财务-现金及银行存款管理制度
公司现金管理制度(4篇)
公司现金管理制度为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。
本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
一、现金的日常管理(一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。
(二)当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。
(三)库存现金实行限额管理。
即按____天的日常开支核定，初定为____元。
日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全；也不得低于限额，不足部分应及时补足。
(四)库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。
(五)出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。
(六)银行存款要及时对账，尽量做到账账相符；月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。
二、现金的收入管理(一)各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
(二)收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。
(三)凡属于公司的所有现金收入，都要入账。
(四)收到现金或支票应及时交存银行。
三、现金支出管理(一)支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。
(二)付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。
(三)支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票；支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。
(四)出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项；如无正当理由不得无故拒付、延付；款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。
四、现金盘点制度(一)盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。
(二)盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。
现金及银行存款管理办法
现金及银行存款管理办法一、总则1.1 本办法旨在规范我司现金及银行存款的管理，确保资金安全，提高资金使用效率。
1.2 本办法适用于我司全体员工及各部门，涉及现金及银行存款的收付、存储、保管、使用等环节。
二、现金管理2.1 现金收入（1）各部门在收到现金时，应及时开具收据，并在收据上注明款项来源、金额、日期等信息。
（2）收到现金后，应在当天将现金存入银行，不得坐支。
2.2 现金支出（1）各部门需提前申报现金支出计划，经财务部门审核批准后，按照批准金额领取现金。
（2）现金支出需凭有效发票、收据等原始凭证报销，严禁虚报、冒领。
2.3 现金保管（1）各部门应指定专人负责现金保管，确保现金安全。
（2）现金保管人员应定期进行现金盘点，确保账实相符。
三、银行存款管理3.1 银行账户管理（1）公司应在具备合法资质的银行开设银行账户，并报财务部门备案。
（2）公司银行账户不得出借、出租或转让给他人使用。
3.2 银行存款收付（1）公司各项收入应及时存入银行，不得截留、挪用。
（2）公司各项支出应通过银行转账方式支付，原则上不得使用现金。
3.3 银行存款核对（1）财务部门应定期与银行对账，确保银行存款账面余额与实际余额相符。
（2）如发现账务不符，应及时查明原因，并采取措施予以纠正。
四、监督检查4.1 财务部门应加强对现金及银行存款的监督检查，确保资金安全。
4.2 公司设立举报渠道，对违规行为进行严肃查处。
五、责任追究5.1 违反本办法规定的，公司将视情节轻重，对相关责任人给予相应的处罚。
5.2 涉嫌违法犯罪的，公司将移交司法机关处理。
六、附则6.1 本办法解释权归公司财务部门。
6.2 本办法自发布之日起实施，原有规定与本办法不符的，以本办法为准。
七、现金使用规范7.1 现金使用范围（1）公司日常经营活动中，原则上不得使用大额现金，单笔现金支付不得超过规定的限额。
（2）特殊情况需使用大额现金的，应提前向财务部门申请，经批准后方可执7.2 现金报销（1）员工因公产生的合理现金支出，需在规定时间内提交报销申请，并提供相关原始凭证。
现金及银行存款管理制度
现金及银行存款管理制度一、前言为规范并加强现金及银行存款管理，保障财务资金的安全及合理利用，制定本管理制度。
二、管理范围本管理制度适用于企业及相关单位的现金及银行存款管理工作。
三、现金管理1. 现金收支（1）现金收入应根据财务汇总及登记，由财务部门统一管理，确保财务资金来源合法及真实。
（2）现金支付应严格按照财务预算及授权程序进行，不得私自挪用或违规支付。
（3）现金库房应定期盘点并登记，存放在专人保管的保险柜内，不得存放其他物品。
2. 现金保管（1）现金应根据规定存放于指定的现金库房内，确保安全。
（2）现金库房应有专人负责，并定期进行盘点和验货，确保现金数量准确无误。
3. 现金报销（1）现金报销应按照公司相关规定和程序进行，报销单据必须真实有效。
（2）现金报销应通过财务部门审批，不得出现私自报销的情况。
四、银行存款管理1. 银行账户（1）企业应在正规银行开立账户，将资金存入银行账户，确保资金的安全和流动。
（2）每个账户应有专人管理，并进行定期对账，确保账户余额的准确性。
2. 存款管理（1）企业应根据资金的流动情况，合理安排存款期限和存款数量，确保流动资金的充足。
（2）对于闲置资金，应尽快存入银行进行理财或定期存款，获取更多的收益。
3. 资金调拨（1）资金的调拨应严格按照公司内部审批程序进行，不得私自调动或挪用。
（2）调拨的资金应明确用途，并经过相关部门的审批和核准。
五、违规处理对于违反现金及银行存款管理制度的行为，将给予相应的处理，包括但不限于口头警告、书面警告、通报批评、责令整改、取消资金权限、停职检查、追究法律责任等。
六、其他规定1. 本制度由财务部门负责解释和执行。
2. 本制度自发布之日起生效，如有补充、修改或废止的，由公司领导部门负责决定并公布。
七、结语通过以上制度的规范管理，可以有效保障企业财务资金的安全和合理利用，提高财务资金的使用效率和安全性。
希望全体员工严格遵守本制度，并将其落实到日常工作中，共同维护公司的财务安全和稳定发展。
现金及银行存款管理制度
现金及银行存款管理制度为规范公司货币资金管理，特就现金及银行存款的相关问题做如下规定：第一章现金管理制度1.现金收支1.1设置“现金日记账”，逐日逐笔顺序登记现金收支业务；1.2现金收入的外来原始凭证上加盖“现金收讫”戳记，并由出纳人员签章；1.3如需取现金时，出纳需填写《取现申请单》，须有财务经理、总经理、董事长签字后方可取现。
1.4存取现金5000元以上须二人同行并由公司派专车存取；1.4 现金支出后在原始凭证上加盖“现金付讫”戳记，并由领款人签字；1.5 现金支出范围1.5.1 支付个人劳务报酬；1.5.2 员工工资及报销；1.5.3现金可支付单位结算金额起点1000元以下的零星开支；超过结算起点以上的支出，应报财务部审核并报财务经理批准，方可用现金支付；1.5.4 各种报账必须有批准手续、付款手续和付款凭据1.5.5现金可支付公司各部门临时借用备用周转金。
2. 现金管理2.1 不得为其他单位或个人套换现金；2.2 不准编制虚假用途套取现金；2.3 不准白条顶库；2.4 现金库存限额伍万元人民币；2.5 不准私设小金库；2.6 存放现金必须使用保险柜，保险柜钥匙由出纳专人保管，密码不得外泄，号码必须打乱，并不定期的更换保险柜密码；2．7 财务负责人对库存现金要定期或不定期清查和盘点。
3. 现金记账及盘点3.1出纳人员依据会计人员填制的，经审核的有效凭证进行账务处理；记账凭证逐日、逐笔序时登记现金日记账。
3.2每日业务终了，应盘点库存现金并与现金日记账当日余额进行核对，作到日清月结；3.3现金出现长、缺款时，应及时报告主管经理，并在其他应收、付款中登记，待查明原因，经批准后，列入损益；第二章银行存款管理制度1 .银行存款收入1.1设置“银行存款”日记账，每日逐笔顺序登记银行存款收款业务；1.2收取支票，及时送存银行，不得跨日；2.银行存款支出2.1 单位间往来除特殊情况必须通过银行存款支付；2.2 支付货款，必须填写收款单位详细名称；2.3 预付货款时，必须同时收到相关业务合同复印件方可付款。
现金及银行存款管理制度
现金及银行存款管理制度一、现金管理制度1、各部门必须根据财务规定使用现金，公司所有收入必须上缴财务部一管理，严禁“收入不入账”，出纳人员必须做到“日清月结”，不得以借据、白条、实物或其它不符合财务制度的凭证抵充库存现金。
库存现金较多时，应及时送存银行。
保管现金要有安全措施，不准用铁皮柜、木柜存放现金，防止被盗丢失。
2、正常开支借用的现金，必须明确用途、数额并经单位领导核实批准后方可办理。
各类借款必须在任务完成后一周内结算还清，超出半个月未还者，从个人工资及补贴中扣回。
3、借用现金必须是本单位的正式员工，外单位人员和临时聘用人员一律不准借用现金。
4、库存现金每周定期盘存，并不定期抽查，每日现金库存额度为200元。
二、银行存款管理制度1、不准出租、出借银行账户，不得利用公司银行账户替其它单位或个人套收现金，严禁利用银行账户或支票搞非法活动。
2、加强支票管理，原则上不准签发空头支票和远期支票，签发支票必须填写日期、收款人、用途和金额，严禁签发空白支票。
3、各部门借用支票，必须按报销金额的审批权限审批。
借用支票一周内必须报账清还，未还者不得再借用。
借用支票者必须是本单位的正式员工，外单位人员和临时聘用人员一律不准借用支票。
4、出纳人员须随时掌握银行存款余额，必须每周及时同银行核对账务，每月按时编制“银行存款余额调节表”，认真查清每笔“未达账项”的来龙去脉。
当月的“未达账项”必须在下月10日前处理完毕。
5、严格落实银行预留印签分管制度。
银行空白支票、财务专用章、财务负责人名章须分别管理，禁止一人管理。
6、出纳、会计应随时掌握银行存款余额，为公司决策提供可靠依据。
财务-现金及银行存款管理制度
现金及银行存款管理制度第一章总则第一条为了加强现金管理，健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，特制定本制度。
第二条本制度是根据国家财务制度的有关规定，结合公司的具体情况制定的,将随着国家相关政策及公司的实际情况的变化予以修改和完善.第二章现金使用范围第三条使用现金范围：(一）员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;（二）出差人员差旅费；（三)采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算点1000元以下的;（四）业务活动的零星支出备用金；（五）确需现金支付的其他支出。
第三章现金收付原则第四条收付现金必须根据规定的合法凭证办理，没有经过审批或超越规定审批权限的，出纳不予付款；不准白条顶款，不准垫支挪用；出纳员对个人借支未及时还清者，有权催收和拒绝办理新的借款手续。
第五条购买物品或支付货款，尽量使用支票、汇款等转账方式，减少现金支付量。
第六条因公外出或购买物品，需借用现金时，一律凭公司总经理（法人）审批后的借款单付款。
第七条不得擅自将单位现金借给个人或其他单位，不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准保留账外公款。
第四章现金收入和支出第八条不论何种来源收入的现金，都应送存开户银行.现金收入的外来原始凭证上加盖“现金收讫”戳记，并由出纳人员签章。
第九条支付现金，应该从库存现金中支付或从银行提取;不得从现金收入直接支付，坐支现金。
现金支出后在原始凭证上加盖“现金付讫”戳记，并由领款人签字。
第十条严格审查采购物品化整为零，在结算起点以下的现金支付。
第十一条在特殊情况下对按规定应转账结算而不得不用现金结算的，经申请同意方可办理.第五章现金报销时间规定第十二条购买物品借用现金应在购货后7个工作日内报销，外出带队人员所借现金必须在返回后7个工作日内报销，如不按时还清借款又不向公司说明原因的，公司有权从借款人工资中扣除。
第六章库存现金的保管第十三条库存现金限额经开户银行批准的库存现金限额，库存现金不应超过20，000元的限额，超过限额要当日送存银行。
单位现金及存款管理制度
一、总则为加强本单位的现金及存款管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国人民币管理条例》及国家有关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本制度。
二、现金管理1. 单位应严格按照国家规定，设立专门的现金管理岗位，明确岗位职责，实行岗位责任制。
2. 单位现金收入必须及时存入银行，不得坐支现金。
确因业务需要，经单位负责人批准，可留存一定限额的现金，但不得超过中国人民银行规定的限额。
3. 现金支出应按照批准的预算执行，严禁挪用、截留、私分现金。
4. 单位应定期进行现金盘点，确保现金账实相符。
如发现现金短缺或盈余，应及时查明原因，按规定处理。
5. 单位应加强对现金收支的监督，确保现金收支的真实、合法、合规。
三、存款管理1. 单位应选择信誉良好、服务优质的银行开设账户，并严格遵守银行账户管理制度。
2. 单位存款账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。
各单位应根据实际情况合理开设各类账户。
3. 单位的基本存款账户用于办理日常的转账结算和现金收付。
企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。
4. 单位应定期检查存款账户的使用情况，确保存款安全。
如发现账户异常，应及时与开户银行联系，查明原因。
5. 单位应加强对存款收支的监督，确保存款收支的真实、合法、合规。
四、内部控制1. 单位应建立健全内部控制制度，明确资金管理的职责分工，确保不相容岗位相互分离、相互制约和监督。
2. 单位应加强对资金管理人员的培训，提高其专业素质和风险意识。
3. 单位应定期对资金管理进行内部审计，及时发现和纠正问题。
五、附则1. 本制度由单位财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
3. 本制度如遇国家法律法规及政策调整，应及时修订完善。
公司财务银行存款管理制度
公司财务银行存款管理制度(一)银行结算的范围、方式及结算的规定1、公司在生产经营过程中发生的各项经济业务,除《现金管理暂行条例》规定可使用现金外,一律按中国人民银行总行发布的《银行结算办法》及其补充规定,通过银行办理转账结算,不得直接支付现金或开具现金支票。
2、公司对资金实行集中统一管理,公司及其控股子公司根据生产经营的需要开立银行结算账户。
3、根据《银行结算办法》和公司的业务特点,可采用银行汇票、支票、信用卡等结算方式,公司在办理银行结算时,必须严格遵守银行结算纪律和结算原则,不得出租、出借银行帐号,不得为外单位或个人代收代支或转账套现，不得签发空头支票和远期支票。
对作废的转帐支票等结算票据应随原付款凭证一起装订,不得随意丢弃。
4、建立银行结算票据的签收、签发管理制度,会计人员对于收到外来银行结算票据时要按照票据法的规定,对结算票据的要素进行严格的审核,审核无误后才可以填制和办理各类结算业务及相关的账户处理,以确保银行凭单及其结算票据完整有序的传递,并按照银行结算规定办理各类债权的委托手续。
(二)银行存款的核算及日常管理的规定1、公司按开户银行、存款种类等,分别设置银行存款日记账。
2、出纳人员要按照审核无误的记账凭证及时登记银行日记账,每月终了结出银行存款余额。
3、月度终了,应将银行存款日记账余额与开户银行送来的银行余额对账单进行核对,如有未达账项必须逐笔查明原因,督促经办人员及时处理,并编制“银行存款余额调节表”,以确保账实相符。
4、转帐支票等银行结算票据由出纳人员专人保管,银行印鉴章的保管必须按公司货币资金管理制度确定的内部牵制原则的要求严格分工,分别保管,出纳人员不得兼管。
5、公司员工因公出差暂借的备用金,必须在出差回本单位后五日内办理报销手续,不得以任何形式拖延报销或延期交回多余的备用金,将公款移作他用,特殊情况由单位领导同意并说明原因后报财务部批准。
6、其他货币资金由财务部根据需要设置明细账和相应的台账进行核算和管理。
现金及银行存款具体管理制度
《现金管理制度》为加强现金管理，规范公司的现金收付业务,促进生产经营活动的顺利进行，根据国务院颁布的《现金管理暂行条例》,结合本公司实际,特制定本制度:一、现金使用范围1、支付给职工个人的工资、奖金及其他劳动报酬。
2、支付给职工个人的各种津贴、福利费补助。
3、支付给职工个人的各种社会保险和社会救济以及向职工个人支付的利息、股利等。
4、向非集体转帐结算户支付的劳务费用.5、出差人员必须随身携带的差旅费及零星采购费用.6、转帐结算起点：1000元以上的个人采购用款及零星支出和个人要求转账的费用、支付给公司的支出。
7、中国人民银行确定的可以用现金支付的其他支出等。
二、日常现金管理规定1、认真执行现金开支范围的规定，不得随意扩大现金开支范围。
2、认真执行规定的库存现金限额.财务部现金收入应于当日送存银行。
严禁出纳人员将公款携带至自己家中存放保管,若因违反库存现金限额规定造成损失的,由责任人承担全部责任。
3、从银行提取现金必须由出纳本人取款，取款后必须当日及时入账。
出纳必须保证日现金余额不超过10000元整。
4、不准用不符合制度的凭证顶替库存现金，即不得‘白条顶库’.不准替其他单位和个人在企业套取现金。
不准私人借用公款.员工因工借款必须遵守借款定额管理规定。
5、认真鉴别收取的现金，防止收取假币,对发现的假币应按银行的有关规定进行处理。
由此造成的损失由现金出纳员承担.6、财务部必须做到日清月结，及时核对,确保帐实相符，不得跨期跨月处理帐务。
对于现金清查中发现的长短款，要认真核实，及时向副总汇报,经批准后处理，不得隐瞒或自行处理。
7、各种报销单证必须取得正式单据，报销单证首先须经经办人、部门主管和领导签字，然后递财务会计审核,现金出纳人员方可办理付款，否则不得支付. 8、一切现金的支付，必须经有关人员审核，在确认手续齐全、内容真实、金额正确、符合财务制度规定后方可支付。
9、现金出纳员因故变更工作岗位或者长期请假时必须办理交接手续，有正式交接单，并由双方签字。
银行存款及现金管理制度
银行存款及现金管理制度一、总则1.1 为加强我行银行存款及现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规，结合我行实际情况，特制定本制度。
1.2 本制度适用于我行各部门及全体员工，包括总行、分行、支行及营业网点。
二、银行存款管理2.1 银行账户管理2.1.1 我行应在具有经营资质的金融机构开设银行账户，并严格遵守国家有关银行账户管理的法律法规。
2.1.2 开设银行账户时，应提交相关资料，经财务部门审核后，报行长审批。
2.1.3 银行账户变更、撤销时，应按照相同程序办理。
2.2 存款操作规范2.2.1 存款业务操作应遵循以下原则：（1）及时性原则：存款应及时办理，确保资金安全。
（2）准确性原则：存款金额、账户等信息应准确无误。
（3）完整性原则：存款业务相关资料应齐全、完整。
2.2.2 存款业务操作流程：（1）办理存款业务时，应核对存款人身份及存款金额。
（2）存款业务完成后，应及时打印存款凭证，由存款人签字确认。
（3）存款业务的相关资料应归档保存。
三、现金管理3.1 现金收支管理3.1.1 现金收入（1）现金收入应严格按照国家法律法规及我行相关规定执行。
（2）现金收入应及时入账，严禁坐支现金。
3.1.2 现金支出（1）现金支出应遵循合理、合规、节约的原则。
（2）现金支出应严格按照审批程序办理。
3.2 现金库存管理3.2.1 现金库存应遵循以下原则：（1）安全性原则：确保现金安全，防止丢失、被盗。
（2）适度性原则：根据业务需要，合理控制现金库存。
（3）合规性原则：遵守国家法律法规及我行相关规定。
3.2.2 现金库存管理操作规范：（1）建立现金库存台账，每日进行现金盘点。
（2）现金库存应定期与财务部门进行对账。
（3）发现现金短缺或溢余，应及时查明原因，并按规定处理。
四、监督检查与责任追究4.1 我行应建立健全银行存款及现金管理的监督检查制度，定期对各部门执行本制度情况进行检查。
4.2 对违反本制度的部门或个人，应视情节轻重，给予相应的纪律处分或经济处罚。
公司现金银行存款管理制度
第一章总则第一条为加强公司现金和银行存款的管理，确保资金的安全、合规和高效使用，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属分支机构、子公司。
第三条公司现金和银行存款的管理遵循以下原则：1. 安全性：确保资金安全，防止资金损失、挪用和被盗。
2. 合规性：遵守国家法律法规，遵循财务会计制度。
3. 效率性：提高资金使用效率，确保资金及时到位。
4. 透明性：加强资金管理，确保资金使用情况公开、透明。
第二章现金管理第四条公司现金收支应严格按照国家现金管理的规定执行，遵守现金收支审批程序。
第五条公司设立现金出纳，负责现金的收付、保管和核算。
出纳人员不得兼任其他职务。
第六条公司库存现金限额根据业务需要和实际需求确定，一般不超过企业、单位3-5天的日常零星现金开支。
第七条现金收支必须取得合法、有效的凭证，包括但不限于收据、发票、支票等。
第八条现金收支应按日编制现金日记账，及时核对现金余额，确保账实相符。
第三章银行存款管理第九条公司银行存款账户应严格按照国家规定开设，并报上级主管部门备案。
第十条公司设立银行账户管理员，负责银行账户的开设、变更和注销。
第十一条银行存款收支应严格按照国家规定执行，遵守银行结算纪律。
第十二条银行存款收支必须取得合法、有效的凭证，包括但不限于支票、汇票、电汇等。
第十三条银行存款收支应按日编制银行存款日记账，及时核对银行存款余额，确保账实相符。
第四章资金审批第十四条公司资金支出应严格按照审批权限和程序执行。
第十五条资金支出审批权限如下：1. 1000元以下（含1000元）的支出，由部门负责人审批。
2. 1000元以上至5万元的支出，由财务部门负责人审批。
3. 5万元以上至10万元的支出，由公司总经理审批。
4. 10万元以上及以上的支出，由董事会审批。
第五章监督检查第十六条公司财务部门负责对现金和银行存款管理制度的执行情况进行监督检查。
第十七条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款、解除劳动合同等处分。
银行存款、现金管理制度
银行存款、现金管理制度一、银行存款的收支要严格遵守银行的有关制度，接受银行的监督。
各种银行收付款凭证的款项来源、用途必须如实填写，不得弄虚作假。
二、除银行核定的库存现金外，所有现金都必须存入银行。
经济业务中发生的资金收付，除按规定可以使用现金外，都必须要通过银行办理转帐结算。
三、不得出租、出借银行帐户，不准签发空头支票。
四、银行印鉴由结算中心负责保管，各种结算凭证、有价证券由银行出纳保管。
五、出纳员要及时做好银行存款的记帐、对帐工作，月末有未达帐项要及时清理，并编制银行存款余额调节表。
六、严格执行现金使用范围，可在下列范围内使用现金：(1)职工工资、津贴、个人劳务报酬；(2)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；(3)向个人收购农副产品和其他物资的价款；(4)出差人员必须随身携带的旅差费；(5)按现行结算起点以下的零星支出。
七、严格遵守库存现金限额，当天现金当天存入银行，不得坐支，不得留存大量现金过夜，确保资金安全。
八、出纳人员应根据会计审核无误的收付款凭证办理现金收付业务，严禁用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，严禁挪用公款。
九、不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄，不准设小金库。
十、建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付，帐目要日清月结，做到帐款相符，发生长短款要及时报告。
一、银行存款的收支要严格遵守银行的有关制度，接受银行的监督。
各种银行收付款凭证的款项来源、用途必须如实填写，不得弄虚作假。
二、除银行核定的库存现金外，所有现金都必须存入银行。
经济业务中发生的资金收付，除按规定可以使用现金外，都必须要通过银行办理转帐结算。
三、不得出租、出借银行帐户，不准签发空头支票。
四、银行印鉴由结算中心负责保管，各种结算凭证、有价证券由银行出纳保管。
五、出纳员要及时做好银行存款的记帐、对帐工作，月末有未达帐项要及时清理，并编制银行存款余额调节表。
六、严格执行现金使用范围，可在下列范围内使用现金：(1)职工工资、津贴、个人劳务报酬；(2)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；(3)向个人收购农副产品和其他物资的价款；(4)出差人员必须随身携带的旅差费；(5)按现行结算起点以下的零星支出。
公司现金的管理制度(8篇通用)
公司现金的管理制度（8篇通用）公司现金的管理制度篇1第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。
第三条建立不相容职务相互分离控制制度。
不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。
第四条建立授权批准制度。
明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。
各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。
经办人必须在授权范围内办理业务。
第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。
经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。
对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。
第六条对大额的现金支付或资金运作，要实行集体决策和审批，控制风险的发生。
第七条财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理：1、支付计划。
有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。
2、支付审批。
审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。
对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。
3、付款审核。
财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。
复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。
4、办理支付。
付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。
第八条、财务处内部管理。
1、财务处设立专职现金出纳和银行出纳，按照《现金管理条例》负责管理公司的现金收、付和管理业务。
2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案和收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。
银行存款及现金管理制度
银行存款及现金管理制度银行存款及现金管理制度是企业财务管理中非常重要的一环，主要是针对企业日常收入支出及资金存储的相关规范。
以下为一个的银行存款及现金管理制度范文：第一章总则为规范企业财务管理、加强资金监管，制定本制度。
第二章存款管理一、现金存款1.企业财务部门对收到的现金必须及时清点，登记并存入指定银行账户。
2.每个专用现金账户的存取应由专人负责，中途不得停留或转移。
3.企业应该建立一个定期的资金安全核对制度，对银行账户的余额等情况进行定时检查，以确保账户的安全。
二、银行存款1.企业应根据实际资金运作情况，确定开立银行账户的数量和种类。
每个银行账户须指定专人负责开立及管理，并严格控制开户权限。
2.企业应保持与银行的良好关系，及时清偿贷款，避免出现不良信用纪录。
3.企业应关注自己的银行账户的交易情况，检查账户余额，避免出现银行账户余额不足的情况。
4.定期审核银行账户余额，确保账户的正常平稳运转。
第三章现金管理一、现金使用1. 企业必须规范现金使用，每笔现金支出必须出具有效的收据，加强对资金流动的监管，确保资金使用的安全合理。
2.现金的使用应由财务部门指定专人进行管理，确保现金使用的合规性。
3.企业应对资金使用情况进行定期的监督、核对、汇总，对于遗失、钞票损坏等情况要及时登记处理。
二、现金保管1.企业应设立专门的现金保管室，由专员负责管理，除财务专人取用外，其他人员不能随意进入，保证现金的安全。
2.现金保管室必须配备门禁系统，防火、防盗系统等安全设施，并定期检查和保养。
3.现金必须进行分类、柜量管控，确保可掌握现金数量，防范偷盗。
四、其他1.企业应建立健全的审计制度，对企业资金的使用、收支等情况进行日常监控，确保财务管理的完整和准确。
2.企业应定期对账，核对银行账户和现金账户的余额，确认准确性。
3.企业应制定应急预案，对于突发事件如火灾、地震等情况应及时启动应急预案，做好资金的紧急处置。
第五章戒律1.管理人员必须严格遵守各项规章制度，确保资金的安全。
银行存款、现金管理制度
银行存款、现金管理制度一、总则1.1 为加强我行银行存款、现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及我行实际情况，特制定本制度。
1.2 本制度适用于我行各部门及全体员工，包括但不限于现金收付、存款、提款、库存现金管理等活动。
二、银行存款管理2.1 银行账户管理（1）我行应在具有资质的金融机构开设银行账户，并报财务部门备案。
（2）银行账户的开户、变更、撤销等手续，由财务部门负责办理。
2.2 存款操作规范（1）各部门应按照财务部门的规定，将收入及时存入银行，不得挪用、坐支。
（2）存款时，应核对存款金额、账户名称等信息，确保准确无误。
2.3 对账管理（1）财务部门应定期与银行进行对账，确保银行存款账务准确。
（2）对账过程中发现问题，应及时查明原因，并采取相应措施予以解决。
三、现金管理3.1 现金收入（1）各部门在收到现金时，应及时开具收据，注明款项来源、金额等信息。
（2）现金收入应于当日下班前送交财务部门，不得留存部门内部。
3.2 现金支出（1）各部门因业务需要使用现金，应提前向财务部门申请，经审批后方可领取。
（2）现金支出应严格按照预算执行，不得擅自变更用途。
3.3 库存现金管理（1）各部门应设立专门的现金保管人员，负责库存现金的安全。
（2）库存现金不得超过规定的限额，超过部分应及时送交财务部门。
四、监督检查4.1 财务部门应加强对银行存款、现金管理的监督检查，确保各项规定得到有效执行。
4.2 对违反本制度的部门或个人，将按照我行相关规定给予处罚。
五、附则5.1 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
5.2 本制度的解释权归财务部门所有。
如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
四、现金使用规范4.1 现金使用的范围（1）各部门应严格按照国家相关法律法规及我行规定，控制现金使用范围。
（2）现金使用主要用于小额零星支出、应急支出及特殊情况下无法使用非现金支付方式的情况。
现金及银行存款具体管理制度
现金及银行存款具体管理制度一、总则1.1 为加强公司现金及银行存款的管理，确保资金安全、合规、高效运作，根据国家相关法律法规及公司财务制度，特制定本制度。
1.2 本制度适用于公司各部门及子公司现金及银行存款的管理。
1.3 公司现金及银行存款管理应遵循以下原则：（1）合法性原则：严格遵守国家法律法规及公司规章制度；（2）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险；（3）流动性原则：保持资金合理流动性，满足公司正常经营需求；（4）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。
二、现金管理2.1 现金收入管理（1）各部门应严格按照公司收费标准及规定，及时、足额收取现金；（2）现金收入应于当日下班前送交财务部门，严禁坐支、截留、挪用现金；（3）财务部门应对现金收入进行严格审核，确保现金收入的合规性、真实性。
2.2 现金支出管理（1）公司各部门应遵循“先审批、后支付”的原则，严格控制现金支出；（2）单笔现金支出超过一定金额（如5万元），需提交公司领导审批；（3）现金支出必须有合法、有效的原始凭证，严禁无据支付、虚列支出。
2.3 现金安全（1）各部门应加强对现金的安全管理，确保现金存放安全；（2）财务部门应定期对现金进行盘点，确保现金账实相符；（3）严禁将现金借给他人或违规出借现金。
三、银行存款管理3.1 银行账户管理（1）公司应在合规的金融机构开设银行账户，并严格按照国家相关规定使用；（2）银行账户的开设、变更、注销等手续，应由财务部门统一办理；（3）严禁违规多头开设银行账户、使用他人账户进行收付款项。
3.2 银行存款收支管理（1）公司各部门应按照公司规定，及时将收入款项存入银行账户；（2）银行存款支出应遵循“先审批、后支付”的原则，严格控制；（3）财务部门应定期与银行对账，确保银行存款账实相符。
3.3 银行存款安全管理（1）财务部门应加强对银行存款的安全管理，防范资金风险；（2）严禁违规办理银行存款质押、担保等业务；（3）加强对银行预留印鉴、网银密码等关键信息的安全保管。
现金及银行存款管理办法
现金及银行存款管理办法—规章制度一、现金、银行存款是企业资金运动的起点和终点，是进行生产和经营的必要条件，必须加强现金、银行存款的管理。
二、库存现金要核定限额，超过限额的现金必须存入银行，库存限额由单位与银行商定。
由于生产和业务的发展和变化，需要增加和减少库存现金限额时，可向银行提出，经批准后再进行调整。
三、需要补充限额内的库存现金，除可用非业务性的零星现金收入补充外，均应向银行提取，不准在业务收入中坐支现金。
四、与外单位资金往来，除小额零星允许使用现金的部分外，必须通过银行转帐结算，不得使用现金。
现金具体使用范围如下：1、支付对职工个人的工资、奖金及福利补助费用等。
2、支付各种社会保险和社会救济费用，如各种抚恤金、学生助学金，退职退休金、移民补助金及国家规定的个人其他支出。
3、支付出差人员必须随身携带的差旅费。
4、在结算起点以下的零星支出。
五、向银行送存或支取现金，送款凭证和现金支票，必须写明来源用途和送（收）款单位名称，现金支票不准流通转让，支票必须在规定的有效期内提交银行办理结算，不得签发没有填写金额的空白支票。
六、外出采购人员的采购款项，应通过银行汇往采购地点，专职地方固定的采购员在采购地银行开立采购帐户，由银行监督支付，不准自带现金，也不准将采购款项化整为零，通过邮局汇兑套取现金。
外出采购，因特殊情况必须携带现金时，应报请银行审查同意，并予以开据证明，方可携带现金。
市内采购小额款项，在结算起点以上的，可按规定签发转帐支票，不准用现金支付。
七、建立健全现金帐目，逐笔记载现金收支，帐款要日清月结，做到帐款相符，不准用“白条”抵库；不准私人借支公款；不准假造用途，套取现金；不准用转帐凭证套取现金；不准用银行帐户代其他单位和个人存入或支取现金；不准将本单位收入的现金以个人名义存入储蓄；不准保留帐外公款（即小金库）；禁止发行变相货币。
八、业务收支的现金用业务外零星收入补充库存，高于库存限额部分的现金，必须当天送存银行。
现金及银行存款管理制度2023年医院管理制度
X X X 医院2023年医院管理制度
文件编制 编制日期 年月日
文件接
收部门 □总经理 □管 代 □行政部 □品质部 □物流部 □财务部 □业务部 □
文件审核 审核日期 年月日
文件批准 批准日期 年月日
文件编号 受控状态 接收人员 发布日期 2023 年 02 月22日 ☑受控 □非受控 发放编号
管理制度更改履历表
序号 更改人 更改原因 更改内容 版本号
现金及银行存款管理制度
1、现金和银行存款是医院主要的货币资金，为正确执行国家有关规定，保证货币资金安全，特制定如下制度：
2、严格执行现金管理制度，保证日清日结，逐笔登记进行核算，把当日收入的现金存入银行。
3、现金必须执行收支两条线，不许坐支，挪用，不得以白条抵现金，零支不得超过银行执行的现金限额。
4、根据审核人员审定后的付款凭证付款，并加盖“付讫”戳记。
5、出纳员根据办理完毕的收付款凭证，按顺序登记现金日记账。
核算出当日金额填制日报表交会计人员。
6、出纳员坚持每天到收费处收费，保证现金安全。
7、收费人员必须及时将收入的现金票据交出纳员。
8、严格支票管理，支票由银行往来出纳专人妥善保管，遵守银行的有关规定，接受银行监督。
财务管理制度的现金银行管理
财务管理制度的现金银行管理现金银行管理是财务管理制度中一个重要的方面。
它涉及到企业对现金及银行存款的管理和监控，确保企业现金流的正常运转和安全性。
本文将介绍现金银行管理的基本原则、重要步骤以及相关的内部控制措施。
首先，现金银行管理的基本原则包括合理分工、明确权责、标准操作和严格监督。
合理分工是指根据企业的规模和性质确定负责现金银行管理的职责部门，确保责任明确、协同合作。
明确权责是指明确各级管理层对现金银行管理的职权和责任，避免职责不清、推诿责任。
标准操作是指制定详细的操作流程和制度，确保现金银行管理按照标准程序进行。
严格监督是指建立相应的监督机制，实施内部审计和监控，确保现金银行管理的合规性和有效性。
现金银行管理的重要步骤包括预算编制、资金筹措、资金支付和资金监控。
首先，预算编制是指根据企业的经营计划和财务状况编制现金银行管理的预算，包括预测现金流量、预算现金收支等。
其次，资金筹措是指根据预算编制结果，制定筹措资金的计划和方式，包括银行贷款、发行债券、筹措股本等途径。
再次，资金支付是指按照预算和实际需求，进行资金的支付和结算，包括货款支付、工资支付等。
最后，资金监控是指对企业的现金流动进行监督和控制，确保资金的安全和合理运用。
与现金银行管理相关的内部控制措施包括现金库位制度、现金收付制度、现金盘点制度和银行存款监督制度等。
首先，现金库位制度是指对现金资金和相关凭证进行登记和妥善保管，规范现金流转和使用。
其次，现金收付制度是指建立明确的现金收付流程和相关文件，确保现金的安全和准确性。
再次，现金盘点制度是指定期对现金进行盘点和核对，发现差异及时调查原因并采取相应措施。
最后，银行存款监督制度是指建立对银行存款的监督和管理制度，确保银行存款的安全和合理运用。
在实施现金银行管理的过程中，还应注重风险管理和内部审计。
风险管理是指对可能影响现金银行管理的各种风险进行识别、评估和控制，包括市场风险、信用风险和流动性风险等。
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现金及银行存款管理制度
第一章总则
第一条为了加强现金管理，健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，特制定本制度。
第二条本制度是根据国家财务制度的有关规定，结合公司的具体情况制定的，将随着国家相关政策及公司的实际情况的变化予以修改和完善。
第二章现金使用范围
第三条使用现金范围：
（一）员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；
（二）出差人员差旅费；
（三）采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算点1000元以下的；
（四）业务活动的零星支出备用金；
（五）确需现金支付的其他支出。
第三章现金收付原则
第四条收付现金必须根据规定的合法凭证办理，没有经过审批或超越规定审批权限的，出纳不予付款；不准白条顶款，
不准垫支挪用；出纳员对个人借支未及时还清者，有权催收和拒绝办理新的借款手续。
第五条购买物品或支付货款，尽量使用支票、汇款等转账方式，减少现金支付量。
第六条因公外出或购买物品，需借用现金时，一律凭公司总经理（法人）审批后的借款单付款。
第七条不得擅自将单位现金借给个人或其他单位，不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准保留账外公款。
第四章现金收入和支出
第八条不论何种来源收入的现金，都应送存开户银行。
现金收入的外来原始凭证上加盖“现金收讫”戳记，并由出纳人员签章。
第九条支付现金，应该从库存现金中支付或从银行提取；不得从现金收入直接支付，坐支现金。
现金支出后在原始凭证上加盖“现金付讫”戳记，并由领款人签字。
第十条严格审查采购物品化整为零，在结算起点以下的现金支付。
第十一条在特殊情况下对按规定应转账结算而不得不用现金结算的，经申请同意方可办理。
第五章现金报销时间规定
第十二条购买物品借用现金应在购货后7个工作日内报销，外出带队人员所借现金必须在返回后7个工作日内报销，如不按时还清借款又不向公司说明原因的，公司有权从借款人工资中扣除。
第六章库存现金的保管
第十三条库存现金限额经开户银行批准的库存现金限额，库存现金不应超过20,000元的限额，超过限额要当日送存银行。
第十四条会计人员应于月末、季末、年末清理各类借款，及时催收，发现重大问题，应及时向公司领导汇报，采取措施。
第十五条会计人员应及时登记现金日记账，每日盘点现金，做到日清月结。
每日的盘点由出纳自行进行，确保日记账和现金实物金额一致；月末最后一日的盘点由公司分管会计参加进行，盘点结束应形成书面盘点记录，经签字后保管。
第十六条库存现金必须每日核对清楚，保持账款相符，如发生长短款问题要及时向分管会计汇报，查明原因按“财产损溢处理办法”进行处理，不得擅自将长短款项相互补抵。
第十七条保管现金要有安全防范措施，存放现金要用保险柜，保险柜钥匙要由专人保管。
下班要检查保险柜、窗户、门，锁好后，方能离开。
第十八条由专业人员组成清查小组，定期或不定期地对库存现金情况进行清查盘点，重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪违法行为。
第七章现金报告流程
第十九条出纳向公司副总经理、总经理每天上报资金流量日报表。
1、短信报送副总经理、总经理的现金收入为银行户名、帐号、前日余额、本日存入、本日转出、本日余额总数，大额（10万以上）收支要注明对方单位名称、收款金额、收款原因。
报送内容见《银行日报表（送总经理）》表。
2、用电子表格报送副总经理，按周编制表格《银行日记账》《现金行日记账》；按不同银行账户、帐号（或卡号）编制，持卡（折）人必须按月查询银行存款余额同时上报。
第八章银行账户管理
第二十条出纳人员签发支票时须执行《付款审批单》审批流程，不得私自签发支票、空白支票和远期支票，不得签发空头支票。
第二十条“银行存款日记账”每月应定期与“银行对账单”核对，如发现差额，必须逐笔查明原因进行处理，并编
制“银行存款余额调节表”，使企业账面与银行账面的余额相符。
第二十一条“银行存款日记账”要按月结清，月底，货币资金余额明细账必须与总账核对相符。
第二十一条因业务情况，需要开立个人账户的，开户人、留密码人、持卡（折）人确保资金的安全性，更换开户人需及时办理变更手续，持卡（折）人按月查询银行存款余额。
附件：
1、库存现金盘点表
2、银行存款余额调节表
3、银行日记账、现金日记账
4、银行日报表（报送总经理、副总）
*****有限责任公司
二O一六年一月一日。