《集团公司废旧设备及物资处置制度》

集团公司有限公司
废旧设备及物资处置制度
一、目的
为确保集团公司及下属各公司在产业整体升级、设备优化淘汰的过程中，对废旧设备及物资等资产的处置能够实现交易安全、透明、高效，规避交易风险，防止资产流失，特制定本制度。

二、适用范围
公司范围：集团公司下属各公司。

资产范围：单次处置废旧设备及物资单项或合计入账原值超过10万元的适用本规范。

三、业务组织过程论证
（一）合同订立前提交资产处置的业务组织过程论证说明，说明事项包括：
1．拟处置资产概况
详细描述拟处置资产现状，包括资产名称、附件及附属设施明细、购置日期、购置厂家或品牌、规格型号、原值、实际使用年限、折旧、账面价值。

详细阐述拟处置资产的原因及意图，包括但不限于设备升
级换代淘汰、设备报废无使用价值、相关厂区转产升级等。

2．价值论证
拟以低于账面价值出售资产的，需阐明拟出售价格、定价依据、是否经过第三方评估、询价比价过程，提交价值确定的过程记录资料。

3．出售方式
列明资产交易采用的具体形式，是通过网上公开拍卖、公开招标、邀请招标或其他形式，提交过程组织材料。

4．交易对象确定
提交交易对象确定的过程材料，包括不限于招标公告、邀标函、询价函、网拍公告、中标通知书、成交确认书等。

（二）资产处置申请
经过组织过程论证并得出论证结果后，对于拟处置资产需发起处置申请流程。

1．流程发起部门
各公司资产使用部门或各公司资产管理部门。

审批流程按照《集团授权审批管理制度》中“投资业务——非流动资产处置事项申请”流程使用。

具体流程如下：
提交人——部门负责人——分管领导（或厂长）——财务经理——事业部总经理——财务中心副总裁——总裁2．审批内容
拟处置资产论证过程及论证结果，包括但不限于拟处置资
产现状及处置原因及意图、出售价格及其论证过程、确定的出售方式、确定交易对象的方式以及其他过程论证的资料。

3．审批内容呈现方式
本制度规定范围内资产处置需出具《资产处置申请报告》，经相关部门会签后，与处置合同一起按照“投资业务——非流动资产处置事项申请”OA流程发起审批。

《资产处置申请报告》详见附表一
四、合同要素及条款要求
设计合同时，根据不同的设备特性和交易习惯，组织合同条款，但所有合同均需具备以下要素规定：
（一）关于标的物明细
合同列明出售设备清单明细，可拆分计价设备列明单项价格。

明确交易物范围，避免争议；若造成个别损坏，赔偿有依据；防止私藏其他不属于交易物的设备物品出厂。

（二）关于验收
明确验收节点和标准。

旧设备出售均以设备质量现状进行交易，拆除前即要求买方进行确认，拆除开始即视为其认可设备质量验收合格，其后不得再提出任何异议。

（三）关于安全责任约定
明确设备拆除过程中的安全责任。

要求买方遵守公司的安全管理规定，规范作业，监督保障其作业人员的人身安全，设备拆除过程中的安全责任由买方自行承担。

（四）关于售后、质保
合同中明确旧设备因其特殊性，一旦交付完毕，卖方即不负对买方的任何售后义务。

不设质保条款，不约定质保期，不允许其留取质保金。

（五）关于出厂检查
明确卖方对出厂物资查验权限，约定处罚措施。

防止个别买方私自将交易物范围外设备或物品携藏出厂，出厂时进行检查，一旦发现，买方需支付卖方合同总价款20%的违约赔偿金。

（六）关于逾期责任
对于阶段性付款的，要约定具体的付款节点，明确逾期付款承担违约责任的方式、金额，逾期超过一定期限可单方解除合同。

五、财务及流程管控
（一）流程审批
1．合同审批
旧设备拆除出售相关合同经前期招标完成，双方沟通完成定稿的合同，在实际签署履约之前需要发起合同审批流程。

2．具体流程
提交人——部门负责人——财务负责人——总经理—财务中心副总裁——总裁——抄送资产会计
依据《集团授权审批管理制度》中现有OA流程“投资业务——非流动资产处置合同审批”使用。

3．附件要求
（1）经双方沟通定稿的合同主体文本
（2）招标、询比价相关资料
（3）与合同相关的其他支持性文件，如设备图、厂区图、相关说明等。

（二）收款控制要求
严格按照签订合同的收款条款跟进收款，杜绝超收款发货，措施如下：
1、具体负责人员需严格按照执行进度跟进收款，及时协调沟通。

2、资产会计对于拆除出售是在一个时间段内分批分次进行的，需要建立拆除出售进度统计表。

拆除进度和收款情况及时跟进更新并通知相关人员。

（三）结算要求
设备拆除完成或部分阶段性完成后，资产会计需要出具结算单，结算单经双方签章确认后作为发票开具的依据之一。

（四）发票要求
销售发票的开具需要严格依照合同条款进行，发票的品名、税率要和合同保持一致。

合同签订之前需要沟通发票开具的相关事宜。

（五）出门要求
1．保卫人员需严格落实出门手续相关要求，不满足要求的
一律不允许放行。

2．出门材料：装货清单明细、过磅单（需过磅的）
3．签字要求：我方现场管理人员、对方现场管理人员、五金仓库人员、地磅人员（需过磅的）都需签字确认。

（六）经办人要求
财务部门五金仓库人员作为财务现场参与人员、地磅人员作为计量人员、资产会计作为核算人员，各岗位人员分工协作、各司其职。

六、现场施工作业
（一）施工安全
1．各公司设备科、安全科负责与对方现场人员进行安全交底，负责组织识别作业中的危害源，并制定预防措施。

2．各公司设备科、安全科负责对施工人员进行施工安全、消防知识的教育和考核工作。

3．各公司设备科、安全科负责跟进现场作业规范的执行，不得违章指挥和违章作业，对违章作业的指令有权拒绝并有责任制止他人违章作业。

4．其他涉及现场施工安全事项的负责和跟进。

如：施工人员防护品检查、现场用电管理、电动器具管理、用火管理等。

（二）现场跟进
1．各公司设备科负责识别已签署的废旧设备及物资处置合同标的资产与现场实物资产的对应关系，如合同签订标的是
以厂内空间区域划分的，需识别合同标的的空间区域与实际区域的吻合关系。

设备科对合同标的与现场对应识别负主要责任。

2．各公司设备科负责现场废旧设备及物资拆除过程中的监督与检查工作，坚决杜绝拆除方超合同标的拆除。

3．各公司设备科负责现场组织管理工作，做好各部门现场管理人员的沟通交流，积极应对现场各种突发事项。

七、附则
本制度由综合财务部联合审计法务部、集团设备部共同制定并负责解释。

本制度自下发之日起执行。

集团公司有限公司
202X年1月5日
附表一《资产处置申请报告》。