记账凭证(12月)

记字 第
1
科目
2015 年12 月1 日 借方金额
贷方金额
总账科目
明细科目
千百十万千百十元角分千百十万千百十元
原材料
包装箱-Ⅰ
660
原材料
包装箱-Ⅱ
660
原材料
胶带
330
会计主 管：
合计 记账：CL4
￥2 8 3 8 0 0 0 0 ￥2 8 3 8 0 0
出纳：
复核：CL4
制单：CB4
记账凭证
记字 第
周转框
130
会计主 管：
合计 记账：CL4
￥6 4 7 0 0
出纳：
复核：CL4
￥6 4 7
制单：CB4
摘要
郝金明购办公用品
记账凭证
记字 第
3
科目
2015 年12 月3 日 借方金额
贷方金额
总账科目
明细科目
千百十万千百十元角分千百十万千百十元
销售费用
办公费
27000
库存现金
270
会计主 管：
合计 记账：ZZ4
职工工资
应付职工薪酬 职工养老保险
应付职工薪酬 职工医疗保险
应付职工薪酬 职工失业保险
应付职工薪酬 职工住房公积金
应交税费
应交个人所得税
合计
记账：XC4 SW4
借方金额
贷方金额
千百十万千百十元角分千百十万千百十元
48000000
26400
6600
3300
33000
2366
￥4 8 0 0 0 0 0 0
复核：RY
制单：ZZ4
摘要
销售产品
会计主 管：
记账凭证
记字 第
5
科目
2015 年12 月4 日 借方金额
贷方金额
总账科目
明细科目
千百十万千百十元角分千百十万千百十元
预收账款
武昌服装商场
72540000
主营业务收入
JKM15
160000
主营业务收入
JKW15
160000
主营业务收入
XKM15
150000
2
记账凭证
记字 第
2
摘要
车间领用修理材料 、
工具
2015 年12 月2 日
科目
借方金额
贷方金额
总账科目
明细科目
千百十万千百十元角分千百十万千百十元
制造费用
夹克衫车间-维修
24000
制造费用 夹克衫车间-工具用品
8700
制造费用
休闲裤车间-维修
22000
制造费用 休闲裤车间-工具用品
10000
原材料
6300000
生产成本 JKW15-缝制-直接材料
981000
生产成本 JKW15-整理-直接材料
合计
369000 ￥1 6 2 9 0 0 0 0
记账：CB4
出纳：
复核：CL4
制单：CB4
摘要
车间领用材料
会计主 管：
记账凭证
记字 第
1
科目
2015 年12 月1 日 借方金额
贷方金额
总账科目
明细科目
￥7 1 6 6 6
出纳：
复核：SW4
制单：XC4
摘要
发放上月工资
记账凭证
记字 第
6
科目
2015 年12 月4 日 借方金额
贷方金额
总账科目
明细科目
千百十万千百十元角分千百十万千百十元
银行存款
工商银行
408333
会计主 管：
合计 记账：
￥4 8 0 0 0 0 0 0 ￥4 8 0 0 0 0
出纳：CN4
合计
157500 ￥2 8 3 8 0 0 0 0
记账：CB4
出纳：
复核：CL4
制单：CB4
摘要
车间领用材料
记账凭证
记字 第
1
科目
2015 年12 月1 日 借方金额
贷方金额
总账科目
明细科目
千百十万千百十元角分千百十万千百十元
原材料
水洗棉
100800
原材料
混纺面料
99000
会计主 管：
原材料 原材料 原材料 原材料
缝纫针
300
会计主 管：
原材料
皮带
80
合计
￥6 4 7 0 0
￥3 8 0
记账：CL4
出纳：
复核：CL4
制单：CB4
摘要
车间领用修理材料 、
工具
记账凭证
记字 第
2
科目
2015 年12 月2 日 借方金额
贷方金额
总账科目
明细科目
千百十万千百十元角分千百十万千百十元
原材料
机油
80
周转材料
直尺
57
周转材料
合计 记账：CL4
聚酯纤维里料 金属拉链-60cm 金属拉链-15cm
尼龙拉链
44100
9000
5400
2400
￥2 8 3 8 0 0 0 0 ￥2 6 0 7 0 0
出纳：
复核：CL4
制单：CB4
摘要
车间领用材料
会计主 管：
记账凭证
记字 第
1
科目
2015 年12 月1 日 借方金额
贷方金额
总账科目
摘要
车间领用材料
会计主 管：
记账凭证
记字 第
1
科目
2015 年12 月1 日 借方金额
贷方金额
总账科目
明细科目
千百十万千百十元角分千百十万千百十元
生产成本 JKM15-裁剪-直接材料
7290000
生产成本 JKM15-缝制-直接材料
981000
生产成本 JKM15-整理-直接材料
369000
生产成本 JKW15-裁剪-直接材料
复核：SW4
制单：XC4
记账凭证
记字 第
7
摘要
科 总账科目Leabharlann 2015 年12 月7 日
目
借方金额
贷方金额
明细科目
千百十万千百十元角分千百十万千百十元
缴纳社会保险金 应付职工薪酬 职工养老保险
9240000
应付职工薪酬 职工医疗保险
3300000
应付职工薪酬 职工失业保险
990000
应付职工薪酬 职工工伤保险
千百十万千百十元角分千百十万千百十元
生产成本 XKM15-裁剪-直接材料
5850000
生产成本 XKM15-缝制-直接材料
487500
生产成本 XKM15-整理-直接材料
157500
生产成本 XKW15-裁剪-直接材料
4950000
生产成本 XKW15-缝制-直接材料
487500
生产成本 XKW15-整理-直接材料
￥2 7 0 0 0
出纳：CN4
复核：RY
￥2 7 0
制单：ZZ4
摘要
提取现金
记账凭证
记字 第
4
科目
2015 年12 月4 日 借方金额
贷方金额
总账科目
明细科目
千百十万千百十元角分千百十万千百十元
库存现金
157900
银行存款
工商银行
1579
会计主 管：
合计 记账：ZZ4
1579900
15790
出纳：CN4
主营业务收入 应交税费
合计
XKW15
应交增值税(销项税 额)
￥7 2 5 4 0 0 0 0
150000 105400 ￥7 2 5 4 0 0
记账：XS4 SW4
出纳：
复核：SW4
制单：XS4
记账凭证
2015 年12 月4 日
记字 第
6
摘要
发放上月工资
会计主 管：
科目
总账科目
明细科目
应付职工薪酬
明细科目
千百十万千百十元角分千百十万千百十元
原材料
缝纫线-黑色
300
原材料
缝纫线-棕色
360
原材料
拷边线
2310
原材料
商标牌
9600
原材料
四合扣
6480
原材料
合计
树脂扣
￥2 8 3 8 0 0 0 0
2400 ￥2 8 2 1 5 0
记账：CL4
出纳：
复核：CL4
制单：CB4
摘要
车间领用材料
记账凭证
330000
应付职工薪酬 职工生育保险
264000
银行存款
工商银行
141240
会计主 管：
合计 记账：XC4