资金使用_安全管理制度

一、总则
为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

二、适用范围
本制度适用于公司所有资金使用行为，包括但不限于现金、银行存款、其他货币资金等。

三、资金管理制度
1. 资金预算管理
（1）公司各部门应根据年度经营计划，编制资金预算，经审批后严格执行。

（2）资金预算应包括资金收入、支出、借款、还款等内容，确保资金合理配置。

2. 资金收支管理
（1）公司资金收支必须按照国家有关法律法规和公司财务制度执行。

（2）收支凭证必须真实、合法、完整，并经相关负责人审批。

（3）严禁挪用、侵占公司资金，严禁设立“小金库”。

3. 银行账户管理
（1）公司应严格按照国家规定开设和使用银行账户。

（2）银行账户的使用必须遵循“专户专用、专款专用”的原则。

（3）银行账户的印鉴、密码等由专人保管，不得随意泄露。

4. 资金审批制度
（1）公司资金支出必须按照审批权限进行审批。

（2）审批权限如下：
a. 1000元（含）以下支出，由部门负责人审批；
b. 1000元（不含）至50000元支出，由财务负责人审批；
c. 50000元（不含）以上支出，由总经理审批。

5. 资金结算管理
（1）公司资金结算必须通过银行转账进行，严禁使用现金结算。

（2）结算凭证必须齐全、真实、合法。

（3）结算过程应确保资金安全，防止资金流失。

四、资金安全管理
1. 加强内部审计，定期对资金使用情况进行审计。

2. 建立健全资金安全责任制，明确各部门、岗位的资金安全责任。

3. 对违反资金使用规定的，依法依规追究责任。

五、附则
1. 本制度由公司财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。