利率和贴现率的公式利息理论
利息知识点总结
利息知识点总结
以下是利息知识点总结：
1. 利息计算公式：I = P r n。
其中，I是利息，P是本金，r是年利率，n 是存款年限。
2. 复利计算公式：A = P (1 + r/n) ^ (nt)。
其中，A是终值，P是本金，r 是年利率，n是每年计息次数，t是存款年限。
3. 连续复利计算公式：A = P e ^ rt。
其中，A是终值，P是本金，r是年利率，t是时间（以年为单位）。
4. 贴现计算公式：V = F / (1 + r)^n。
其中，V是现值，F是未来值，r是年贴现率，n是贴现期（以年为单位）。
5. 简单利率和复利利率的区别：简单利率是指在存款期间利率不变，而复利利率则是在每个计息周期结束时将利息计入本金再计息。
6. 零存整取和整存整取的区别：零存整取是在每个计息周期结束时将利息计入本金再计息，而整存整取则是在存款期间利率不变。
7. 存款期限和利率的关系：一般来说，存款期限越长，相应的利率越高。
这是因为银行需要为长期资金提供更高的风险补偿。
8. 存款准备金和存款保险的区别：存款准备金是银行按照规定必须留存在银行的资金，而存款保险则是为了保障存款人的利益而设立的保险制度。
9. 贷款和债券的区别：贷款是银行或其他金融机构向借款人提供的直接融资方式，而债券则是借款人向投资者发行的债务证券。
10. 利率风险和信用风险的区别：利率风险是指因利率变动而导致的投资收益的不确定性，而信用风险则是指借款人违约而导致的损失。
金融理论与实务计算题公式实例
金融理论与实务公式1. 货币购买力指数=1/物价指数2. 利率：Ｒ＝I/PR为利率；I为利息；P为本金;3. 单利：I＝ＰＲＴ P为本金；R为利率；T为借贷的时间4. 复利：A＝Ｐ1+ r nＡ为本利和；P为本金；r为复利率；n为复利的期数;5. 贴现利息＝汇票面额×实际贴现天数×月年贴现利率÷30360P贴现金额即贴现实得金额=汇票面额—贴现利息6. 债券持有期收益率：Y= I1/ P0+P1-P0 / P0 =利息收益率+资本收益率Y为收益率；I1为一个时期年或月利息或债券收益；P1-P0为一个时期年或月的资本收益；I1/ P0 为年或月利率或债券收益率；P1-P0 / P0为年或月资本收益率;到期收益率r的计算根据公式Pb＝Ｃ／1+r+Ｃ／1+ r2 +…f／1+ r n 推导出Pb为债券的当期市场价格；f为债券的面值；Ｃ为年利息； r为到期收益率；n为距到期日的年限;7.基金的单位净值＝总资产-总负债／基金总份额＝基金资产净值／基金总份额累计单位净值＝基金的单位净值+基金成立后累计单位派息金额基金认购份额＝认购金额×1-认购费率／基金单位面值申购份额＝申购金额×1-申购费率／申购日基金单位净值赎回金额＝赎回份数×赎回日基金单位净值×1-赎回费率8.名义利率与实际利率：R＝ｒ＋ｉR为名义利率；ｒ为实际利率；ｉ为通货膨胀率;9.马克思货币必要量：流通中货币需要量=商品销售数量×单位商品价格／单位货币流通速度10. 凯恩斯的货币需求论述：Ｍ＝Ｍ１＋Ｍ２＝Ｌ１Ｙ＋Ｌ２ｒ11. 欧文雪莱的货币需求论述：ＭＶ＝ＰＴ或Ｐ＝ＭＶ／Ｔ 12. 弗里德曼的货币需求论述：略13. 货币的三个层次： M0＝流通中现金Ｍ1＝M0＋企业单位活期存款＋农村存款＋机关团体部队存款Ｍ2＝M1＋企业单位定期存款＋自筹基本建设存款＋个人储蓄存款＋其他存款14. 商业银行存款派生能力：存款总额＝原始存款／存款准备率＝原始存款×１／存款准备率派生存款总额＝存款总额－原始存款额存款总额＝原始存款×１／存款准备率＋提现率＋超额准备率存款派生倍数＝存款总额／原始存款＝１／存款准备率＋提现率＋超额准备率15. 基础货币：Ｂ＝Ｒ＋ＣＢ为基础货币；Ｒ为商业银行保有的存款准备金含法定存款准备金和超额准备金；Ｃ为流通与银行体系之外的现金;16. 乘数：P292M= Ms÷BM代表货币供给量；B为基础货币；M为乘数M=C/D+1÷C/D+R/DM为乘数；C/D表示现金提取率；R/D表示存款准备金率包括法定存款准备金和超额准备金计算题例题一、单利法和复利法的计算年1月1日,某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10万元,若一年期定期存款年利率为2%,单利计息,请计算利息所得税为20%时,此人存满一年的实得利息额;若2004年通货膨胀率为4%,不考虑利息税,请计算此人此笔存款的实际收益率;答案：单利计息： I=PRN=1000002%1=2000元实得利息： 20001-20%=1600元实际收益率：名义利率-通货膨胀率=2%-4%=-2%年10月1日,某人在中国工商银行某营业部存入三年期定期储蓄存款10万元,当日三年期定期储蓄存款年利率为3%,请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税20%的条件下此人存满三年的实得利息额;答单利：I=PRN=1000003%3=9000元；税后所得=90001-20%=7200元复利：本利和=P1+r n=1000001+3% 3 =元利息==元税后所得=1-20%=元年5月1日,某人在中国工商银行储蓄所存入三年期定期存款100万,若三年期定期存款年利率为4%,请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%时,此人存满三年的实得利息额;答单利：I=PRN=10000004%3=120000元税后所得=1200001-20%=96000元复利：本利和=P1+r n=10000001+4%3=1124864元利息元税后所得=1248641-20%=元4.甲企业准备向银行借款1,000,000元,期限为2年;中资银行2年期贷款的年利率为%,单利计息；外资银行同期限贷款的年利率为%,按年复利计息;请比较甲企业向哪家银行借款的利息成本低答中资单利：I=PRN=1000000%2=110400元外资复利：本利和=P1+r n =10000001+% 2甲企业向中资银行借款的利息成本低;二、票据贴现的计算1.某银行购买一年期面值40000元国债,贴现率为8%, 到期收回本金40000元,该银行的利息收益是多少答该银行购进时的总价=40000-400008%=36800元银行利息收益=40000-36800=3200元2.某人因急需用款,凭该期票于6月27日到银行办理贴现,银行规定的贴现率为6%,该期票8月14日,票据面额为1208元,试算该人可从银行获得多少贴现付款;一年按360天算解：从6月27日到8月14日,共48天; P=1208×1-6%×48/360=元三、现时收益、资本收益、持有期收益及收益率的计算1.某人在债券市场上以110元购入10年期国债品种10手1手=100元面值,持有整整一年后以140元卖出,期间还享受了该品种每年一次的付息,年利率%;此人获得的年均收益率是多少债券持有期收益率根据公式：债券持有期收益率：Y= I1/ P0+P1-P0 / P0 =利息收益率+资本收益率每手总收益=140-11010+1000%=418元；收益率=418/1100100%=38%2.若某银行购买了某企业发行的面值100元的30000张证券,票面利率为10%,期限为5年,请计算该银行5年能获得利息收入多少元证券现时收益即利息收益答该银行五年共获得利息收入=1003000010%5=1500000元3.如果银行以每股20元的价格购进某种证券10000股,一个月后该行以每股40元的价格全部售出,请计算资本收益;答资本收益=40-2010000=200000元四、基金的单位净值、累计单位净值、基金认购、申购、回购的计算参考教材175页：例7-2、例7-3、例7-4、例7-5五、马克思货币需要量计算1．若一定时期内货币流通次数为5次,同期待销售的商品价格总额为8000亿元,则流通中的货币需要量为多少如果中央银行实际提供的货币供给量为2000亿元,请问流通中每1元货币的实际购买力是多少答流通中的货币需要量M=PQ/V=8000/5=1600亿元实际货币购买力=流通中金币需要量/流通中的纸币总量=1600/2000=2.设一定时期内待销售的商品总额为20亿元,同期货币流通速度为4,试计算流通中的货币需要量;若实际流通中的货币量为6亿元,请计算单位货币的实际购买力;答流通中的货币需要量M=PQ/V=20/4=5亿元实际货币购买力=流通中金币需要量/流通中的纸币总量=5/6=六、商业银行派生存款的计算1.某银行吸收到一笔100万元现金的活期存款,法定存款准备金率为6%,出于避险考虑,该行额外增加在中央银行存款3万元,后来存款单位提出1万元现金发放工资,试计算这笔存款可能派生出的最大派生存款额;答：存款总额D=A1/r+c+e A=100万r=6% c=1/100=1% e=3/100=3%D=1001/6%+1%+3%=1000万元派生存款=存款总额-原始存款=1000-100=900万元2．假设某商业银行吸收到100万元的原始存款,经过一段时间后,银行体系最终的派生存款为300万元;若商业银行的法定存款准备率为6%,客户提取现金比率为10%,试计算商业银行的超额准备率;答：根据公式：派生存款=存款总额-原始存款即300=存款总额-100 得：存款总额=400万元根据公式：存款总额D=A1/r+c+e 即100×1/6%+10%+e =400 得：存款超额准备金率e =9%3.设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9%的准备金;此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10万元的现金用以发放工资;试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款答：存款总额=原始存款×1/法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率=100×1/6%+10%+9%=400万元派生存款=存款总额-原始存款=400-100=300万元4.某商业银行吸收原始存款5000万元,其中1000万元交存中央银行作为法定准备金,1000万元作为存款备付金,其余全部用于发放贷款,若无现金漏损,请计算商业银行最大可能派生的派生存款总额;存款总额=原始存款×1/法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率 =5000×1/20%+20% =12500万元派生存款=存款总额-原始存款 =12500-5000=7500万元5.设原始存款500万元,法定存款准备金率为6%,超额存款准备金率为6%,提现率为8%,试计算整个银行体系创造的派生存款总额;答：存款总额=原始存款×1/法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率=500×1/ 6%+6%+8% =2500万元派生存款总额=存款总额-原始存款额=2500-500=2000万元6.当原始存款为1000元,存款总额为5000元,存款准备金率15%,计算提现率;答：存款总额=原始存款×1/法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率5000=10001/15%+提现率提现率=5%七、货币乘数的计算1.假设存款准备金率为10%,货币乘数为4;试计算现金提取率;如果现金提取率下降到原来的50%,存款准备金率不变,那么新货币乘数是多少答：1根据公式：货币乘数m=1+C/D/C/D+R/D=1+C/D/C/D+10%=4 得提现率C/D=20%2 货币乘数m=1+C/D/C/D+R/D=1+10%/10%+10%=2.若流通于银行体系之外的现金500亿元,商业银行吸收的活期存款6000亿元,其中600亿元交存中央银行作为存款准备金,试计算货币乘数;答：货币乘数m=1+C/D/C/D+R/D=1+500/6000/500/6000 + 600/6000=八、货币供给层次的计算假定中国人民银行某年公布的货币供应量数据为：单位：亿元请依据上述资料计算M1、M2层次的货币供应量各是多少答：M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体存款=13894+32356+2349+5759=54358亿元M2=M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款 +其他存款=54358+5682+4646+63243+6610=134539亿元以下是从历年考试真题上整理过来的,希望对大家有用1.某企业以每股8元的价格购进甲公司股票10万股,一年后以每股9元的价格卖出,期间享受了一次每10股派元的分红,在不考虑税收和交易成本的情况下,计算该企业此笔投资年收益率;年投资收益率＝｛10×9-8+10×10｝÷10×8＝%2.设一定时期内待销售的商品价格总额为100亿元,流通中的货币量为10亿元,试计算同期的货币流通速度;若货币流通速度变为5,请计算流通中每单位货币的实际购买力;流通速度=总额/货币量=10次若货币流通速度变为5,则应需求货币量=总额/流通速度=100/5=20亿实际购买力=需求货币量/实际货币量=20/10=23.王五从银行贷款50万元,贷款年利率为5%,期限为两年,到期一次还本付息,请用单利与复利两种方法计算到期时王五应支付的利息额;单利：应支付的利息额=50×5%×2=5万元复利：应支付的利息额=50×1+5%2－50=万元4．企业甲向中国工商银行申请了一笔总额为2000万元的贷款,贷款期限为两年,年利率为6%,按复利计息,到期一次还本付息;请计算到期后企业甲应支付的利息总额;应支付的利息总额=2000×1+6%2－2000=万元5．在一国的银行体系中,商业银行的存款准备金总额为5万亿元,流通于银行体系之外的现金总额为3万亿元,该国的广义货币供应量M2为40万亿元,试计算该国的广义货币乘数、各类存款总额以及现金提取率;广义货币乘数=40÷5+3=5次；各类存款总额=40－３＝37亿元；现金提取率=3÷37=8%6.设一定时期内待销售的商品价格总额为60亿元,若同期的货币流通速度为6,请计算流通中实际需要的货币量;若流通中的实际货币量为20亿元,在流通速度不变的情况下,请计算流通中每单位货币的实际购买力;1流通中实际需要的货币量：60÷6=10亿元 2单位货币的实际购买力：10÷20=7．2005年1月1日,某人按面额买入了一年期国债10万元,票面年利率为%,请计算此人在国债到期时可获得的利息额;若2005年通货膨胀率为%,请计算此人获得的实际收益率;1利息额=10万元×％×1=2500元 2实际收益率＝％—％ = －1％8．根据下列给出的资料计算2002年我国M0、M1、M2层次的货币供应量;单位：亿元年份流通中现金活期存款定期存款储蓄存款其他存款2002年17 27853 16 86 101Mo=流通中现金=17 278亿元2M1=Mo+活期存款=17278 +53603．8 =70 881．8亿元3M2=M1+定期存款+储蓄存款+其他存款=70 881．8 +16433．8+86 + =18 5007亿元9.某人于2001年4月3日在中国工商银行存入一笔金额10000元、存期三年的定期储蓄存款；2003年10月3日,该存款人将存款全部提取,请计算其税后利息收入税率按20%计算;储蓄存款利率表如下：期限活期三个月半年一年二年三年利率%%%%%%税后利息收入=10000×%×30÷12×1-20%=144元10.设一定时期内待销售的商品价格总额为40亿元,流通中实际货币量为8亿元,试计算同期的货币流通速度;若货币流通速度变为8,请计算流通中每单位货币的实际购买力;货币流通速度=40÷8=5次流通中的货币需要量=40÷8=5亿元单位货币的实际购买力=5÷8=11．假设现金提取率为8%,货币乘数为5,试计算存款准备金率;如果存款准备金率下降到原来的1/2,现金提取率不变,那么新的货币乘数是多少1已知M=5,C/D=8%,计算R/DM=C/D+1/C/D+R/D R/D=8%+1/5-8%=%2已知新的R/D=% C/D=8%,计算新的MM=C/D+1/C/D+R/D=8%+1/8%+%=12.设某企业以每股12元的价格购进A公司股票1万股,一年后以每股13元的价格卖出,期间享受了一次每10股派2元的分红;在不考虑税收和交易成本的情况下,计算该企业这一年的收益率;收益率＝｛10000×13-12+10000×2/10｝÷10000×12＝13.假设某商业银行吸收到100万元的原始存款,经过一段时间的派生后,银行体系最终形成存款总额500万元;若商业银行的存款准备金率为15%,试计算提现率;存款总额=原始存款/法定准备率+提现率提现率＝原始存款/存款总额－法定准备率＝100/500－15％＝20％－15％＝5%14.设一定时期内待销售的商品总额为20亿元,同期货币流通速度为4,试计算流通中的货币需要量;若实际流通中的货币量为6亿元,请计算单位货币的实际购买力;1流通中的货币需要量=20÷4=5亿元 2实际购买力：5÷6=年1月1日,某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10万元,若一年期定期存款年利率为2%,单利计息,请计算利息所得税为20%时,此人存满一年的实得利息额;若2004年通货膨胀率为4%,不考虑利息税,请计算此人此笔存款的实际收益率;实得利息额=100000×2%×1－20%=1600元实际收益率= 2%－4%=－2%16.若流通于银行体系之外的现金500亿元,商业银行吸收的活期存款6000亿元,其中600亿元交存中央银行作为存款准备金,试计算货币乘数;存款总额=原始存款/法定准备率+提现率提现率＝原始存款/存款总额－法定准备率＝100/500－15％＝20％－15％＝5％m＝C+D/C+R=500+6000/500+600=17.甲企业准备向银行借款1,000,000元,期限为2年;中资银行2年期贷款的年利率为%,单利计息；外资银行同期限贷款的年利率为%,按年复利计息;请比较甲企业向哪家银行借款的利息成本低中资银行：利息=1000000×%×2=110400元外资银行：利息= 1000000×1+%2－1000000=110916元甲企业向中资银行借款的利息成本低18.设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9%的准备金;此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10万元的现金用以发放工资;试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款提现率=10÷100=10%存款总额=原始存款×1/法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率=100×1/6%+10%+9%=400万元派生存款=存款总额-原始存款=400－100=300万元19.假设存款准备金率为10%,货币乘数为4;试计算现金提取率;如果现金提取率下降到原来的1/2,存款准备金率不变,那么新的货币乘数是多少1 m=1+C/D/C/D+R/D =1+C/D/C/D+10%=4 提现率C/D=20%2 新的提现率=20%÷2=10% 货币乘数m=1+10%/10%+10%=20．若一定时期内货币流通次数为5次,同期待销售的商品价格总额为8000亿元,则流通中的货币需要量为多少如果中央银行实际提供的货币供给量为2000亿元,请问流通中每1元货币的实际购买力是多少流通中的货币需要量=8000÷5=1600亿元 1元货币的实际货币购买力=1600÷2000= 21．假设某商业银行吸收到100万元的原始存款,经过一段时间后,银行体系最终派生存款为300万元;若商业银行法定存款准备率为6%,客户提取现金比率为10%,试计算商业银行的超额准备率;存款总额=原始存款×1/法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率派生存款=存款总额-原始存款存款总额= 300+100 =400万元100×1/6%+10%+超额准备金率 =400 超额准备金率=9%22.某商业银行吸收原始存款5000万元,其中1000万元交存中央银行作为法定准备金,1000万元作为存款备付金,其余全部用于发放贷款,若无现金漏损,请计算商业银行最大可能派生的派生存款总额;法定存款准备金率=1000÷5000=20% 超额存款准备金率=1000÷5000=20%存款总额=5000×1/20%+20% =12500万元派生存款=12500-5000=7500万元年5月1日,某人在中国工商银行储蓄所存入三年期定期存款100万,若三年期定期存款年利率为4%,请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%时,此人存满三年的实得利息额;单利：实得利息额= 1000000×4%×3×1-20%=96000元复利：实得利息额=1000000×1+4%3－1000000×1-20%=元24.设原始存款为500万元,法定存款准备金率6%,超额存款准备金率为6%,提现率为8%,试计算整个银行体系创造的派生存款总额;存款总额=原始存款×1/法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率=500×1/20% =2500万元派生存款总额=存款总额-原始存款额=2500-500=2000万元25．假定中国人民银行某年公布的货币供应量数据为：CH11请根据上述资料计算M1、M2层次的货币供应量各是多少1M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体存款=13894+32356+2349+5759 =54358亿元2M2=M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款+其他存款=54358+5682+4646+63243+6610=134539亿元年某国家一年期定期存款的利率水平为%,当年该国的消费物价指数为上年=100,试计算该国存款者的实际收益率;通货膨胀率=－100÷100＝%实际收益率=%－%=%27.设银行专项呆账准备金的计提比例为：损失类贷款100%,可疑类贷款50%,次级类贷款20%,关注类贷款5%;某银行有一笔500万元的贷款被核实为可疑类贷款,一笔1000万元的贷款被核实为次级类贷款;请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额;专项呆账准备金总额=500×50%+1000×20%=450万元28．某人因急需用款,凭该期票于6月27日到银行办理贴现,银行规定的贴现率为6%,该期票8月14日,票据面额为1208元,试算该人可从银行获得多少贴现付款;一年按360天算解：从6月27日到8月14日,一共48天; P=1208×1-6%×48/360=29．根据2000年7月13日市场汇率,100美元=港元,1英镑=美元,试计算外汇市场上该日英镑对港元的外汇牌价;解：1美元=港元 1英镑=美元 1英镑=×=港元。
金融理论与实务计算题公式实例
M1= MW 企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款M 2= M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储畜存款+其他存款存款总额=原始存款/存款准备率=原始存款XI/存款准备率 派生存款总额=存款总额-原始存款额 存款总额=原始存款Xl/（存款准备率+提现率+超额准备率）存款派生倍数=存款总额/原始存款=1/（存款准备率+提现率+超额准备率）（B 为基础货币；R 为商业银行保有的存款准备金（含法定存款准备金和超额准备金）；C 为流通与银 行体系之外的现金。
）16.乘数：（P292） M= Ms^ B （M 代表货币供给量；B 为基础货币；M 为乘数） M= （C/D+1）*（ C/D+R/D ）（ M 为乘数；C/D 表示现金提取率）；《金融理论与实务》公式1.货币购买力指数=1/物价指数2.利率：R= I/P （ R 为利率；I 为利息；P 为本金。
） 3. 4. 单利：I =P ?R ?T （ P 为本金；R 为利率；T 为借贷的时间） 复利：A=P ? （ 1+ r ） n （A 为本利和；P 为本金；r 为复利率；n 为复利的期数。
） 5. 贴现利息=汇票面额X 实际贴现天数X 月（年）贴现利率* 30 （360） P （贴现金额即贴现实得金额）=汇票面额一贴现利息 6.债券持有期收益率：Y= I1/ P0+（P1-P0） / P0 = 利息收益率+资本收益率（Y 为收益率；I1为一个时期（年或月）利息或债券收益； （P1-P0）为一个时期（年或月）的资本收益;I1/ P0 为（年或月）利率或债券收益率；（P1-P0） / P0 为（年或月）资本收益率。
）到期收益率r 的计算根据公式Pb=C/（ 1+r ） +C/（ 1+ r ） 2+…f/（ 1+ r ） n推导出（Pb 为债券的当期市场价格；f 为债券的面值；C 为年利息；r 为到期收益率；n 为距到期日的年限。
） 7.基金的单位净值=（总资产-总负债）/基金总份额=基金资产净值/基金总份额累计单位净值=基金的单位净值+基金成立后累计单位派息金额基金认购份额=认购金额X （ 1-认购费率）/基金单位面值申购份额=申购金额X （ 1-申购费率）/申 购日基金单位净值赎回金额=（赎回份数X 赎回日基金单位净值）X （ 1-赎回费率）8. 名义利率与实际利率：R=r+i （ R 为名义利率；r 为实际利率；1为通货膨胀率。
自考金融理论与实务公式汇总
一．利息与利率1.收益资本化公式C=P×r ; C=收益、P=本金、r=利率；2.利率1.单利率C=P×r×n; C=利息、P=本金、r=利率、n=年限；2.复利率本利和公式：S=P×(1+r)^n ;S=本利和复利息公式：C=P×(1+r)^n-P3.名义利率r=i+p; r=名义利率、i=实际利率、p=借贷期内物价水平的变动率二．1.购买力平价理论Ra=Pa/Pb；Ra=本国货币兑换外国货币的汇率、Pa=本国物价指数、Pb=外国物价指数；三．国库卷收益率i=(F-P)/P×360/n；i=国库卷年收益率、F=国库卷面值、P=国库卷购买价格、n=距到期日的天数四．资本市场1.债券的交易价格Pb=C/(1+r)+ C/(1+r)^2+ C/(1+r)^3+……+ C/(1+r)^n+ F/(1+r)^nC=票面年利息、F=债券的面值、n=距到期日的年限、Pb=债券的交易价格、r=当期市场利率；2.债券收益率的衡量指标1.名义收益率=票面年利息/票面金额×100%2.现时收益率=票面年利息/当期市场价格×100%3.持有期收益率=[（卖出价-买入价）/持有年数+票面年利息]/买入价格×100%4.投资债券的实际收益率=名义收益率-通货膨胀率3.股票市盈率市盈率=每股市价/每股盈利我国为市盈率=每股市价/上一年每股税后利润股标价值=预期每股盈利×市盈率4.基金单位净值=（总资产-总负值）/基金总份数=基金资产净值/基金总份数5.认购份额=认购金额×（1-认购费率）/基金单位面值6.申购份额=申购金额×（1-申购费率）/申购日基金单位净值7.赎回金额=（赎回份数×赎回日基金单位净值）×（1-赎回费率）。
利息理论 第1章 利息的基础知识
第二种方法：购买时90元，一年后按面 值返还。 10元为期初利息，是期末值的减少额。-元为期初利息， 元为期初利息 是期末值的减少额。 -贴现额。 贴现额。 贴现额
.
2）贴现率的定义：单位货币在一年内的贴现额。
dn =
An An1 An
=
an an1 an
年贴现额=A 年贴现额 ndn=An-An-1 为标准的减少额。 以An为标准的减少额。 年利息=A 年利息 n-1 in=An-An-1 为标准的增加额。 以An-1为标准的增加额。
3）贴现率与利率
d=
或：
an an1 an
=
(1+i )n (1+i ) n1 (1+i ) n
=
i 1+i
d = i v i=
d 1 d
4）贴现率与折现因子
公式一 公式二
d = 1 v
及：
vt = v = (1 d )
t
t
及：
v = 1 d
at = (1 d )
t
日的积累值为1， 例：94年1月1日的积累值为 ，000元，d=10% 年 月 日的积累值为 元 日的现值为多少？ 求：1）90年1月1日的现值为多少？ ） 年 月 日的现值为多少 2）年利率为多少? ）年利率为多少 3）折现因子为多少？ ）折现因子为多少？ 解： 1）A0=1000(1-d)4 =656.1元 2) d 1d
m→∞
(m)
δ = lim m[(1 + i ) 1]
1 m
m →∞
= lim
= lim
m →∞
1 (1 + i ) m 1 m
1
m→∞
= lim
贴现利息计算
贴现利息计算
贴现利息是指银行或金融机构为贴现或贷款所收取的利息。
它是根据贴现率来计算的，贴现率是指单位时间内实际支付的利息占贴现金额的比例。
贴现利息的计算方法如下：
1. 计算贴现金额：
贴现金额等于票面金额减去贴现金额。
2. 计算贴现利息：
贴现利息等于贴现金额乘以贴现率乘以贴现期限。
例如，假设某票据的票面金额为100,000元，贴现率为5%，贴现期限为90天。
首先，计算贴现金额：
贴现金额 = 票面金额 - 贴现金额 = 100,000 - 100,000 * 5% * 90/365 = 97,945.21元（保留两位小数）。
然后，计算贴现利息：
贴现利息 = 贴现金额 * 贴现率 * 贴现期限 = 97,945.21 * 5% * 90/365 = 1,202.74元（保留两位小数）。
因此，该票据的贴现利息为1,202.74元。
需要注意的是，贴现利息的计算是根据实际的贴现金额、贴现率和贴现期限来进行的。
不同的票据可能会有不同的贴现利息计算方式。
贴现利息的计算对于金融机构和企业来说具有重要意义。
对于金融机构而言，贴现利息是一种收入来源，可以帮助它们获得利润。
对于企业来说，贴现利息是一种成本，需要考虑到财务成本的计算和资金的运用。
贴现利息的计算方法简单明了，但在实际操作中仍需注
意利率的确定、期限的选择以及贴现金额的判断等因素。
合理的贴现利息计算能够帮助金融机构和企业做出准确的决策，提高经营效率和财务效益。
利息理论公式
单利（线性积累）()11(1)n a t it i i n i =+=+-；11121212(1)(0)(0)(0)(1)(2)(0)(1)(0)(0)(1)()(0)(1...)n A A A i A i A A i A i A i i A n A i i i =+=+⎧⎪=++=++⎨⎪=++++⎩ 特别的：各年利率相等时，有()(0)(1),A t A i t t =+≥，()(1)a t it =+，1[1(1)]1(1)1(1)n in i n i i i n i n +-+-==+-+- 复利（指数积累）()(1)t n a t i i i =+=；111121212(1)(0)(0)(0)(1)(2)(0)(1)(0)(1)(0)(1)(1)()(0)(1)(1)(1)n A A A i A i A A i A i i A i i A n A i i i =+=+⎧⎪=+++=++⎨⎪=+++⎩特别的：各年利率相等时，有()(0)(1)n A n A i =+，()(1)t a t i =+，(1)(1)1(1)(1)n n n n i i i i i --+-+==+（） ()———(1)()———()n n I n i A n I n d A n ⎧=⎪-⎪⎨⎪=⎪⎩N N 期末计息利率第期实质利率计息时刻不同期初计息贴现率第期实质贴现率 单利场合利率与贴现率的关系()()()(1)()1n I n d A n a n a n a n i in=--==+ 复利场合利率与贴现率的关系1()()(1)()()(1)(1)1n n nI n a n a n d A n a n i i i i i---==+=+=+ 积累方式不同：线形积累——单利()11(1)n a t it i i n i =+=+-单贴现1()11(1)n a t dtd d n d-=-=--指数积累——复利()(1)t n a t i i i =+=复贴现1()(1)t n a t d d d -=-= 名义利率()m i ：()11m m i i m ⎡⎤+=+⎢⎥⎣⎦，每一次的结算利率()m i j m = 名义贴现率()m d ：()11mm d d m ⎡⎤-=-⎢⎥⎣⎦ 利息力[][]()()()ln ()()()ln ()()lim lim t m m m m At dA t A t dt a t d a t a t dt i d δ→∞→∞'=='====;一般公式0()ts dsa t e δ⎰=; 恒定利息效力场合1ln ()exp{}v a n n δδ-=-⇔=- ln(1)()exp{}i a n n δδ=+⇔= 基本年金公式总结 n a d =n s =a d∞=等差年金积累值()n n snV n Ps Q i -=+现时值(0)nn n anv V Pa Q i -=+等比年金积累值(1)(1)()(1)(0)n nn i k V n i V i k +-+=+=-现时值111()1(0)(1)(1), nn n k iV v v k v k i k i k -+-+=+++++=≠-。
贴现利息计算公式及例题
贴现利息计算公式及例题好的，以下是为您生成的文章：在咱们的经济生活里，有个概念叫“贴现”，而与之紧密相连的就是贴现利息的计算。
这玩意儿听起来好像有点复杂，其实啊，弄明白之后就会发现也没那么难。
先来说说贴现利息的计算公式。
简单来讲，贴现利息 = 票面金额 ×贴现率 ×贴现期。
这里面的“票面金额”就是票据上写的那个钱数；“贴现率”呢，是银行规定的一个比率；“贴现期”则是从贴现日到票据到期日之间的时间。
为了让您更清楚，我给您举个例子。
有一天，我去一家小商店买东西，老板跟我抱怨说最近资金周转有点困难。
原来，他有一张 10 万元的商业汇票，还有 3 个月才到期，但他现在急需用钱，就想着去银行贴现。
银行给出的贴现率是 6%。
咱们来算算这贴现利息是多少。
首先，一年有 12 个月，3 个月就是3÷12 = 0.25 年。
然后按照公式，贴现利息 = 100000 × 6% × 0.25 = 1500 元。
这就意味着，老板通过贴现能拿到 100000 - 1500 = 98500 元。
您看，通过这个例子是不是对贴现利息的计算有点感觉了？在实际生活中，贴现利息的计算可重要了。
比如说企业在急需资金的时候，通过贴现可以快速获得现金，解决燃眉之急。
但这也意味着要付出一定的利息成本。
再比如，有些投资者在金融市场上买卖票据，也得会算这个贴现利息，才能知道自己的投资收益是多少。
回到刚才那个小商店老板的例子，老板拿到贴现后的钱，赶紧去进了一批新货，让店铺的生意能够继续正常运转。
如果他不会算这个贴现利息，或者不敢去贴现，可能店铺的经营就会受到影响。
所以说啊，掌握贴现利息的计算，不管是对企业、商家，还是个人投资者，都能在关键时刻做出更明智的决策。
总之，贴现利息的计算虽然只是金融领域里的一个小知识点，但却有着实实在在的用处。
希望您通过我上面的讲解和例子，已经搞清楚了这个概念和计算方法。
以后遇到相关的问题，也能轻松应对啦！。
票据贴现利率计算是怎么规定的
Life is not easy. You don't need to be eager for the understanding and approval of others, and live your own lifequietly.悉心整理助您一臂（页眉可删）票据贴现利率计算是怎么规定的票据贴现利息的计算分两种情况：（1）不带息票据贴现：贴现利息=票据面值×贴现率×贴现期（2）带息票据的贴现贴现利息=票据到期值×贴现率×贴现天数÷360贴现天数=贴现日到票据到期日实际天数-1。
持有商业票据的当事人，如果急于的要将票据转化为现金，可以将这些票据转让给投资公司，或者是银行这些金融机构，这就是所谓的票据贴现。
也可以说，票据贴现类似于贷款，只不过这两种性质的具体交易方式和利率不一样，银行贷款利率大家都非常熟悉，比较陌生的是票据贴现利率计算是怎么规定的?一、票据贴现利率计算是怎么规定的?贴现利息计算如下：一)年息月息计算方式：1、年利率方式：票面金额*年利率/360天*计息天数(贴现日与到期日的天数)2、月利率方式：票面金额*月利率/30天*计息天数(贴现日与到期日的天数)二)直接按利率计算方式：1、无息票据贴现利息=贴现利息=票面面值*贴现利率*贴现时间(贴现利率与贴现时间的单位要一致)2、带息票据贴现利息=票面到期值*贴现利率*贴现时间票面到期值=票面价值*票面利率*票据期限二、相关知识点：1、票据贴现(Discounting Bills of Exchange)是指在持票人需要资金时，将持有的未到期商业汇票，通过背书的方式转让给银行、投资公司等金融机构，金融机构在票据金额中扣除贴现利息后，将余款支付给贴现申请人的票据行为。
2、贴现既是一种票据转让行为，又是一种授信行为。
3、金融机构通过接受汇票而给持票人短期贷款，汇票到期时，银行无条件兑现汇票，金融机构就能通过收回汇票金额而冲销贷款。
贴现法付息的实际利率计算公式
贴现法付息的实际利率计算公式贴现法付息的实际利率计算公式1. 什么是贴现法付息？贴现法付息是一种计算实际利率的方法，它基于债券或其他利息制度证券的面值和市场价格之间的差异。
通过贴现法付息，投资者可以确定一项投资的实际收益率，这是非常重要的，因为它可以帮助投资者更好地评估其投资计划的风险和回报。
2. 贴现法付息的实际利率计算公式在贴现法付息中，实际利率可以通过以下公式进行计算：\[ r = \frac{F-P}{P} \times \frac{365}{n} \]其中，r = 实际利率F = 债券的面值P = 债券的市场价格n = 剩余期限（年）3. 如何理解这个公式？这个公式中的 \( \frac{F-P}{P} \times \frac{365}{n} \) 部分可以帮助我们计算出实际利率。
我们用债券的面值减去市场价格，然后除以市场价格，这个比值代表了折现收益。
我们将折现收益乘以一年的天数，再除以债券的剩余期限。
这样计算出的实际利率可以帮助投资者更好地了解其投资的真实收益率。
4. 举个例子假设一张债券的面值为1000元，市场价格为950元，剩余期限为1年。
我们可以使用上述的公式来计算实际利率：\[ r = \frac{1000-950}{950} \times \frac{365}{1} = \frac{50}{950}\times 365 = 19.21\% \]这样，我们就得到了这张债券的实际利率为19.21%。
这个数字对于投资者来说是非常有价值的，因为它可以帮助他们更好地评估这项投资的风险和回报。
5. 个人观点和理解贴现法付息的实际利率计算公式对于投资者来说是非常重要的。
它可以帮助投资者更全面地了解其投资的真实收益率，从而更好地评估投资计划的风险和回报。
在投资决策中，了解实际利率是至关重要的，因为它可以帮助投资者做出明智的决策，从而最大化其投资收益。
6. 总结通过贴现法付息的实际利率计算公式，我们可以更好地理解投资的实际收益率。
5利息计算公式
5利息计算公式
利息作为日常生活中常见的经济概念，经常用来表示贷款、债务、储蓄和投资等金融交易。
本文将介绍常见的5种利息计算公式，以便读者对其有更多的了解。
首先，简单利息计算公式如下：I = PRT，其中I表示利息，P
表示本金，R表示利率，T表示利息计算时间，单位为年。
这个公式可以用来计算给定本金、借款时间以及收益率的固定收益额。
第二，双利计算公式是：A=P(1+R)^T，其中A表示最终的总值，P表示起始价值，R表示年利率，T表示借款时间，单位为年。
这个公式可以用来计算投资本金在投资期终的最终价值。
第三，终值计算公式是：FV = PV(1+i)^n，其中FV表示未来价值，PV表示现值，i表示可调息利率，n表示调息次数。
该公式用于计算投资现金流在期终的未来价值。
第四，年金计算公式是：PV = PMT[{(1+i)^n-1}/i]，其中PV表示现值，PMT表示期限为一年，每期支付金额，i表示利率，n表示支付次数。
这个公式用于计算每期支付固定金额的年金的现值。
最后，复利计算公式是：FV=PV(1+i)^n，其中FV表示未来价值，PV表示现值，i表示利率，n表示投资年数。
这个公式用于计算每年投资现金流的未来价值。
以上就是本文介绍的五种常见的利息计算公式，上述公式都可以用来计算各种不同类型的金融交易。
如果你想进一步提升你关于利息计算方面的知识，不妨多多研究，并试着应用以上公式计算不同类型
的金融交易，从而加深对它们的认识。
利息理论公式
利息理论金额函数 A(t)K --------- A(t)A(0)二 k :本金；I (t)二 A(t) _ A(0)或者 A(t)二 A(0) + I(t) 累积函数a(t) 1 --------- a(t)a(t)：单位本金经过t时期后滋生的利息+本金a(t)L 誥，显然：a(0)^，A(t)=A(0丽贴现函数a」(t) a」(t)第N 期利息 1( n)，l(n )=A( n)_A( n-1)利息率i n:第n个计息时间单位的实际利率，h二a(1)-1LiA(n)—A(n —1) l(n) i nA(n —1) A(n—1) _ a(n)—a(n—1) I (n) —a(n—1) _ a(n—1)a(t) =1 iti 单利(线性积累).i n1+( n-1)iA(1) = A(0) A(0)h = A(0)(1 i1)小A( 2) =A(0)(1 +ij+A(0)i2 = A(0)(1 +h +i2) A( n)=A(0)(1+h+i2+...+i n)别的：各年利率相等时，有A( t> A( 0 ) ( 1 t )_t， a(t) = (V it)，in 1 in -[1 i(n -1)] _ i1 +i(n _1)1 i(n -1)t [A(1) = A(0)+A(0)i1=A(0)(1+i1) a(t)=(1+i) I复利(指数积累) ；A(2) = A(0)(1 ij A(0)(1 i」2 二 A(0)(1 ij(1 i?) i=i |n A(n) =A(0)(1 h)(1 i2)(1 i n) 别的：各年利率相等时，有A(n)=A(0)(1 - i)n , a(t) = (「i)t ,in(1 i)n -(1 i)(n4).i (1 i)(n书期末计息计息时刻不同期初计息——利率一第N期实质利率i n——贴现率一第N期实质贴现率l(n)A(n -1)l(n)d nA( n)单利场合利率与贴现率的关系复利场合利率与贴现率的关系d n d n积累方式不同：线形积累一一单利指数积累一一复利i(m) m名义利率i(m):名义贴现率d(m): 1.d(m)利息力A(t)A(t)a(t)a(t)l(n)a(n) -a(n -1)a(n)i1 inl(n)「A(n)i(1 i)nJ _(1 i)nia(n) -a(n 1)a(n)a(t)二1 iti. 单贴现i n=1 (n -1)ia」(t) =1 -dt*=1一(:一加a(t^(Vi)t复贴现 i n =id n(t)=(1 - d)t二 d^1 i，每一次的结算利率 j =mm=1 _d-J二-咕A(t) 11 n a(t)】；一般公式a(t) = e0^dsdt"lim^ =lim dm ? ：m ?:(m)恒定利息效力场合= -lnv二a*(n) =exp{-n、：}=ln(1 i)：= a(n) = exp{n }s n _n积累值 V n)二 Ps n • Q —I in a-| —nv 现时值 V(0) = Pa n | +Q—等比年金现时值 V(0) = v v(1 k) )I] v n (1 k)n A积累值 V(n)二(1 i)n V(0) (1 i)n (1 k)ni —k i —k。
银行承兑汇票贴现率和贴现利息如何计算
银行承兑汇票贴现率和贴现利息如何计算银行承兑汇票贴现率和贴现利息如何计算？公司持有承兑汇票可以进行背书或者贴现，如果票据持有者希望尽快的获得资金，一般他会选择在汇票到期日前提前到银行贴现。
提前贴现，持票人需要交付贴现日与到期日之间这段时间的贴现利息，这关系到持票人最终从银行获得多少资金。
银行扣除利息后，会将票面金额的余款付给持票人。
那贴现利息是如何计算的呢？贴现利息的计算公式为：贴现利息=票面金额Ｘ贴现月利率/30Ｘ贴现天数票面金额：票据金额，即持票人所持汇票上记载的“出票金额”。
贴现利率：月利率是指持票人在申请贴现当日金融机构所报的银行承兑汇票贴现率。
月利率是以千分比来计算，而年利率是以百分比来计算。
例如银行贴现月利率是4.5‰，那换算成年利率就是4.5‰ Ｘ 12=5.4%.贴现的市场利率：贴现的市场利率受到中央银行的管制，它的浮动空间为高于存款利率，低于贷款利率。
根据中国人民银行规定：“贴现利率采取在再贴现利率基础上加百分点的方式生成，而贴现利率上线按照不超过同期贷款利率（含浮动）生成。
”但在实际操作中，贴现利率已经逐步被市场化，当银行信贷规模紧张的时候，贴现利率会不断增长而超过贷款利率，同理在信贷规模宽松的时候，甚至可以低于存款利率。
贴现天数：贴现天数=贴现日至到期日的实际天数+节假日加天天数+调整天数（3天）贴现日：持票人向银行申请贴现的当天为贴现日。
到期日：汇票票面上标明的“汇票到期日”。
贴现天数：贴现日到到期日的天数（只算一头，算头就不算尾）加天天数：如果到期日遇到节假日，需要顺延到下一个工作日，例如：如果到期日为周六，需要加2天，如果是周日，需要加1天。
调整天数：一般都要加3天的标准调整天数。
例如：例如银行承兑汇票在2021.02.13放到喜氏电子票据交易撮合平台上找合适的买家，并且在2021/02/14贴现，那2021.02.14就是银行承兑汇票的贴现日，到期日为2021/05/20实际贴现天数为95+2+3=100天。
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利率和贴现率的公式利息理论
承兑汇票贴现利率的计算公式：
贴现利息=票面金额*换算成的日利率*贴现日至银行承兑汇票到期日的天数。
因银行承兑汇票贴现标准的不同，可能会以月、年为标准。
如果按照月利率计算，则贴现计算公式为：汇票面值×月贴现率y% ×贴现日至汇票到期日的月数;
部分银行是按照天数来计算的，贴现计算公式为：汇票面值×年贴现率x% ×(贴现日-承兑汇票到期日)的天数/ 360。
银行承兑汇票贴现率公式的贴现率：贴现利息与承兑汇票票面金额的比例就是银行承兑汇票贴现率。
那么未到期的承兑汇票贴现需要支付多少给银行作为利息呢?我们可以套用下面的银行承兑汇票贴现率公式(设年贴现率为x%，月贴现率为y‰)。
如果按照月利率计算，则贴现计算公式为：汇票面值-汇票面值×月贴现率y‰×贴现日至汇票到期日的月数;
部分银行是按照天数来计算的，贴现计算公式为：汇票面值-汇票面值×年贴现率x% ×(贴现日-承兑汇票到期日)的天数/ 360。