杭州十一郎酒店收入审计工作质量标准
深圳十一郎酒店财务部应付账会计岗位工作程序与标准
5.核对完这些单据之后，要对验货单进行分类，按供应商的不同进行分类汇总，以便下月初与各家供应商对帐。
二.月初与供应商核对往来账目：
1.每月中旬左右与十一郎酒店各家供应商进行送货情况的核对，如有挂错帐或少单等情况及时进行复查，确实有误及时在当月调整，并注明原因。
2.在与供应商进行核对账目时，要注意验货记录单的张数、金额及供应商所提供的发票的真实性和有效性，保证原始凭证的取得合法、准确。
3.在核对完账目后，为供应商开具一式两联的对帐凭证，以便以后付款及冲账。在结付完货款时，要收回此对账单。
三.应付账单据的电脑输入及月末结账：
1.当月所有验货记录与成本控制核对完以后，要按供应商的汇总报表进行挂帐处理。
2.与成本会计一起做好十一郎酒店各部门成本、费用的归集，特别是餐饮食品原材料的进货价格和质量要求等，防止浪费。
3.协助成本会计做好十一郎酒店资产的管理工作，需要共同盘点或到部门核查时，协助工作。
岗位：应付账会计编号：FC005-2
五.其他与财务有关的工作：
1.每月与出纳一同到税务局报税、购买发票和协助出纳做好发票统计报表。
5.月末总账账目结算完后，要核对各家应付账款挂帐余额，并做应付账款帐龄分析表。
6.应付账款帐龄分析表要按当月、超过两个月、超过三个月等累计数进行明细汇总并提供给部门总监，以做好资金付款情况的统一安排。
四.协助总账及成本会计做好费用核算与控制：
1.月末帮助总账完成一些必要的费用汇总，如盘点表合计数、假退库数、核对月末库存情况等其他辅助报表等。
2.做好财务档案的分类、整理和存档工作，协助总账装订凭证及其他会计资料报表等。
酒店审计工作计划_审计工作计划
酒店审计工作计划_审计工作计划一、审计背景随着旅游业的逐渐发展，酒店行业也变得越来越繁荣。
酒店经营具有一定的复杂性，需要进行细致的管理和监督。
为了确保酒店的经营状况和财务状况符合法律法规和相关标准，需要对酒店进行定期审计工作。
二、审计目的本次酒店审计工作的目的在于对酒店的经营管理、内部控制、财务状况及合规性进行全面审计，发现存在的问题和潜在风险，并提出改进建议，以保障酒店的经营稳健和合规性。
三、审计范围本次审计工作主要包括酒店的管理体系、内部控制、财务状况等方面。
具体范围包括但不限于以下内容：1. 酒店资产负债表、利润表和现金流量表的真实性和合规性；2. 酒店内部控制体系的完善性和有效性；3. 酒店财务管理制度、成本管理、财务风险管理等情况；4. 酒店的经营管理情况，包括客房管理、餐饮管理、人力资源管理等；5. 酒店的合规性，包括税务合规、劳动合规等。
四、审计方法本次审计工作将采用文件审查、询问函调查、现场检查等方法，具体包括以下内容：1. 对于酒店的财务报表将进行详细的文件审查，确保其真实性和合规性；2. 通过向相关部门发送询问函，获取相关信息，了解酒店的内部控制情况；3. 对酒店经营管理情况进行现场检查，了解实际操作情况。
五、审计时间安排本次审计工作计划于2022年X月X日启动，预计审计周期为2个月，具体安排如下：1. 2022年X月X日-2022年X月X日，对酒店的财务报表进行文件审查；2. 2022年X月X日-2022年X月X日，对酒店的内部控制情况进行调查和了解；3. 2022年X月X日-2022年X月X日，对酒店现场进行检查和核实。
六、审计人员安排本次审计工作将由内部审计部门与外部审计机构共同组成审计小组进行审计工作，具体安排如下：1. 内部审计部门负责对酒店的内部控制情况进行了解和调查；2. 外部审计机构负责对酒店的财务报表进行详细的审计工作；3. 审计小组将共同对酒店的经营管理情况进行现场检查和核实。
酒店审计岗位管理制度
第一章总则第一条为加强酒店内部审计工作，规范审计行为，提高审计质量，确保酒店财务安全和经营管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店内部审计岗位，包括审计部门负责人、审计员等。
第三条审计工作应遵循独立、客观、公正、严谨的原则，严格执行国家法律法规和酒店规章制度。
第二章职责与权限第四条审计部门负责酒店的内部审计工作，其主要职责如下：1. 制定年度审计计划，组织实施审计项目；2. 对酒店各部门、各岗位的财务收支、资产管理和内部控制进行审计；3. 对重大经济活动、合同签订、项目招标等进行审计监督；4. 对审计发现的问题提出整改意见，跟踪整改落实情况；5. 向酒店领导汇报审计工作情况，提出改进建议。
第五条审计人员享有以下权限：1. 要求被审计单位提供与审计事项有关的资料；2. 要求被审计单位对审计发现的问题进行说明；3. 对审计中发现的问题进行调查核实；4. 对审计工作过程中遇到的问题，有权向有关部门反映。
第三章审计程序第六条审计部门应根据年度审计计划，确定审计项目，制定审计方案。
第七条审计人员应在审计前，了解被审计单位的业务流程、内部控制和风险管理情况。
第八条审计人员应按照审计方案，实施审计程序，包括：1. 收集、整理审计证据；2. 分析、评价审计证据；3. 发现问题，提出整改意见；4. 编制审计报告。
第九条审计人员应确保审计证据的真实性、完整性和可靠性。
第十条审计报告应包括以下内容：1. 审计项目的背景和目的；2. 审计过程和发现的问题；3. 整改意见和措施；4. 审计结论和建议。
第四章审计整改第十一条被审计单位对审计发现的问题，应认真分析原因，制定整改措施，并落实整改。
第十二条审计部门应跟踪整改落实情况，对未整改或整改不到位的问题，应提出再次审计。
第五章奖励与处罚第十三条对在审计工作中表现突出、成绩显著的审计人员，酒店应给予奖励。
第十四条对违反审计纪律、滥用职权、泄露审计秘密的审计人员，酒店应依法予以处罚。
酒店收入审计工作流程
酒店收入审计工作流程
收入审计工作流程
一、审核前台结算工作
1、检查前台收银员的结账报表有无遗漏，各种单据是否齐全。
2、将结账账单与报表逐一核对。
3、检查收银员为客人所做的“扣减单据”、“支出单据”、“杂
费单据”的书写原因是否准确，合理，签字权限是否有效。
4、收银员的现金报告是否与报表相一致。
5、按标准核对房价是否符合标准，不符合标准的是否有有效
人批签。
6、逐笔核对客房酒水、洗衣等账目内容输入是否正确。
二、审核餐厅结算工作
1、逐一核对餐厅结算单是否齐全，发票金额与账单金额是否
一致，发票填写是否齐全。
2、核对冲账调账有无有效人签批。
3、检查餐厅收银员本班次消耗的账单是否与结账报告一致，
有无漏号现象，作废账单是否保管完整。
4、检查内部账单是否符合手续，有无有效签字人签批，有无
超标现象。
三、核对并确认所有账单后，查阅投款记录，审查投款记录与收银
员报告是否一致。
四、每天审核工作完毕后，根据房间总收入报表、前台收入报表、
餐饮及其他收入报表，计算出当天酒店的总收入，编制《营业收
入报表》，主要内容包括：
房间总收入及构成；日房间出租情况；餐饮明细收入及汇总；其他收入明细及汇总，月累计情况，年累计情况，完成预算情况等内容。
酒店管理收入审计工作职责洲际
收入审计内容
章节副标题
前台接待收入审计
审计目标：确保前台接待收入的准确性和完整性 审计内容：检查前台接待记录、收银系统数据、发票等 审计方法：采用抽样调查、数据对比、分析等方法 审计结果：发现问题并提出改进意见，确保酒店前台接待收入的合规性和准确性
客房收入审计
客房收入来源：包括房费、小费、洗衣费等
定期进行审计总结和反思：对审计工作进行定 期总结和反思，发现问题并及时改进，不断提 高酒店管理收入审计水平。
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学院
感谢观看
本次审计工作的 主要成果和发现
审计过程中遇到 的问题和挑战提 供借鉴和改进方 向
未来酒店管理收入审计发展趋势预测
数字化与自动化：随着科技的发 展，酒店管理收入审计将更加依 赖数字化工具和自动化系统，提 高审计效率和准确性。
跨部门合作：酒店管理收入审计 将加强与其他部门的合作，共同 应对潜在风险，确保酒店收入的 合法性和合规性。
THEME TEMPLATE
20XX/01/01
学院
酒店管理收入 审计工作职责
洲际
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目录
CONTENTS
单击添加目录项标题 酒店管理收入审计概述
收入审计流程 收入审计内容 审计技巧与方法 审计报告与结果应用
单击此处添加章节标题
章节副标题
酒店管理收入审计概述
章节副标题
洲际酒店集团背景
查菜品等
审计方法：采 用实地观察、 数据分析和比
对等方法
其他收入审计
其他收入来源：包括酒店客房、 餐饮、会议、娱乐等收入
审计流程：包括收入确认、核 对、记录和报告等环节
审计重点：关注收入的完整性、 准确性和合规性
酒店收入审计工作总结
酒店收入审计工作总结随着经济的全球化和市场的不断发展，酒店业也在不断前进，酒店业的规模和规模不断扩大。
在经营中，财务管理工作是酒店业发展的重要组成部分。
审计工作在酒店财务管理中也发挥着至关重要的作用。
因此，审计工作的作用随着时间的推移而变得越来越重要。
首先，审计工作旨在验证酒店收入的真实有效性。
必须检查收入与账务记录是否一致，检查收入是否符合期望，检查收入来源是否可靠，以及收入是否符合季度计划。
酒店收入审计有助于改进酒店的财务管理水平，节省大量精力和时间，从而为酒店经营决策提供可靠的参考数据。
其次，审计工作有助于确保酒店的财务安全。
酒店的收入是酒店经营的基础，审计工作可以及时发现可能存在的欺诈行为，以及财务管理过程中可能存在的问题，从而确保酒店的财务安全和财政稳定。
此外，审计工作还有助于提高酒店收入的效率。
审计工作可以帮助酒店识别增长机会，挖掘收入增长的潜力，改善收入管理流程，加快市场开拓的进程，以及确保收入最大化，这有助于提高酒店的市场竞争力和收入效率。
最后，审计工作还有助于酒店的发展策略的制定和实施。
审计工作可以帮助酒店获得更多准确的数据，从而更准确地分析市场发展趋势，确定发展策略，提出更加有效的业务建议，并确保发展战略得到正确实施。
综上所述，酒店收入审计工作对酒店业的发展至关重要。
它可以帮助酒店确保收入的真实有效性，确保财务安全，提高收入效率，以及制定和实施发展策略，从而保证酒店经营的稳定和高效。
因此，作为酒店收入审计工作的主要负责人，必须建立规范和严格的酒店收入审计流程，健全限制管理制度，提高工作质量和效率，确保审计流程的正确执行，以便确保酒店收入的最大化。
同时，也要定期对酒店收入管理过程进行审计，确保其真实有效性和完整性。
经过多年的审计工作，我公司的审计团队已经取得了引人瞩目的成绩。
酒店财务管理水平不断提高，收入管理流程不断完善，收入的安全性也有了很大的提高。
该公司的收入情况也一直保持良好的状态，受到众多客户的认可。
酒店审计方案
酒店审计方案
酒店审计方案是指对酒店的财务、内部控制、管理等方面
进行全面的检查和评估的计划和方案。
以下是一个常用的
酒店审计方案的基本内容：
1. 审计目标：明确审计的目标，如确定酒店财务状况的准
确性、评估酒店内部控制的有效性等。
2. 加盟酒店审计：如果是加盟酒店，需要对合作伙伴的财
务报表进行审计，以确保财务数据的准确性。
3. 生产和销售审计：对酒店的生产和销售过程进行审计，
包括酒店的订房、餐饮和其他收入的管理和控制。
4. 收支审计：审计酒店的日常收支情况，包括成本、费用、税金等的合理性和准确性。
5. 现金和银行账户审计：审计酒店现金和银行账户的流动
情况，确保资金的安全和合规性。
6. 固定资产审计：评估酒店的固定资产情况，包括资产的
准确计量、使用情况和清理清空过程。
7. 内部控制审计：检查酒店的内部控制制度和规定，确保
其有效性和合规性。
8. 经营分析审计：对酒店的经营情况进行分析和评估，包
括财务比率和指标的计算和评估。
9. 酒店集团审计：对酒店集团的总部和分支机构进行审计，以确保集团的整体控制和管理。
10. 酒店税务审核：此外，还可以对酒店的税务情况进行审计，确保合规并优化税务筹划。
根据实际情况和需求，酒店审计方案的具体内容会有所差异。
一般来说，酒店审计方案应该根据酒店的特点和需求
进行量身定制，以确保审计的全面性和有效性。
酒店日审年度工作计划
酒店日审年度工作计划序言日审是酒店管理工作中非常重要的一个环节，其目的是确保酒店的日常运营能够高效地进行，并及时发现并纠正问题。
一个良好的日审工作计划能够帮助酒店管理团队更好地组织和落实日审工作，提高工作效率和质量。
本文将为大家提供一个酒店日审年度工作计划，希望能对各位酒店管理者有所帮助。
第一章收入审计1.1 收入核对1.1.1 确保每天的收入核对工作得以落实，每天定时对前一天的酒店收入进行核对和记录。
1.1.2 针对重要节假日和活动日，加强收入核对的频率，确保所有收入都能够准确记录。
1.1.3 建立完善的收入核对制度，包括核对表格的设计和使用方法，核对时的具体注意事项等。
1.2 收款核对1.2.1 确保酒店的收款流程规范化并得以落实，包括收款的对账和核对，以及财务部门对收款流程的监督。
1.2.2 定期进行收款记录的审计，以确保所有收款都能够正确记录并能够追溯。
1.2.3 同时加强对收款流程的培训，以提高收款员的工作质量和效率。
1.3 价格管理审计1.3.1 对酒店的定价策略和价格管理进行审计，确保价格的准确性和合理性。
1.3.2 定期进行价格管理的核对，包括各项价格的变更和调整。
1.3.3 对价格管理的过程和操作进行检查和培训，以提高工作流程的规范性和质量。
第二章费用审计2.1 酒店成本核对2.1.1 确保酒店的各项支出都能够得到核对和记录，包括采购、物流、餐饮、设备维修等费用。
2.1.2 针对高额支出和重要支出，加强核对和审计，以确保这些费用的合理性和准确性。
2.1.3 建立完善的酒店成本核对制度，包括核对表格的设计和使用方法，核对时的具体注意事项等。
2.2 财务报表审计2.2.1 定期对酒店的财务报表进行审计和分析，确保财务报表的准确性和合规性。
2.2.2 对财务报表的审计结果进行总结和分析，提出改进意见和建议。
2.2.3 加强与财务部门的沟通和协作，以提高财务报表的质量和准确性。
第三章设备审计3.1 设备维护和保养审计3.1.1 确保酒店的设备维护和保养工作得以落实，包括设备的清洁和保养，以及设备故障的及时修理。
酒店收入审计工作总结
酒店收入审计工作总结酒店收入审计工作总结总结就是对一个时期的学习、工作或其完成情况进行一次全面系统的回顾和分析的书面材料，它有助于我们寻找工作和事物发展的规律，从而掌握并运用这些规律，因此十分有必须要写一份总结哦。
但是却发现不知道该写些什么，下面是店铺整理的酒店收入审计工作总结，希望能够帮助到大家。
酒店收入审计工作总结1今年以来，在xxx公司审计处的指导和支持下，我们鑫金茂工程造价咨询公司xxxx工程跟踪审计组紧紧围绕双方签订的《xx建设工程跟踪审计服务协议》，以及我公司相关审计指导性主做好服务，为xx 建设的投资控制严格把关，完成了全年的跟踪审计工作目标和任务。
一、工程现场情况二、开拓性地开展跟踪审计工作。
我公司跟踪审计组于20xx年1月份开始进驻工程现场开展工作，承担xx工程(1)标段(包括在xx、xx行政区域范围内实施的xx、xx新建项目)的跟踪审计及造价咨询任务，认真完成业主所委托的各类分包工程和新增工程预算(含工程量清单和标底编制)，完成工程材料、设备采购价格审核;完成工程结算审核;完成工程预付款、进度款审核等任务。
此外，还配合业主完成工程签证及变更审批项目报审的造价估算;完成工程变更及签证审核，并参加现场计量;参加工程方案优化比选，并提出跟踪审计书面意;为配合业主强化工程造价管理，发出跟踪审计工作联系单;参加隐蔽工程验收。
在进行跟踪审计活动中，我始终按照xxx公司审计处的要求有力地配合了业主工程、项目部的投资控制和造价管理工作。
尽管工程地点分散，但每个工作日我都会到工程现场巡查，全面地了解工程施工情况和其他事项，回复业主的造价咨询和工作要求，并及时向审计处进行汇报。
实时对施工现场进行勘察，参加隐蔽工程验收，以及用文字形式做好记录和用数码相机进行拍照以存档备查，掌握详实的工程原始资料，确保工程计量工作的准确性、科学性。
同时，我每月将我的跟踪审计向主审进行汇报，虚心接受主审的工作指导，并将跟踪审计的工作要求和业务安排及时向业主工程部、项目部以及施工、监理单位进行通报，凝心聚力，认真落实。
谈酒店收入审计的工作思路
谈酒店收入审计的工作思路应朋友的建议，希望我能交流一下有关酒店的收入审计，我一直拖了很久才提笔。
在此期间也观察了部分酒店的收入审计，开业期与成熟期的酒店各有千秋，关注的重点也不雷同。
在此仅把共性的内容归结一下，理些工作思路，与同行一起探讨。
下次准备一些财务在收入审计时发现的典型案例，进行解剖。
一、酒店营业收入确认(一).酒店营业收入的时间确认酒店应采用权责发生制来核算营业收入，凡是在本期取得的收入，不论其款项是否已收回，都被视为本期收入;凡是不属于本期形成的收入，即使款项在本期收到，也不能作为本期收入。
当期发生的销售折扣及销售退回，应冲减当期的营业收入。
(二).酒店营业收入的数额确认构成和影响饭酒店收入的因素较多。
一般来说，影响营业收入的相关因素有：房价：反映了酒店的消费档次。
出租率：反映了酒店的消费人气。
人均消费：反映了酒店的消费档次。
就餐人数：反映了酒店的消费人气。
折扣：增加销售量的有效手段就是针对不同的情况给予销售折扣。
退赔：饭店所提供的服务可能达不到消费者的要求，从而产生了部分折让或全额退赔的发生。
从财务处理的角度来看，折扣和退赔有某些共同之处，减少了酒店收入，但本质和产生的动因是完全不同的。
前者是一种积极的经营策略，财务应给以支持;后者是一种消极的弥补措施，要按权限严格把关，不能一概而论。
其他：佣金，给以旅行社的报酬，这种支付不是直接减少销售收入，而是以费用的形式来冲销当期收益。
坏账，当客户无力支付其所欠的应付账款时，就会产生坏账。
它是饭店企业在营业收入环节中发生的损失费。
坏账实际发生时，应对收益进行调整。
这种调整往往不是直接减少销售收入，而是以费用的形式来冲销当期收益。
二、酒店营业收入的审计与控制(一)审计营业收入的准确性，及时性，安全性工作对象是各收银点的收银员以及各营业部门交来的单据、报表等资料。
其工作目标是通过对这些单据、报表深入细致的查对，纠正错弊、追查责任，以保证当天酒店收入的准确性，及时性，安全性。
酒店审计岗位职责
酒店审计岗位职责酒店审计岗位职责11、遵守公司的相关财务规章制度和相关管理规定；2、在审计领班领导下，对全饭店的收入进行审核；3、做好交接和班前的准备工作；4、每天按各班次收银员送审的账单、原始单据、核查数据是否准确，并核对该班次营业报表；5、审查各收银点的转帐帐单，是否按所列的单位帐号入账；6、审核餐厅、小酒吧、商务中心、网球场、车队及其它营业点的收入情况，核查各营业点所输入电脑的挂帐数据与账单是否相符，房号是否相符，宾客的姓名是否一致，以保证客人结账时准确无误；7、审核打折、修改房价、减免收入的签批权限；8、对各收银点送来的营业收入明细表进行审核，汇总做出当天营业收入日报表，餐厅日报表、应收帐日报表以及各种收入分析表；9、对每天审查出的待查事项，以及未按规定办理的事项，应做出详细的审计报告，报上级处理；10、核查前台帐单、RC单、餐厅帐单、发票、点菜单、酒水单及其它营业点的帐务有效单据的规范使用情况，以上单据需做连号使用，异常情况应查明原因及时上报；11、对免费房券、饭店发行的贵宾卡及其它卡类销售产品做好统计，及时交与会计，以便后台及时与相关单位进行往来帐核对；12、负责与收入相关的一部分付款的审核、入帐工作，包括佣金、返款、退款、提成等；13、按规定程序进行电脑操作，在操作中遇异常情况，及时通知电脑中心，并做好数据的备份，保证系统安全；14、承办上级交办的其他工作。
酒店审计岗位职责21、严格执行公司管理和会计制度，公司费用报销的整理、财务审核和监督工作；2、严格按公司管理制度开具各种票据、使用印鉴；3、报税、整理、装订记账凭证及财务文档管理；4、完成上级交办的其他工作。
拥有会计从业资质及至少担任类似岗位的1年工作经验；5、具备独立处理审计、往来相关业务的能力；酒店审计岗位职责31、主持酒店日常财务、会计及税务管理工作，管理监督基础财务的工作质量；2、建立酒店的会计核算体系，制定会计核算制度及财务管理制度，并监督执行；3、编制实施企业预决算、财务收支和资金筹措计划，负责成本核算和控制；4、定期组织资产清查盘点，保证财产安全；5、确保资金的有效管理，加速资金周转，考核资金使用效果，规避资金和风险；6、完成各项财务结算、会计核算，上报财务执行情况，为管理层提供分析数据；7、定期清理往来帐户，及时催收和清偿款项，做好帐务核对，组织审计工作；8、负责部门团队建设及员工培养，制定财务内部相关指标，做好绩效考核管理；9、全面负责帐务问题处理及税务的协调工作，维系好与银行及税务机关的关系。
酒店管理-收入审计工作职责-洲际
POSITION DESCRIPTIONJob Title: Income Auditor职位:收入审计Department: Finance部门:财务部Effective Date:就职日期:O R G A N I Z A T I O N S T R U C T U R E组织结构Reports To: Assistant Manager, Finance & Business Support 汇报给:财务副总监Direct Subordinates: Income Audit Officer收入审计员直接下属:Senior F&B Cashier餐饮收银领班S C O P E职责范围Income Auditor responsible for monitors and controls all income, verifying correctness and taking investigative action when discrepancies exist.收入审计的主要职责是监控所有收入以确保其准确性,并对任何差异进行调查。
P R I M A R Y R E S P O N S I B I L I T I E S基本职责1.Audit daily sales summary.审核每日营业收入汇总表Proper, correct and accurate revenue record of the hotel .对酒店的各项收入进行审查并确保其准确性。
Reviews daily revenue reports and summaries submitted by the various departments.每天对各部门上交的收入报表进行审核。
Balances those reports and summaries with the PMS transaction register.并与餐饮收银系统报告进行核对。
酒店审计方案
六、审计结论与建议
1.审计结论：基于审计发现，对酒店业务、财务、内部控制等方面进行评价。
2.改进建议：针对审计发现的问题，提出切实可行的改进措施。
3.整改跟进：对整改过程进行持续监督，确保改进措施得到有效执行。
七、审计期限
本审计方案的有效期限为一年，自审计报告出具之日起计算。
3.内部控制：包括组织架构、岗位职责、业务流程、管理制度等。
4.合规性：包括国家法律法规、行业标准、公司规定等。
四、审计方法
1.文件审查：查阅酒店相关文件、合同、报表、管理制度等，了解酒店经营状况。
2.访谈：与酒店管理层、员工进行访谈，了解酒店业务流程、内部控制等情况。
3.实地观察：对酒店现场进行实地观察，了解酒店设施设备、服务流程等。
二、审计目标
1.评估酒店业务的合规性，确保酒店经营活动符合国家法律法规及行业标准。
2.评估酒店财务报表的真实性、准确性和完整性。
3.评估酒店内部控制的合理性、有效性，揭示理水平的提高。
三、审计范围
1.酒店业务流程：包括客房、餐饮、会议、康体等业务板块。
2.财务管理：包括收入、成本、费用、利润等财务指标。
5.审计结论：对审计结果进行总结，形成审计结论。
六、审计结论及建议
1.审计结论：根据审计发现，对酒店业务、财务、内部控制等方面进行评价。
2.改进建议：针对审计发现的问题，提出具体、可行的改进措施。
3.跟进整改：对整改情况进行持续跟进，确保改进措施得到有效实施。
七、审计期限
本审计方案的有效期限为一年，自审计报告出具之日起计算。
2.审计报告仅限于酒店内部使用，未经同意，不得对外泄露。
酒店收入日审岗位职责
酒店收入日审岗位职责第1篇：酒店日审岗位职责日审岗位职责1、审核各种帐单及报表，保证酒店收入的准确性、完整性。
检查结帐单是否按照规定使用。
核对酒店每日营业收入日报表。
2、审核帐单中的单位挂帐并转应收账款。
3、审核前台所做各项减帐单、杂项调整单；对于减帐收入调整，首先检查折扣有无相关审批人的签字批准，审查减帐原因是否清楚、合理，每笔减帐是否准确，如有不符，立即调整。
4、审核各房间之间收入、餐厅之间账单有无入错，所挂住店客账、应收账是否错挂。
5、每日向成本控制部提供各餐厅食品收入、酒水收入明细报告，为成本率的计算提供准确的依据。
6、根据房费收入账目核对预定单与房价是否相符，以及审核低于正常房价的账单是否有授权人的签字。
7、发现入错账时，需调整的应及时填写减账单，报财务经理、总经理审批后进行调账。
8、负责会议室商品实物盘点及月底商品盘点表的数据工作、营销部销售人员业绩统计、发票领用还登记工作。
9、发现问题要及时上报财务经理、总经理。
第2篇：日审岗位职责日审岗位职责日审岗位是稽核前台日常工作，并与出纳每日收款核对的重要环节，是做好财务工作不可缺少的岗位之一。
特制定本岗位职责: 1.整理账单: 首先按前台客人结账顺序整理账单(按收银交班明细报表序号)账单项下水单排序要求: A结算明细单B退款凭证C押金收据红联D入住单 E杂项单所附水单必须与账单所列事项一致,结账时必须将客人押金收据收回,若客人押金单丢失必须由客人出示身份证签字确认并注明“押金丢失”字样。
2.电脑稽核:打开酒管系统点击业务报表项下的客房出租情况报表，并同时选择查询两个夜审时间段,查看房租间数,房费及半日租,全日租收入的审核,此报表与每日营收报表的相关项目一致.点击账务—历史—刷新,点击房号账单与电脑系统核对.注意:房价，入住天数，入住时间，离店时间，发票开立情况,是否按规定收取半日租、加收全日租的情况,钟点房入住情况,是否结账退房。
若按规定未收取半日租,全日租的房间，需当班经理签字后报总经理复签, 注意:离店时间会员客人延迟至14:00不收取半日租,协议客人退房时间中午12:00.超时加收半日租.下午18:00以后加收全日租。
酒店审计工作职责
需要审计的项目及相干的惩罚标准1、有金卡、VIP卡、储值卡、常客客人姓名和卡号及相干的酒店消费价格。
2、所有与酒店签有协议/合同的单位在各部分的消费价格。
3、每种房型的房价及餐标、会议室的标准等。
4、针对散客：部分收银员可以折扣的价格是5元以下含5元；经理可折扣权限为10元以下含10元；值班经理可折扣权限为15元以下含15元。
5、特价菜品和房间等不含发票。
6、酒水、会议、特价房、特价菜品均不享受优惠。
7、董事长有签单权。
8、董事在酒店消费均依照实际消费结算。
9、员工在酒店消费可享受客房8折，餐厅9折的优惠；部分经理签字确认表示认同。
10、餐厅换菜、退菜、加菜和客房或茶坊送餐等单据的核对。
11、茶楼雅间只包括10元/杯的茶水4杯，高于此价的需要在结账时将差价一并结算在吧台。
12、在大厅换到雅间后，大厅所点茶水可以直接转到包间，不在另计用度，但是在所消费用度不够支付雅间用度时，需要将雅间用度补齐。
13、客人在雅间消费时，只能赠予4杯10元的茶水，假如是饮料类（如王老吉等）需要单独支付其用度而不能在消费金额中冲减40元。
14、除房间内的设施装备出题目外，一般情况下前台不予以客人的换房申请。
15、严禁将已到退房时间客人未在房间时将客人的房间强行退出。
一经查实非客人同意将房间放进已退未接并加收客人加时用度，依照50元/次、给客人赔礼道歉、上缴加时费予以处罚。
16、利用职务之便，用自己的名字给亲朋开房或打折，一经查出，将处以50元/次的罚款。
17、前厅经理需要以月为限，每个月清算一次客人已结未退的账务处理，将一月前的账务全部交财务代为保管。
18、熟习各部分营销活动期间的活动内容和具体消费项目的折扣并依照相干活动折扣对各收银地方交单据进行审核。
19、熟习酒店的协议客户和协议客户中可以签单的客人名字和字体。
20、累计统计好每个月应收帐款数目并转交前厅经理为酒店催缴协议客户收回应收帐款。
21、每班收银员上缴账单或茶水单必须连号，假如缺号，处以罚款500元/张，并暂不收当日单据，并责令部分负责人将其罚款单一并交上方可收账。
酒店内部审计管理规定
酒店内部审计管理规定 High quality manuscripts are welcome to download
酒店内部审计管理规定
第一条.认真复核总台收银员的营业日报、帐单，发现差错及时纠正，以保证收入准确无误。
对己复核过的报表，必须签名以示负责。
第二条.审核记帐的完整和合法依据，包括科目、对应关系，借贷是否平衡。
同时审核记帐凭证所附原始单据是否齐全和符合规定，审批手续是否完备，原始单据是否与记帐内容一致。
第三条.严格执行财务制度和开支标准，对一切不符合规定的开支和违反收支原则的结算，拒绝办理。
第四条.审核原料的购入凭证及采购员的报销单据在直拨单上的签名。
第五条.每日及时核算成本，要求成本核算必须合理、准确、并计算出每月成本利润率。
第六条.要监管仓库的月末盘点，并按盘点表与保管帐核对，出现差异要及时查明原因，按规定报批。