商业银行的资产负债管理流程有哪些

商业银⾏的资产负债管理流程有哪些
商业银⾏是相对国有银⾏⽽⾔，它主要的⽬的就是为⼈们提供商业⾦融服务，⽐如⼈们熟悉的华润银⾏、⼴发银⾏、民⽣银⾏等等都属于商业银⾏的类别。

那么，商业银⾏的资产负债管理流程有哪些?店铺⼩编介绍了相关内容。

商业银⾏的资产负债管理流程有哪些?
1.资产负债管理的原理。

资产负债管理的⽬的在于，银⾏的收益主要来⾃存放款的利差，⽽利差是银⾏资产负债结构的综合结果，风险则表现为利差的⼤⼩和变化。

因此银⾏要对持有的资产负债类型、数量，资产负债的总量及组合进⾏测算、计划、控制和调整，以实现风险的最⼩化和利润的最⼤化。

商业银⾏的资产负债管理要遵循以下原理：
(1)偿还期对称原理，表现为银⾏的资产分配应根据资⾦来源的流转速度来决定，即银⾏资产与负债的偿还期应保持⼀定程度的对应关系。

(2)⽬标替代原理，商业银⾏可以通过将资产安全性、流动性和效益性的组合，进⾏资产项⽬的⽐较或互相替代，达到不降低银⾏总效⽤的经营⽬标。

2.资产负债管理的内容。

资产负债管理的基本内容，是指商业银⾏根据⾦融情况的变化，将银⾏的资产和负债在期限、结构、⽅式、数量和利率上进⾏不断的调整，以降低经营风险和增加获利机会，实现银⾏安全性、流动性和效益性的经营管理⽬标。

具体说，包括以下两个⽅⾯：
(1)流动性管理和准备⾦管理，其中流动性是指银⾏在资产⽆损的情况下迅速变现的能⼒;准备⾦是指银⾏持有的现⾦资产和短期有价证券。

(2)投资管理和贷款管理，其中商业银⾏的投资主要是购⼊各种有价证券(不包括股票)，以便在贷款效益低时能维持银⾏利润，因此管理重点是有价证券的期限和利率。

3.对贷款的项⽬管理。

(1)贷款的原则及审查，中国⼈民银⾏《贷款通则》要求各商业银⾏对信贷业务实⾏审贷分离，分级审批制度。

审查的内容：借款⽤途，偿还能⼒，还款⽅式。

对贷款项⽬实⾏贷前调查，贷时审查和贷后检查。

(2)贷款担保，商业银⾏应当对保证⼈的偿还能⼒，抵押物、质物的权属和价值进⾏实质性审查，除了对少数资信情况优良的借款⼈可以实⾏信⽤贷款外，对其余借款⼈均需提供有效担保。

为防范⼈为的信贷风险，商业银⾏法规定对银⾏的关系⼈贷款不得采⽤信⽤贷款形式。

(3)对借款合同条款⽋缺及履⾏的管理，包括对贷款种类、⽤途、⾦额、利率、还款期限、还款⽅式、违约责任和双⽅约定的其他事项进⾏持续审查和跟踪管理。

4.负债管理。

负债管理的⽅式主要是以短期借⼊款来弥补提取的存款，保持营运资⾦的平衡，以及⽤借⼊款来应付增加的借款需求，资产和负债都增加，通过扩⼤负债来增加赢利资产，获得银⾏资本⾦以外的利润，负债管理的重点是在安全的前提下实现负债结构的合理化，在此基础上组织吸收资⾦的多样化和负债⼯具的不断创新，提⾼负债⾦额，增⼤可⽤作资产的现⾦流。

了解商业银⾏的资产负债管理时，为了对⾃⼰有利最好与店铺律师进⾏探讨。