财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程
概述
财务报销制度是指企业为规范员工在企业运作和管理中的各项支出而制定的应急报销流程。

该制度的主要目的是确保公司各种费用的合理性、规范性，避免财务损失和经济亏损，增强企业的管理效率和提高员工的工作积极性。

报销流程
财务报销制度的流程主要涵盖员工提交报销申请、财务部门审核、报销款项发放等环节。

以下是具体的报销流程。

步骤一：员工提交报销申请
员工在报销前应提前了解企业的报销标准，不得轻信贷款和迷信刷卡买单。

报销金额应符合公司规定的财务制度，不得私自增加和调整。

报销单中应填写明细内容和每项费用支出的金额，并加盖相关部门和业务负责人的签章。

步骤二：财务部门审核
财务部门在收到报销单后，应及时将单据收集齐全。

财务审核人员要对每一项报销费用的支出内容进行详细核对，并进行签核。

部门审核人员还应对报销费用进行统计和分析，对不符合报销规则和标准的费用及时予以打回。

步骤三：责任人审批
部门经理应对员工提交的报销单进行审核、签批，以确保各项支出的合规性和准确性。

负责人还应核对报销金额是否偏高，如发现异常情况应及时进行沟通和协商。

步骤四：财务部门付款
经过审核和签核后的报销单交给财务人员进行传票制作，并在制作传票时进行审核和签字。

财务人员审核后将报销文件和发票资料归档、清晰记录，以备查阅。

最后，财务人员将报销金额转账给员工的银行账户。

财务报销制度
报销标准
公司规定员工的报销标准，确保员工的报销费用达到规定标准。

员工需要先了解公司的财务制度和各项支出的报销标准，才能提交报销申请。

公司应通过内部通知和培训加强员工对制度的熟悉和理解，以避免因误解造成的挫败和损失。

报销单据
员工在提交报销单时，应提供明细清单和发票等相关资料。

报销单中应填写详细的支出内容和金额，并注明费用支出的日期和报销金额。

报销单据应妥善保管，以备公司财务部门的复核和查阅。

报销审核
报销审核是保证报销申请中各项支出合规性的关键环节。

财务审核人员要对报销单据进行全方位的查验和复核，确保报销事项的完整性和准确性。

审核人员应按财务制度的要求，制定严格的审核标准和流程，确保支出符合公司规定和标准，确保财务报表的准确性。

报销款项发放
经过审核和确认后，财务人员负责将报销款项转账到员工银行账户中，保证员工能够收到应得的报销款项。

财务人员还应就报销事项进行分类，统计和记录，以便于未来对财务报表的更新和查看。

结论
财务报销制度是企业运作中不可缺少的一部分。

在制度的制定和执行中，需要公司和员工携手协作，共同遵守制度的各项规定和流程，确保财务报销的合规性和准确性。

只有依靠财务报销制度合规运作并且认真执行每个流程，才能让企业运作更加顺畅高效并有效的实现财务控制效果。