投资项目尽职调查提纲

投资项目尽职调查提纲
Investment ___
1) Basic n of the Company
1.Copy of the business license of the legal person of the enterprise;
2.Approval documents。

capital n report。

and n report of the company's establishment (if it is a state-owned enterprise restructuring。

the restructuring plan。

divestment plan。

and basic ___);
3.Basic n of the company's shareholders。

including ___ shareholders。

their equity structure。

subsidiary companies。

company articles of n。

and rules of re should be provided。

If there are employee shareholding ns。

please make special notes;
4.n of the company's basic ___);
5.Historical development of the company。

including the establishment of the company。

___。

and business development (please provide important events of the company。

etc.);
6.___
1) ___;
2) ___;
3) Company internal management system.
7.n on the company's subsidiary companies:
1) n on wholly-owned enterprises。

holding enterprises。

and participating enterprises (equity structure。

asset size。

and operating ns)。

company articles of n。

___ (such as agreements。

etc.);
2) Management systems for each subsidiary company (administrative nships。

asset nships。

management nships).
pany's external ___.
2) Industry and ___
1.Domestic and foreign market demand。

characteristics。

and ___ industry。

favorable and unfavorable factors for the development of the industry;
2.___ industry;
3.Policies that restrict the development of the industry (such as industry franchise rights。

entry ns。

nal layout planning ns。

etc.);
4.Analysis of factors that will have a significant impact on the company's future development。

such as joining the ___。

n of existing preferential policies。

___ future。

etc。

parison of ___
1) Market competitiveness analysis
A。

___ and their product market share n;
B。

Company's market share in the ___;
C。

Comparison with major domestic and foreign competitors。

explaining the ___ industry (analyze and compare n capacity。

output。

variety。

technological level。

sales volume。

market share。

sales revenue。

business profit margin。

etc。

using charts and tables if necessary).
2) Comparison and analysis of ___ industry。

especially in terms of product quality。

variety。

new product development capabilities。

equipment level。

etc。

3) Comprehensive analysis of the company's technical level compared with domestic and foreign peers。

___ capabilities。

new product development capabilities。

and the company's current technical secrets。

etc.
6.___ industry
1) New products。

new projects。

and major business initiatives ___;
2) ___ who plan to enter the industry;
3) ___.
7.___ issues
1) ___ industry;
2) Treatment fees incurred by the company due to environmental n。

whether fines were imposed。

and other responsibilities.
证明文件；
2）公司的融资情况，包括借款、发行债券、股票融资等，提供相关合同、协议、批文等文件；
3）公司的资产管理情况，包括资产评估、资产处置、资
产负债率、流动资金、固定资产投资等；
4）公司的财务管理制度，包括会计核算、内部控制、审
计制度等；
5）公司的财务风险管理情况，包括汇率风险、利率风险、信用风险等；
6）公司的财务指标分析，包括利润率、资产回报率、偿
债能力等指标的分析；
7）公司的财务预算与实际执行情况，包括收入、成本、利润等方面的预算与实际执行情况的比较分析；
8）公司的分红政策，包括分红比例、分红时间、分红方式等；
9）公司的股权结构，包括股东名单、股权比例、股东权益等。

三、企业经营情况
1.主要业务
请介绍一下公司的主要业务，包括产品品种、名称、性能介绍、主要产品的年生产能力以及近三年的实际产销量等。

2.营销能力
请介绍一下公司的营销能力，包括主要销售市场、分类产品销售额、营销网络、销售渠道、客户资源、客户开发能力现状、优势以及今后的发展策略等。

3.产品生产情况
请提供公司产品生产的批准文件、资格证书复印件，并介绍公司所执行的质量标准、生产质量控制措施、质检设备装备、主要产品的达标情况以及相关证明。

4.生产设备情况
请介绍一下公司及附属企业的主要生产设备情况，包括名称、数量、性能介绍、金额及其分布等。

5.原材料采购情况
请介绍一下公司主要原材料采购渠道、标准及年平均需求量，原材料、能源的价格定价方式及供货价格水平，原材料、能源的价格在单位产品生产成本中的比重等。

6.运输及仓储情况
请介绍一下公司的运输及仓储情况，包括运输成本占产品成本的比重等。

7.公用工程情况
请介绍一下公司的公用工程情况。

8.客户情况
请介绍一下公司主要客户及分布情况，产成品的定价政策及影响因素，公司产品的售后服务，销售的季节性变化情况等。

9.技术背景和技术储备
请介绍一下公司目前的技术背景和技术储备情况，包括重大技术（自有、引进）、拥有的专利技术（自有、引进）、自有的各种技术成果（包括产品和技术的获奖情况）、现有的技术开发平台与设施以及企业与主管机构、国内科研机构、国外领先公司的合作情况等。

10.知识产权情况
请提供公司所拥有的知识产权（商标、专利、专有技术等）的证明文件（登记证、申请书）。

11.新产品、业务及新技术的研究与开发情况
请介绍一下公司的新产品、业务及新技术的研究与开发情况，包括现有产品的技术含量、研究开发人员情况、研究计划、将产生的效益等，以及公司开发的新产品品种、同类的最新产品、最新技术和替代产品的介绍等。

12.财务状况
请提供近三年财务报表及注册会计师审计报告，包括资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、会计报表附注等。

同时，请介绍一下公司的财税政策及资料，包括适用于公司及其附属公司的各种税、费、税率及其他税务安排，税收优惠政策，近三年税务部门的完税证明，所得税、增值税优惠政策的证明文件等。

此外，还请介绍一下公司的融资情况、资产管理情况、财务管理制度、财务风险管理情况、财务指标分析、财务预算与实际执行情况、分红政策以及股权结构等。

1.公司的历史及获得的税务优惠政策，包括科技进步公司
所获得的各级税务部门授予的优惠政策；
2.说明与任何税项、税务申报有关的非经常性项目、纠纷
和潜在纠纷、异议或诉讼以及未付税款；
3.公司的资产分布情况，包括生产基地、销售网点和管理
机构资产占用情况；
4.公司及其附属企业的主要负债构成情况，包括债务金额、期限、利率、抵押或担保情况以及或有负债情况；
5.公司内部各单位核算情况；
6.在现行生产经营条件下，各主要产品构成及单位售价情况；
7.目前公司尚待处理的法律纠纷涉及的金额数量；
8.公司未来两年的盈利预测，包括新建或拟新建项目所产生的效益的专项说明；
9.公司主营业务情况；
10.应收账款；
11.财务状况分析，包括资产负债率、净资产收益率、速动比率、流动比率、每股净资产、每股税后利润以及应收账款周转率等。

固定资产、无形资产与特许经营权等：
1.公司主要固定资产情况；
2.公司主要无形资产情况；
3.现有用地状况及资产中包含土地的情况；
4.土地使用权属情况，包括划拨、出让方式或租赁方式获取使用权；
5.土地使用权方面，享受地方政府及土地管理部门优惠政策的可能性；
6.房屋产权证明和（或）租赁协议，土地使用证，出让合同和转让合同，土地的划拨文件和租赁合同；
7.公司特许经营权情况。

人事体制、人员基本情况及福利情况：
1.公司及其全资、控股企业的用工方式及有关人员数量、学历结构、专业结构、职称结构、岗位分布；
2.公司董事、监事、高级管理人员及技术骨干情况介绍；
3.劳动合同签定情况；
4.离退休人员情况；
5.员工享受的福利、劳保、待业保险、住房公积金及退休金等的情况；
6.公司人事管理基本政策、员工的培训计划、具体实施情况及未来设想。

同业竞争与关联交易：
1.同业竞争情况、避免同业竞争的相关规定及控制股东的承诺；
2.关联方情况；
3.关联交易情况及关联交易的相关制度规定；
4.关联方签定的合同或协议。

重要合约及法律诉讼事项：
1.重要的联营、合资、收购、兼并合同协议复印件；
2.征用土地、大额贷款或拆借、重大融资租赁情况；
3.长期原材料、零部件供应，重大承包、租赁情况；
4.公司抵押、担保、按揭合约执行情况，以及与公司有关的重大法律诉讼事项；
5.公司借款合同及执行情况。