工贸公司财务管理制度及岗位职责

工贸公司财务管理制度及岗位职责
第一章总则
第一条为了加强工贸公司的财务管理，发挥财务
在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司的财务管理工作，包括
财务规划、预算管理、资金管理、成本管理、会计核算、财务报告、税务管理、财务管理信息化等方面。

第三条公司财务部门是财务管理的归口部门，负
责组织、协调、监督公司的财务工作，财务部门应建立健全财务管理制度，确保财务管理的规范运行。

第二章财务岗位职责
第四条财务部门设财务经理、会计、出纳、审计
等岗位，各岗位的职责如下：
（一）财务经理岗位职责
1. 负责组织公司的财务管理各项工作，制定和实施财务计划，确保公司财务目标的实现。

2. 负责组织编制公司的预算和财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。

3. 负责组织进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

4. 负责建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，为公司决策提供数据支持。

5. 负责组织编制财务报告，及时向公司领导报告财务状况和经营成果。

6. 负责组织税务管理工作，确保公司税务合规。

7. 负责组织财务管理信息化建设，提高财务管理效率。

8. 负责对财务部门内部人员进行业务培训和考核，提高财务人员的业务水平。

9. 完成公司领导交办的其他工作。

（二）会计岗位职责
1. 按照国家会计制度的规定记账、复账、报账，
做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。

2. 建立、健全公司内部各项财务规章制度，并监
督执行。

3. 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析
和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

4. 负责完成公司的日常财务工作。

5. 积极为公司筹措和调度资金，协助公司领导作
好全公司的资金运筹及资金管理工作。

6. 做好公司纳税申报和税收策划工作。

7. 完成领导交办的其他工作。

（三）出纳岗位职责
1. 建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收支，做到账实相符。

2. 严格控制库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵押现金。

3. 对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。

4. 负责管理银行存款、支票、汇票等金融工具，确保资金安全。

5. 完成领导交办的其他工作。

（四）审计岗位职责
1. 负责对公司财务报表、财务报告等进行审计，确保财务信息的真实、完整、准确。

2. 负责对公司财务制度的执行情况进行检查和考核，发现问题及时提出改进措施。

3. 负责对公司内部控制制度进行评价，提出改进建议。

4. 完成领导交办的其他工作。

第三章财务管理流程
第五条公司财务管理工作流程包括财务规划、预算编制与执行、资金管理、成本核算、财务报告、税务管理、财务管理信息化等环节。

第六条财务规划流程：财务部门根据公司发展战略和经营计划，制定财务规划，包括资金筹措、资金使用、成本控制、利润分配等方面。

第七条预算编制与执行流程：财务部门组织编制公司预算，包括收入预算、支出预算、资金预算等，预算经批准后，各部门按照预算执行，财务部门对预算执行情况进行监控和分析。

第八条资金管理流程：财务部门负责公司资金的管理和使用，包括资金筹集、资金调度、资金使用效益等方面。

第九条成本核算流程：财务部门组织进行成本核算，包括直接成本和间接成本的核算，制定成本控制措施，监督各部门降低成本。

第十条财务报告流程：财务部门组织编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，财务报告经审计后，向公司领导报告财务状况和经营成果。

第十一条税务管理流程：财务部门负责公司税务
管理工作，包括税务申报、税收筹划、税务合规等方面。

第十二条财务管理信息化流程：财务部门组织财
务管理信息化建设，包括财务软件的选择、实施、维护等方面。

第四章财务管理监督与考核
第十三条公司建立财务管理制度执行情况监督与
考核机制，对财务管理制度执行情况进行检查和考核，发现问题及时提出改进措施。

第十四条公司对财务人员进行业务培训和考核，
提高财务人员的业务水平。

第十五条公司对财务部门进行绩效考核，评价财务部门的各项工作，促进财务部门提高工作质量和服务水平。

第五章附则
第十六条本制度自发布之日起实施。

第十七条本制度的解释权归公司董事会。