国有企业内部巡察工作制度

国有企业内部巡察工作制度
目录
1. 国有企业内部巡察工作制度概况 (2)
1.1 目的与意义 (2)
1.2 基本原则 (3)
1.3 巡察工作的重要性和作用 (4)
1.4 适用范围及对象 (5)
2. 巡察概述 (6)
2.1 巡察的组织架构 (7)
2.2 巡察的周期与频率 (8)
2.3 巡察的目标与职责 (9)
3. 巡察准备 (10)
3.1 巡察计划与方案制定 (11)
3.2 巡察人员培训与资格认证 (12)
3.3 巡察工具与方法的选择 (13)
4. 巡察工作实施 (14)
4.1 巡察前动员与部署 (16)
4.2 现场操作流程与要求 (16)
4.3 资料收集与处理的方式 (17)
4.4 巡察结果的初步分析和反馈 (18)
5. 巡察结果处理 (20)
5.1 巡察结果的分析与报告撰写 (21)
5.2 巡察问题的处理与解决方案 (22)
5.3 监督与后续改进措施的执行 (23)
6. 巡察评价与总结 (24)
6.1 巡察工作的评价标准 (26)
6.2 巡察效果评估与指标 (27)
6.3 经验总结与持续改进计划 (27)
1. 国有企业内部巡察工作制度概况
为全面落实党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记关于内循环、
强链补链、保价值链、声势必大、守住底线等重要指示精神，进一步加强国有企业基层党基层组织建设，优化企业治理结构，提升企业风险防控能力，有效遏制腐败问题，依据国有资产监督管理法、企业内部控制制度的相关规定，结合我公司实际，制定本制度。

深入贯彻党章和中央八项规定精神，促进企业树立“忠诚于党、服务产业、为国家效力、积极担当责任”增强企业的政治、经营和抗风险能力。

进一步提高国有企业经营管理水平，规范企业行为，优化企业治理结构，全面提升企业综合实力和发展效能。

1.1 目的与意义
国有企业内部巡察工作制度的设立，旨在进一步加强和规范国有企业内部监督，提升国有企业的治理效能，确保国有资产的保值增值，以及确保国有企业的健康发展和党的执政基础的稳固。

通过建立健全巡察工作制度，可以有效查处和纠正企业内部存在的违纪违规行为，预防腐败现象，提高管理水平和经济效益，增强国有企业的竞争力。

巡察工作的目的是通过深入了解企业的运营状况，监督企业执行国家法律法规和政策的情况，促进企业规范管理和提高管理水平，保障国有资产的安全和保值增值。

巡察也是国有企业内部自我净化、自我完善、自我革新、自我提高的有效途径，对于维护企业秩序、保障
企业健康发展具有重要意义。

建立健全的巡察工作制度，有助于推动国有企业深化改革，完善现代企业制度，提高决策的科学性和民主性，增强国有企业的市场竞争力和社会责任。

巡察工作的开展还有助于发现和培养企业管理人才，促进企业内部干部队伍的建设和优化。

国有企业内部巡察工作制度的建立和完善，对于促进国有企业持续健康发展，实现党的建设新的伟大工程，具有重要的现实意义和深远的历史意义。

1.2 基本原则
国有企业内部巡察工作是确保合规经营、提升企业管理水平、强化风险防控能力的重要措施。

执行业务巡察应坚持以下基本原则：依法巡察：巡察工作应当严格遵守国家法律法规，确保巡察活动的合法合规性，维护企业及职工的合法权益。

客观公正：巡察过程中应当全面、客观、公正地评估和反馈问题，确保每个环节都不偏不倚。

全面覆盖：巡察应当定期化、全面化，覆盖所有部门和岗位，确保企业内部各项工作全面接受监督。

提升效率：强化内部巡察工作的计划性和科学性，旨在通过精简流程提高发现问题和解决问题的效率。

注重实效：巡察工作不仅要有广泛参与，更要有实效，通过整改
提升企业的管理能力和综合竞争力。

常态化管理：内部巡察应形成制度，促使企业内部形成一种常态化的自我监督与改进机制。

遵循这些原则，国有企业的内部巡察工作将能够有效地促进企业提升治理水平和发现并解决内部存在的问题，保障国有资产的保值增值。

1.3 巡察工作的重要性和作用
国有企业是我国经济的重要组成部分，承担着推动经济社会发展、保障国家战略物资供应、维护国家安全和社会稳定的重要职责。

国有企业内部巡察工作作为党内监督的重要组成部分，对于加强党的建设、完善国有资产管理体制、促进国有企业健康发展具有十分重要的意义。

巡察工作有助于加强党的领导，确保国有企业坚持正确的政治方向。

可以深入查找国有企业党组织在政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设等方面存在的问题，推动党的领导和中国特色社会主义制度在国有企业的贯彻实施。

巡察工作是提升国有企业管理水平和管理效率的有效途径，巡察通过对企业内部权力运行的监督，可以及时发现和解决廉洁风险、管理漏洞等问题，强化内部控制，提高决策科学性，降低管理成本，提升国有企业的整体管理水平。

巡察工作对于防范和化解国有企业经营风险具有重要作用，能够深入剖析企业在经营管理中存在的问题和不足，及时采取措施预防和化解各类风险，确保国有资产的安全高效运营，维护国家和人民的利益。

巡察工作还是推动国有企业改革发展的重要保障，可以促进国有企业深入贯彻落实党和国家的决策部署，积极参与市场竞争，推动供给侧结构性改革，增强国有经济的活力、控制力、影响力，为经济社会发展作出更大贡献。

国有企业内部巡察工作是推进全面从严治党向纵深发展的重要举措，是加强国有企业和国有资产监督管理的必然要求，对于保障国有资产保值增值、促进国有企业高质量发展具有不可替代的作用。

1.4 适用范围及对象
本制度适用于集团公司系统内所有国有企业，以及其下设立的子公司、分公司等各级分支机构。

本制度适用于集团公司系统内所有员工，涵盖管理人员、业务人员、技术人员、工以及其他非管理人员。

建议在制定本制度时，结合相关法律法规、行业特点及企业自身情况进行考虑，确保制度的科学性和可操作性。

2. 巡察概述
为了加强国有企业的内部治理，增强企业的风险防控能力，提升企业管理水平和运营效率，特制定本“国有企业内部巡察工作制度”。

在该制度框架下，巡察工作旨在对企业内部各单位、部门、岗位进行全面监督、评价，确保各项规章制度、业务流程的合规性，发现和纠正潜在问题，保障国有资产的保值增值，促进企业的健康可持续发展。

巡察工作是国有企业深化内部管理改革、落实国家监管要求的重要手段，也是企业风险管理和内部控制的重要组成部分。

通过定期或不定期开展巡察活动，可以及时发现企业运营中存在的不足和隐患，从而优化管理流程，加强内部监督，提升企业的整体管理效能和市场竞争力。

巡察工作具有多层次、全方位、讲实效的特点。

其多层次性体现在巡察可以触及企业从高层管理到基层执行的所有层面；全方位性意味着巡察覆盖范围广泛，包括但不限于财务审计、人力资源管理、安全生产、市场运营等各个方面；讲实效则是要求巡察工作的开展要着眼于实际问题，确保反馈和整改措施的有针对性和有效性。

在进行巡察时，将依据国家监管法规和企业内部管理规范，综合运用检查、访谈、数据分析、问卷调查等多种方式，确保巡察工作的科学性与全面性。

巡察结果将作为员工考核、职位晋升和奖惩的重要
依据之一，强化制度的刚性约束，促进企业文化和管理层级的正向发展。

为确保巡察工作的顺利进行，企业将成立专门的巡察工作领导小组，明确职责分工，加强对巡察工作的组织领导和监督管理，确保巡察能够客观公正、有力度地开展，促进企业稳健与创新并重的可持续发展路径。

2.1 巡察的组织架构
本企业内部巡察工作实行自上而下的层级负责制，由企业董事会直接领导，纪检监察部门具体组织实施。

巡察工作的组织架构如下：巡察工作领导小组：负责制定巡察工作计划，决定巡察对象和任务，监督巡察工作的实施。

领导小组成员由高级管理人员、纪检监察部门的负责人以及相关职能部门代表组成。

巡察办公室：作为巡察工作领导小组的日常工作机构，负责巡察工作的具体组织实施，包括制定巡察工作方案、组织巡察队伍、安排巡察日程、协调相关资源等。

巡察组：由巡察办公室根据巡察工作需要组建，负责对被巡察单位进行实地巡察。

巡察组成员一般由纪检监察、审计、财务等领域的专业人员构成，确保巡察工作的专业性和权威性。

被巡察单位：负责提供巡察所需的资料和配合巡察工作的开展，
对巡察组提出的问题进行整改。

2.2 巡察的周期与频率
本制度所规定的巡察工作，应按内外重要性及风险等级，采取不同周期与频率的巡查模式。

对重要领域和风险点特情巡察:对影响国企整体发展、存在风险隐患、业务模式变革剧烈等重要领域和风险点，采取时点巡察，根据实际情况确定巡察周期，绝不以固定周期定律代替客观判断。

定期定点巡察:对重要部门、经营环节、关键财务事项等，建立健全定期定点的巡察制度，制定相应的巡察周期和频率，并根据工作实际进行调整。

具体周期与频率如下：
各单位可根据自身工作实际和风险水平，制定相应的巡察计划和时间节点，但必须在年度巡察计划框架下进行运作。

巡察团队可根据现场情况，对巡察范围、对象、时间等进行調整，确保巡察工作精准高效。

鼓励下属单位运用科技手段，搭建巡察数字化平台，提高巡察效率，拓宽巡察视角，并在数据分析的基础上针对性地改进工作。

本制度的巡察周期与频率将根据国企改革发展动态以及法规政策变化，进行不断优化完善，确保巡察工作始终与国企实际需求相匹配，发挥最大的作用。

2.3 巡察的目标与职责
国有企业内部巡察工作制度是确保国有企业健康可持续发展的
重要制度之一。

在此段落中，将详细阐述巡察工作的目标以及相关职责的分配和执行。

促进依法合规运营：通过巡察，确保企业所有经营活动符合国家法律法规，防范法律风险，维护企业合法利益。

完善内部治理结构：检查和改进企业的内部管理体系，促进治理结构的股合理化，提高内部控制和风险管理的有效性。

优化资源配置：发现并提出资源配置不合理的建议，促进企业资源的有效利用，提升企业效率。

强化执行力：保证企业决策的顺利实施，提升部门间协作效率，强化规章制度和政策的执行力。

提升企业文化与形象：促进企业文化的建设，提升企业的社会责任感和品牌形象。

3. 巡察准备
本节概述了制定国有企业内部巡察工作制度中关于巡察准备的
相关内容。

巡察准备是确保巡察工作顺利进行的关键环节，涉及巡察工作的各个方面，包括巡察目标的确立、巡察队伍的组建、巡察计划的具体制定以及巡察方法的准备等。

巡察工作的目标应当明确、具体，并与企业的发展战略和党风廉政建设的目标紧密对接。

巡察目标应当按照国有企业的实际情况和存在的主要问题来确定，确保巡察工作的针对性和有效性。

巡察队伍由经验丰富的专业人员组成，包括纪检监察干部、财务人员、审计人员及生产经营管理等方面的专家。

巡察人员应经过专业培训，确保具备必要的专业知识和工作能力，以便能够准确发现问题并提出合理建议。

巡察计划应当包括巡察的对象、内容、时间、步骤和方法等要素。

计划应具有很强的可操作性，确保巡察工作的有序开展和质量控制。

巡察时间安排应避免影响企业正常生产经营活动，同时要保证巡察工作的充分性和深入性。

巡察方法应当科学、合理，既要有调查研究，也要有实地考察。

巡察人员应预先了解被巡察单位的组织架构、业务流程和主要风险点，以便于巡察过程中能够有的放矢，提高巡察效率。

巡察人员还需掌握必要的取证手段，确保巡察结果的准确性。

巡察前应收集与被巡察单位相关的各类资料，包括但不限于企业政策文件、规章制度、财务报告、员工访谈记录等。

资料的收集有助于巡察工作组对被巡察单位有一个全面、深入的了解，为巡察的顺利进行打下坚实基础。

巡察人员在进行巡察工作时，必须严格遵守巡察纪律，严格执行中央八项规定精神，确保巡察工作的公正性和严肃性。

巡察过程中获取的资料和信息属于企业内部机密，巡察人员应严格遵守保密制度，不得泄露巡察过程中的任何信息。

3.1 巡察计划与方案制定
为确保巡察工作目标明确、重点突出、工作程序严谨、成果为实效，需认真规划和制定巡察计划与方案。

由党委根据党内法规、政策、企业实际情况及监督目标，每年年初制定巡察计划，明确巡察对象、时间安排、巡察范围、主要任务等。

巡察计划应坚持党委领导，细化管理，注重优化巡察配置，确保巡察计划的全面性、针对性和科学性。

方案应明确巡察的目标、重点、范围、时间、责任、方法、评议标准等内容。

巡察方案需由负责本次巡察的巡察组提交党委审批，并与被巡察单位共同研究，确保方案合理可行。

巡察计划和方案应以灵活的态度，根据实际情况进行调整。

当发生重大事件或出现突发情况时，巡察组可根据具体情况，调整巡察时间及方案内容。

3.2 巡察人员培训与资格认证
制定培训计划：基于巡察工作的核心内容和实践需求，设置针对性强的培训课程。

这些课程内容包括但不限于党和国家法律法规、巡视巡察理论与方法、审计财会基础、企业治理与风险管理等。

必须确保培训内容的时效性和实务性，并与巡察任务的演变同步调整。

组织专业培训：邀请内外专家或者有经验的巡察人员对巡察人员进行培训，可通过集中授课、案例研讨、实地考察等多种形式进行。

特别强调目标导向和结果导向的培训方法，让巡察人员能够将学到的知识技能转化为实践应用的力，提升巡视工作的实际成效。

实施资格认证：巡察人员需经过严格的资质考核才能正式上岗。

资格认证过程可以通过考试、考核评审或答辩等多种形式进行，重点审查巡察人员的政治素养、业务能力、职业道德和实务经验等。

通过资格认证的人员将获得专门的巡察证书，表明其具备从事特定类型巡察工作所需的专业资质。

持续教育与能力提升：建立学习型组织，推行定期或不定期的后续培训与继续教育，保证巡察人员能够紧跟党和国家政策、法规、企业发展方向的最新变化，更新知识体系，提升个人综合能力。

3.3 巡察工具与方法的选择
问卷调查:制定针对性问卷，收集员工意见及建议，了解工作现
状、存在问题等。

问卷设计应科学、客观，保证问卷内容的可靠性和有效性。

现场检查:检视相关制度文件执行情况、流程规范性、工作岗位设置和操作等，对实际情况进行实地观察和记录。

台账统计分析:查阅和分析单位台账数据，如财务报表、生产报表、绩效数据等，发现存在问题和偏差。

访谈交流:对管理人员、员工代表、专项小组成员等进行面对面谈话，了解具体情况、收集信息和证实线索。

信息化巡察平台:利用信息化手段建设专门的巡察平台，实现巡察任务管理、信息化收集、数据分析等功能，提高巡察效率和规范化。

大数据分析:利用大数据分析技术，对单位内部数据进行挖掘分析，发现潜在风险和问题，为巡察提供数据支持。

人工智能辅助:利用人工智能技术辅助进行巡察任务分配、问卷分析、线索标识等，提高巡察的智能化水平。

实用性:选择符合实际情况、易于操作、且能有效获取信息的工具和方法。

客观性:避免主观臆断，选择能够真实、客观的反映情况的工具和方法。

4. 巡察工作实施
在完成了内部巡察工作的计划与准备之后，巡察小组将具体实施巡察工作，以确保国有企业内部的各项管理制度、法规政策和决策部署的落实情况。

巡察实施阶段的主要职责包括以下几个方面：在巡察开始前，巡察小组需收集相关企业的背景资料，如组织架构、职责分工、历史巡察报告、前次审计或监察结果等。

与企业内部关键人物沟通，了解当前企业运营、管理中的关键问题及可能存在的风险点。

根据采集的初步信息，巡察小组需制定详细的巡察工作方案。

方案应明确巡察的具体内容、范围、方式、步骤和预期成果。

内部包含时间表，明确每天的巡察重点，确保各方工作的紧密衔接和高效执行。

现场巡察是巡察工作实施的核心环节，巡察组成员将依据巡察方案分散到企业的基层单位，通过观察、访谈、文档审查、实地检查等方式收集客观证据。

巡察内容涵盖规章制度执行情况、资源利用效率、项目管理质量、风险防范状况等。

随着现场巡察的进展，巡察组需与企业各部门高管、员工以及相关利益方保持信息交流，及时沟通巡察发现的问题，听取企业对问题的理解和解决方案的建议。

通过这种双向互动，提高管理层和员工对问题的认识，有助于推动问题整改。

在巡察过程中搜集到的所有材料和数据，都应整理归档。

此档案
应包含巡察报告、相关证据、与企业交流记录、会议纪要等，为后续的巡察、考核、监督和整改提供依据和参考资料。

巡察结束后，巡察小组应汇总整理以来的所有巡察成果，撰写巡察报告。

报告应准确、详尽地描述巡察发现的问题，评估其影响和潜在风险，并提出相应的整改建议。

巡察报告需提交给企业高层管理人员，并在适当范围内公开，如纳入年度报告中。

巡察工作的实施应遵循科学、公正、严谨的原则，通过问题的发现与解决，推动国有企业的管理水平和运营效率的提升。

保障企业的可持续发展，维护广大员工和股东的利益。

4.1 巡察前动员与部署
在国有企业内部巡察工作中，巡察前动员与部署是确保巡察工作顺利开展的重要环节。

应组织巡察组成员进行全面的动员与培训，明确巡察目的、内容、方法、程序和相关纪律要求。

搜集被巡察单位的组织结构、财务状况、审计报告等相关资料，为巡察工作提供基础信息。

在巡察前动员与部署阶段，巡察组成员应保持高度的政治责任感和使命感，严格按照巡察工作的要求，做好巡察前的各项准备，为巡察工作的顺利进行打下坚实的基础。

4.2 现场操作流程与要求
按照《国有企业内部巡察工作方案》，由（填写组织构成）组成巡察组，并对成员进行相关法律法规、巡察工作规范、数据采集、风险评估及调查笔录撰写等方面的培训，确保成员具备胜任巡察任务的基本能力。

巡察组需按照确定的巡察计划，进行现场调研和核查，主要工作内容包括：
重点关注是否存在违规经营、违纪违法行为等情况。

核查实情材料，以证其真实性和有效性。

通过座谈、访谈等方式，了解被巡察单位职工内部对此次巡察工作的意见和建议，及时反映问题。

保持客观公正、执行程序合法:不偏袒任何一方，不突破法定程序规范。

尊重被调查人员的合法权益:保持礼貌和尊重，以执法为名，不进行不必要的威吓或威胁。

记录取证规范:记录采取的调查措施、查阅的资料、收集到的信息以及所有证人的陈述，并严格标明日期、地点和人员等信息。

巡察组应建立健全现场工作材料的收集、整理、归档和管理制度，确保所收集的材料真实、有效和安全。

4.3 资料收集与处理的方式
全面性原则：确保收集的资料涵盖企业各个层面和领域，包括但不限于财务、人事、业务运营等方面。

合法合规性：资料收集过程必须符合法律法规和企业内部规章制度的要求，确保信息来源的合法性和正当性。

系统性整理：对收集到的资料进行系统性整理，确保资料的条理性和完整性。

多元化收集途径：通过企业内部系统、电子邮件、纸质文件、电子文档、会议记录、员工访谈等多种途径收集资料。

重点信息突出：在资料收集过程中，特别关注关键岗位、关键业务领域的资料，对重要信息进行深入分析和研判。

技术手段辅助：运用信息化技术手段，如大数据分析工具，提高资料处理的效率和准确性。

保密措施严格：对收集到的资料，特别是涉及企业机密和商业秘密的信息，要严格保密措施，确保信息的安全。

及时反馈：对收集到的资料进行初步分析后，及时将有关情况反馈给相关部门和领导，为巡察工作提供决策支持。

4.4 巡察结果的初步分析和反馈
在完成国有企业内部巡察工作后，对于巡察收集的各项数据、信
息与观察到的现象，需进行系统性的分析和处理，以期形成深入的洞察。

初步分析的目标包括但不限于确认巡察范围的覆盖程度、识别存在的行为或潜在风险、评估内部管理体系的执行效力，以及度量组织文化与价值观的契合度。

在初步分析过程中，巡察组将采取定性和定量相结合的方法，确保结果的可信性与客观性。

定性分析将侧重于对企业运营、管理实践、员工行为等主客观因素的观察与理解，而定量分析则通过统计数据对比、绩效指标分析等手段，对巡察对象的各项指标进行量化评估。

巡察结果的反馈是确保巡察工作有效性的关键环节，反馈应遵循以下原则：
及时性：在巡察结束后短期内完成初步分析，提供给管理层以供决策参考。

准确性：确保反馈信息真实反映巡察成果，不隐瞒、不夸大，为问题诊断和整改措施的制定奠定基础。

全面性：涵盖问题辨识、原因分析、管理缺陷以及可能的改进建议，帮助全方位理解现状并寻找解决之道。

操作性：建议应具体可行，指导解决问题或改善管理的步骤和时间框架。

保密性原则：在反馈过程中保护企业机密及员工隐私，只针对巡。