财务部门安全管理

财务部门安全管理
为了确保财务部门的现金、票据、发票、账本、报表、凭证的保密性和安全性，特制定本规定。

一、现金的管理。

出纳每天做到日清日结，库存现金不准超3000
元，由于记账错误或疏忽出现问题自己负全部责任。

二、银行存款、应收票据的管理。

每月编制银行余额调节表，如果
由于工作疏忽导致有未达账项，负全责。

应收票据要求日清日结，在收承兑汇票时要仔细认真，收假承兑或不合格承兑，负全责。

三、增值税发票、普通销售发票。

做到不虚开、错开发票，以及确
保发票的安全，以防被盗丢失，出现问题负全部责任。

四、凭证、账本、报表的管理。

每天下班后要存放好凭证、账本、
报表，如出现问题，此人承担全部责任。

五、单据、保管账管理。

单据、保管账保证安全存放，以防被盗丢
失。

六、金库的安全管理。

防盗门随手开门，随手关门，坚决杜绝不关
门走人，外人随便进入，如果出现问题此人承担全部责任。

七、财务科科室内财务的管理，做到下班后保证关好门，关好窗，
以防财物被盗丢失。

八、会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须会
计主管审核，经总经理批准。