史上最全尽职调查所需资料清单

史上最全尽职调查所需资料清单
XXXX有限公司尽职调查所需资料清单说明：
1.目标公司==XXX有限公司
2.成立至今=XXX年年XX月~~XX月
3.未来三年=20177年、20188年、20199年
4.以下尽调信息，如无特殊说明，请按集团合并范围内（若适用）的各公司分别提供。

A财务尽职调查编号所需资料资料准备状态完成收集中不适用//无11公司背景1.1目标公司历史沿革，包括自公司成立以来，历次股权变更时的股权结构图、各股东名称/姓名、各股东所占股权百分比、各股东之间的相互关系。

1.2目标公司各个股东的工商登记信息（包括营业执照、税务登记证、最新公司章程、组织机构代码证号）或个人信息（包括姓名和身份证号）1.3目标公司内部组织结构图，包括公司各个主要职能部门和各部门相关负责人以及岗位人员构成情况1.4若目标公司有下属子公司，请提供公司股权架构图，信息包括：下属企业名称、对下属企业的投资比例（包括控股、合营、参股等各种情况）；对于非全资子公司、合营公司或者参股公司，也请标明该等公司的其他股东的企业名称或个人姓名，以及他们的持股比例1.5目标公司自成立以来所进行的所有对下属公司的新设投资、股权收购和出售的情况1.6目标公司的关联方清单。

包括关联方名称、与目标公司的关系1.7目标公司在成立至今与关联方之间所有的重大关联交易的详细情况（包括金额和交易安排），关联方账户往来的余额以及还款条款的明细22财务信息
和内部控制环境2.1目标公司的成立至今经审计财务报表的复印件
和电子版本。

经审计财务报表包括：审计报告、财务报表和财务报表附注2.2目标公司的成立至今的审计调整清单及说明2.3目标公司的成立至今的单独以及合并的内部管理财务报表的电子版本2.4目标
公司的成立至今的财务报表合并工作底稿
2.5目标公司的成立至今的至最末级别的科目余额表2.6目标公司的成立至今的每月月报，包括月利润表，月资产负债表，月现金流量表2.7目标公司的财务核算流程以及内部控制程序的描述性文档33利润表
3.1目标公司的成立至今的按主要产品/项目分类的销售收入明细、销售数量明细、以及销售成本明细3.2目标公司的成立至今的按销售额统计的十大客户清单，请列明销售数量和销售金额、对应的销售成本，并提供相应客户的销售合同（请见附表1）3.3目标公司的主要产品，在成立至今期间，每个月的各产品平均销售价格3.4目标公司的成立至今的按采购额统计的十大供货商清单，列明采购品种、采购数量和采购金额，并提供相应供应商的采购合同（请见附表2）3.5请提供截止XX年年XX月底的现有销售合同//订单清单，包括正在执行部分或者尚未确认收入的销售合同//订单，以及尚未执行已经签订的销售合同//订单((重要))3.6目标公司的成立至今的生产成本分析，包括：按各个主要的生产成本构成原材料成本、人工成本、能源成本、折旧、其他主要成本项目、其他3.7目标公司的各种主要原材料，在成立至今期间，每个月的各原材料平均采购价格3.8管理费用明细（成立至今）3.9销售费用明细（成立至今）3.10财务费用明
细（成立至今）3.11营业外收入及支出的明细（成立至今）3.12非经常性项目的明细（成立至今）44现金、银行存款以及银行贷款4.1截至2017年9月的目标公司所有银行账户的对账单以及银行余额调节表4.2目标公司请列出成立至今的受限制的现金（如：用于票据保证金、信用证保证金、或贷款质押的银行存款）4.3成立至今所存在的目标公司的银行借款以及其他带息负债（例如：银行承兑汇票、融资租赁款、公司/企业债等）的清单（所需详细信息请见附表3）。

并提供贷款合同、抵押或保证合同、其他担保合同等相关合同的复印件4.4目标公司在最近可行日期仍在执行的银行授信协议，同时提供授信额度中已用金额和可用金额的信息4.5目标公司在最近可行日期的银行贷款卡的查询结果，以及银行额度（已用金额和可用金额）55应收账款,,其他应收款，定金和预付账款5.1成立至今，目标公司的应收账款明细及应付账款，并提供对最近一期的期末余额按客户分类的帐龄分析表5.2成立至今，目标公司的预付账款明细，最近一期的期末余额按对方单位/个人分类的帐龄分析表5.3成立至今，目标公司的其他应收款明细及其他应付款，并提供对成立至今的余额按对方单位/个人分类的帐龄分析表5.4成立至今，目标公司的实际坏帐冲销的详细资料，并请介绍管理层对2017年9月还存在的重大过期余额的可收回性的评估5.5成立至今，目标公司的按性质分类的其它应收款和预付账款的明细66存货6.1成立至今，目标公司的存货按原材料、在产品、产成品、在途存货及其它主要项目的分类明细6.2目标公司在成立至今的存货库龄分析6.3在最近可行日期的目标
公司的呆滞损坏存货的详细资料(包括名称、数量及金额)6.4目标公司成立至今的存货盘点报告77流动负债7.1成立至今，目标公司的
应付账款按供应商分类的明细，并提供对成立至今的余额按供应商分类的帐龄分析表7.2成立至今，目标公司的预收账款按客户分类的明细，并提供对成立至今的余额按客户分类的帐龄分析表7.3成立至今，目标公司的其他应付款明细，并提供对成立至今的余额按对方单位/
个人分类的帐龄分析表7.4成立至今，目标公司的预提费用余额的明细及其性质说明7.5成立至今，目标公司的交税金明细88固定资产
和在建工程8.1成立至今，目标公司的固定资产清单。

包括每个固定资产项目的购买日期、投产日期、可使用年限、原始成本、每年折旧额、累计折旧及残值8.2成立至今，目标公司每年/期新增和报废的
固定资产清单8.3目标公司的所有车间或生产线的生产能力和使用
情况8.4目标公司在2017年9月以融资租赁或一般租赁形式租用的
设施与设备的清单。

提供2017年9月租赁承担的详情，包括每年租金、租赁期、承租单位、续约权等8.5目标公司在2017年9月所有
重大固定资产的所用权证明及
相关文件（如房屋产权证、机器设备发票等）8.6目标公司在最近期间盘点固定资产的实际结果与账面记录与的差异以及相应的调整情
况8.7成立至今，目标公司所发生的修理及维护费的明细，并对修理及维护费的资本化政策做出说明8.8成立至今，目标公司分工程项目的在建工程增减变动表，包括：年/期初余额、当年/期增加金额、当年/期减少金额、年/期末余额，以及各工程项目的预计完工日期8.9
详列主要在建工程项目预计可带来的设计生产能力的提高8.10公司未来三至五年的资本性支出计划,以及管理层对此的说明99土地使用权及其他无形资产9.1目标公司所有设施占用土地的情况，包括获得了土地使用权的或租赁的。

也请提供所有的土地使用权证和土地出让合同、租赁合同9.2目标公司成立至今其他无形资产的按类别的清单，包括成本，累计摊销，摊销政策及最近期的价值评估10或有负债//承诺事项10.1所有有关于资本，租赁，合作协议，专利经营及其它性质的承诺10.2现有或可能发生的或有负债及诉讼的明细。

提供所有已签订合同的承诺和担保的详情，包括没有在近期报表中反映的，指出其支出性质，金额，合约双方，付款方式和时限，指出其支出是否已签订合同
B税务尽职调查编号所需资料资料准备状态完成收集中不适用//无11一般资料1.1国税局和地税局颁发的税务登记证复印件1.2增值税一般纳税人确认专章的税务登记证副本附件1.3由当地税务机关发出的税务通知，包括有关各项及税基础、免税、减税等税收优惠及特别税务处理等1.4税务机关及海关发出的调查报告22增值税2.1目标企业在成立至今中每个月的增值税月份及年度申报表和有关的完税凭证2.2目标企业在成立至今的每个月末的应交增值税明细科目2.3因向本地企业或进出口公司采购而收取的增值税专用发票以用于证明增值税月份申报表中的进项税额2.4进项税认证结果通知书33营业税（如适用）3.1目标企业在成立至今的营业税月份和有关的完税证3.2目标企业在成立至今的每个月末的应交营业税明细
科目44企业所得税4.1目标企业成立至今的年度所得税申报表及完税凭证4.2目标企业成立至今的企业所得税汇算清缴报告4.3目标企业成立至今的纳税调整表4.4由税务机关发出以确认企业能享受税务优惠的通知书4.5由税务机关发出的同意抵扣需批准的企业所得税项目（如固定资产处置损失等）4.6目标企业成立至今的企业年度亏损弥补情况表4.7目标企业成立至今的企业与关联企业业务往来情况年度申报表
C业务与行业尽职调查编号所需资料资料准备状态完成收集中不适用//无11行业情况1.1目标公司所属行业，以及国家、地方对该行业的政策是鼓励还是限制？有无相关的文件或资料说明？如有该行业的研究报告，请提供1.2目标公司所处行业的：市场环境、市场容量、市场细分、进入壁垒、供求状况、竞争状况、行业平均利润水平和未来变动情况1.3目标公司在行业中所处的竞争地位（优势/劣势）及变动1.4目标公司所属行业上下游的基本情况(包括但不限于上下游企业的供需情况，主要企业等)1.5请列表说明目标公司现有的主要竞争对手情况（附表4）22主营业务情况2.1请提供目标公司现有产品/服务项目的介绍资料（名称、介绍、服务对象、价格）2.2请描述目标公司生产核心技术、主要工艺环节，如有相关资料，请提供2.3请说明目标公司通过何种方式凝聚核心技术人员2.4目标公司未来三年的战略计划2.5目标公司在未来三年的销售收入以及毛利率预测2.6目标公司在未来三年资本性支出以及融资的计划2.7目标公司在未来三年的预计利润表、预计资产负债表及预计现金流量表
D法律尽职调查编号所需资料资料准备状态完成收集中不适用//无
11公司历史沿革文件1.1目标公司及其前身设立至今的工商档案复印件1.2目标公司设立至今的历次验资报告、评估报告22经营资质证书2.1目标公司设立至今历次变更的企业法人营业执照（正、副本）以及最新经工商年检的企业法人营业执照（正、副本）2.2目标公司最新有效的银行开户许可证2.3目标公司最新有效的组织机构代码
证2.4目标公司最新有效的外汇登记卡及其账户信息；2.5与目标公司生产经营相关的生产资质、安全认证文件33公司治理相关文件3.1目标公司设立至今历次制定或修订的公司章程、章程修正案或补充文件3.2目标公司设立及历次变更的政府批复及批准证书(如有)3.3目标公司的公司治理相关制度，包括但不限于财务管理制度、企业生产制度、企业销售制度、采购制度、人事薪酬制度、员工福利制度等44公司股东、董事、监事和管理人员情况4.1目标公司的股东、董事、监事及管理人员的名单（包括姓名、国籍、职务、股权比例、是否有境外永久居留权）4.2目标公司的自然人股东、董事、监事及管理人员最近五年的个人简历4.3请提供目标公司的董事、监事、高级管理人员的劳动合同签订的期限清单4.4目标公司的董事、监事、高级管理人员最近三年是否发生过变动？如有，请说明变动原因4.5请说明目标公司的董事、监事、高级管理人员的对外投资、兼职情况4.6目标公司的股东、董事、监事、高级管理人员之间是否存在关联关系？如有请说明情况4.7请提供目标公司的法人股东的营业执照55生产及产品情况5.1目标公司获得的产品质量的认证文件5.2目
标公司的产品（服务）是否符合行业标准5.3近三年是否因产品质量问题受过质量技术监督部门的处罚5.4目标公司的安全生产及以往
安全事故处理情况，是否存在重大安全隐患、是否采取保障安全生产的措施5.5目标公司成立以来是否发生过重大的安全事故以及受到
处批注[A1]:国籍、是否有境外永久居留权没有信息，其他都已在1.1股权结构图体现。

批注[A2]:已提供，待确认
罚的情况；如发生过安全事故，请说明安全事故对公司生产经营、经营业绩可能产生的影响5.6目标公司的生产环节是否存在排污？是
否拥有环保部门核发的排污许可证？如有请提供5.7目标公司在业
务上是否存在与关联方（包括公司及其下属子公司）相互竞业的情况，如有请说明公司与公司及其下属子公司在业务上如何划分避免竞业66劳动人事6.1请提供目标公司按部门或职能概述各级别员工人数和薪酬情况，包括基本工资、补贴、奖金和激励政策（请见附表5）6.2请说明目标公司截至2017年9月30日的员工人数、学历、年龄构成，其中请详列研发人员的构成（人数、学历、年龄）6.3请说明目标公司是否已为全体员工按照规定缴费基数及比例缴纳五险？如
没有，请说明未缴纳员工的人数及未缴纳员工的个人实际工资6.4请说明成立至今目标公司为员工缴纳社保（五险）的缴纳基数，交纳比例以及月度汇总数。

6.5请说明目标公司是否已为全体员工按照规定缴费基数及比例缴纳住房公积金？如没有，请说明实际缴纳情况以及未缴纳员工的人数
6.6请说明成立至今目标公司为员工缴纳住房公积金的缴纳基数，交纳比例以及月度汇总数。

6.7请提供目标公司与员工签订的劳动合同样本6.8请提供目标公司与管理人员签署的劳动合同或聘用合同的样本6.9目标公司是否涉
及与员工的劳动纠纷？如有，请说明具体纠纷情况6.10目标公司是
否涉及被劳动监管部门、社保部门、公积金管理部门处罚的情况？如有，请说明处罚情况6.11请提供目标公司的劳动手册和内部劳动人
事制度；工资及奖金评级和晋升制度77资产权属情况7.1目标公司
是否存在租赁他人土地房产的情况，如有请提供租赁协议7.2目标公司拥有的土地、房产、车辆、专利、商标、计算机软件著作权及其他知识产权资产、特许经营权（如有）等是否存在权属纠纷？如有，请说明相关情况7.3目标公司拥有的专利技术是否为公司自行研发，如系委托他人研发或受让取得，请提供该专利技术的转让合同或者委托开发合同，并说明该项技术是否存在纠纷或潜在的纠纷。

7.4目标公司的专利技术、非专利技术以及其他知识产权是否存在授权其他关联方（包括公司及其下属企业）使用的情况？如有，请说明情况。

7.5目标公司在生产经营中是否存在未经公司授权使用公司专利技术、非专利技术以及其他知识产权的情况？如有，请
说明情况。

7.6目标公司是否存在使用其他拥有的专利技术、非专利技术以及其他知识产权的情况？如有，请提供授权协议或说明使用的专利情况以
及涉及的产品或服务范围。

7.7目标公司拥有的专利权是否均按期缴纳年费？请说明相关专利是否仍为有效持有。

7.8目标公司是否有尚未竣工的在建工程？如有，请提供该在建工程的：
a立项批文；b主管的建设部门对设计的批准；c建设用地规划许可证；d建设工程规划许可证；e施工许可证/开工证；f有效的建设施工合同及其向下全部的分合同；g如在建工程已完工并通过验收，提供有效的验收文件；h有关环保和消防方面的批准文件88诉讼、仲裁、处罚情况8.1目标公司以及控股股东、董事长、总经理、公司下属控股子公司是否有涉及诉讼、仲裁？如有请提供相关的诉讼、仲裁文件；8.2是否存在因违反工商、税务、审计、环保、劳动保护等部门的相关规定而受到处罚的情形及对目标公司业务经营、财务状况等的影响，该事件是否已改正，不良后果是否已消除，请说明相关情况E附录附表11序号主要客户名称销售金额（元）销售数量（）销售成本（元）占销售总额的比例（%%）销售产品//项目名称110附表22序号主要供应商名称采购金额（元）采购数量（）占采购总额的比例（%%））采购商品//项目名称12345678910合计附表33序号贷款银行贷款性质贷款利率贷款期限贷款起始日贷款终结日抵//质押物保证人附表44附表55：
（举例）序号企业名称年销售额（万元）市场份额(%)是否上市公司职能XX年年XX~~XX月人数全年薪酬高管技术部门销售部门财务/后
勤/人事
11。