会计公司财务制度范本

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，确保公司资产安全，提高经济效益，根据国家有关法律法规及财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、成

本控制、税务筹划等。

第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：

1. 实事求是，依法合规；

2. 安全稳健，防范风险；

3. 严谨细致，提高效率；

4. 增强服务，促进发展。

第二章会计核算与监督

第四条公司会计核算遵循权责发生制原则，以实际发生的经济业务为依据，确保

会计信息的真实、准确、完整。

第五条公司应建立健全会计核算体系，包括会计科目设置、账簿登记、凭证审核、报表编制等环节。

第六条会计凭证必须经过审核，确认无误后方可入账。对不真实、不合法的原始

凭证，不予受理。

第七条公司应定期进行财务报表编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保财务报表的真实、完整。

第八条公司应建立健全内部审计制度，对财务活动进行监督，确保财务工作的合

规性。

第三章资金管理

第九条公司资金管理应遵循“集中管理、分权使用、控制风险”的原则。

第十条公司设立财务管理部门，负责资金收支、结算、信贷等管理工作。

第十一条公司资金收支应实行预算管理，编制年度、季度、月度资金预算，并严

格执行。

第十二条公司应加强银行账户管理，确保银行账户安全，严禁公款私存。

第十三条公司应加强应收账款和应付账款管理，及时催收应收账款，按时支付应

付账款。

第四章成本控制

第十四条公司应建立健全成本控制体系，明确成本控制责任，降低成本费用。

第十五条公司应定期进行成本分析，找出成本控制的重点和难点，采取有效措施

降低成本。

第十六条公司应加强成本核算，对各项成本费用进行严格审核，确保成本的真实性。

第五章税务筹划

第十七条公司应依法纳税，合理避税，提高税收筹划水平。

第十八条公司应建立健全税务管理制度，明确税务筹划职责，确保税务筹划合规。

第十九条公司应定期进行税务审计，确保税务筹划的有效性。

第六章财务报告与信息披露

第二十条公司应定期编制财务报告，包括年度报告、季度报告、月度报告等，及

时向股东和有关部门披露。

第二十一条公司应建立健全信息披露制度，确保信息披露的真实、准确、完整。

第七章奖励与惩罚

第二十二条公司对在财务管理工作中表现突出的个人和集体给予奖励。

第二十三条公司对违反财务管理规定的行为，视情节轻重给予警告、罚款、降职

等处罚。

第八章附则

第二十四条本制度由公司财务管理部门负责解释。

第二十五条本制度自发布之日起实施。

注：本范本仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。