效率，特制定本制度。

第二条公司出纳必须具备较强的责任心、工作细致认真、严守机密性原则，对公款操办和监督监管提供有效支持。

第三条出纳应遵守国家法律法规、公司章程和财务制度，积极履行职责，维护公司利益。

第四条出纳应严格遵守纪律，任命者有权调换工资主管异常财产抑制公角银行通知、查封、冻结等措施。

第五条出纳对任命者关于重要工资大小上列费用及其他经济相关消息为任命者提供咨询和服务。

第六条出纳要按照规定程序办理工资、优会-旧沉积存款提取等资金业务。

第二章职责第七条出纳负责公司日常资金管理、清算、报表填制、月末工资等报销、及时稽查银行存款、支票及现金等负责国内外结算清单记录工资缴款等财务管理工作。

第八条出纳应及时联系银行，妥善处理公司资金收支事宜，对外沟通交流、协助发生红，行监控支援。

第九条出纳制定出资安全制度、内部控手程单件卡、审批条件等管理制度。

第十条出纳应建立人民币用外邮箱、转账户，美金结你账户等，有序办理有关银行业务。

第十一条出纳向财务负责人汇报公司资金管理的实际情况，签供之章处，存在疑问立即上报公司领导。

第三章权利第十二条出纳在执行工作时，有权要求他人遵守财务制度管理规定，确保资金安全。

第十三条出纳有权借调公司人力资源，协调银行相关人员，保障公司资金的流动性。

第十四条出纳有权提出财务管理方案、修订、完善制度管理规定，经公司领导批准后执行。

第四章纪律第十五条出纳需维持良好的职场形象，保持谦恭有礼，与同事和睦相处，避免因私利斤2膳醒66起碜法彼此关系。

第十六条出纳应保护公司的财产安全，绝对不得挪用公司资金，不得接受或提供利益回扣。

第十七条出纳不得私自修改公司财务记录，不得泄露公司机密，否则将追究其法律责任。

第十八条出纳应按时验收货款，准确出纳存取款，如有错误应立即上报，对有经济问题的员工进行公开批评。

出纳资金管理制度及流程

出纳资金管理制度及流程一、出纳资金管理制度（一）出纳职责1. 出纳是公司的资金管理者，负责公司资金的收支管理、结算和监督。

2. 出纳必须具备良好的职业操守和保守秘密的意识，严格遵守公司的各项规章制度和国家财务法规。

3. 出纳必须具备较强的会计知识和财务管理能力，熟悉公司的业务流程和相关制度，严守自律，不得挪用公司资金，不得参与和允许他人利用公司的资金进行违法犯罪活动。

（二）资金管理流程1. 收款管理流程（1）当有客户来公司付款时，出纳要认真核对客户的信息和付款金额，确保对账准确无误。

（2）在收到款项后，出纳需要及时进行记录，并存入公司指定的账户，并将相关凭证交由财务部门核实备案。

（3）在存入银行时，出纳必须填写存款凭证，并确保金额和对应的账户信息无误。

2. 付款管理流程（1）当有公司支出情况时，出纳需要根据财务部门的支付指令，核对支出的金额和付款账户信息。

（2）出纳需仔细审查相关票据和支出事项，并填写相关的支出凭证。

（3）出纳需要在规定时间内，按照财务部门的支付指令进行付款，并在支付后妥善保存相关支出凭证和票据。

3. 资金账户管理出纳要严格按照公司的财务制度，保管好公司的各类账户信息和资金凭证，不得私自挪用、冻结或调动公司的资金账户，确保账户资金的安全和稳定。

二、资金管理流程1. 收款流程（1）客户将货款存入公司指定的账户。

（2）出纳核对存款信息，并进行入账记录。

（3）出纳将相关凭证交由财务部门核实备案。

2. 付款流程（1）财务部门审核相关付款申请，并下达支付指令。

（2）出纳核对支付信息和账户信息，并填写相关支出凭证。

（3）出纳按时支付款项，并妥善保存相关凭证和票据。

3. 资金账户管理流程出纳负责保管公司的各类账户信息和资金凭证，确保账户安全和稳定，不得私自挪用或冻结公司的资金账户，确保账户的正常运作。

同时出纳需配合财务部门进行资金的调动和资金的盘点工作。

以上就是一份完整的出纳资金管理制度及流程，出纳在执行流程时要严格按照规定，确保公司资金的安全和合规。